Bögöt Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2018(II.13.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről

Hatályos: 2018. 05. 30- 2018. 09. 27

Bögöt Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege, költségvetési egyenleg


1.§


(1)[1] A képviselő-testület a 2018. évi költségvetése

a) költségvetési működési bevételeit

46.946.401

Ft-ban,

b) költségvetési működési kiadásait

53.087.546

Ft-ban,

c) működési egyenlegét

- 6.141.145

Ft-ban,

d) költségvetési felhalmozási bevételeit

100.085.210

Ft-ban,

e) költségvetési felhalmozási kiadásait

103.939.275

Ft-ban

f) felhalmozási egyenlegét

-3.854.065

Ft-ban

g) finanszírozási bevételeit

10.810.683

Ft-ban,

h) finanszírozási kiadásait

815.473

Ft-ban,

i) költségvetési bevételeit

157.842.294

Ft-ban,

j) költségvetési kiadásait

157.842.294

Ft-ban

állapítja meg.


(2)[2] A képviselő-testület az (1) bekezdés c) pontja szerinti működési egyenlegét, hiányát 6.141.145 Ft-ban állapítja meg, melyet az előző évi költségvetési maradvány igénybevételével fedez.


(3)[3] A képviselő-testület az (1) bekezdés f) pontja szerinti felhalmozási egyenlegét, hiányát 3.854.065 Ft-ban állapítja meg, melyet az előző évben képződött költségvetési maradvány igénybevételével finanszíroz


(4) A képviselő-testület a (1) bekezdés h) pontja szerinti finanszírozási kiadások összegét 815.473 Ft-ban állapítja meg, melyet maradvány igénybevételével finanszíroz.

2.§


Az (1) bekezdés szerinti bevételi és kiadási főösszeg előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatonként részletezett összegeit a 2018. évi költségvetési rendelet (továbbiakban: Rendelet) 1. melléklet szerint határozza meg.

2. Költségvetési bevételek 


3.§[4]


A működési bevételek összegét 46.946.401 Ft-ban, a felhalmozási bevételek összegét 100.085.210 Ft-ban, a finanszírozási bevételek összegét 10.810.683 Ft-ban állapítja meg.

                                                                        

4.§


Képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetési bevételei

a) forrásonkénti összetételét a 2.melléklet,

b) a bevételek kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontását a 3. melléklet határozza  meg.

4. Költségvetési kiadások


 5.§


(1)[5] Az önkormányzat 2018. évi 53.087.546 Ft működési költségvetési kiadási előirányzataiból:






a) személyi juttatások

7.975.145

 Ft,



b) munkáltatót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

1.837.350

 Ft,



c) dologi kiadások

34.203.050

 Ft,



d) ellátottak juttatásai

1.421.400

 Ft,



e) egyéb működési kiadások

284.540

 Ft,



f) működési általános tartalék      7.366.061 Ft.


(2) A képviselő-testület a 2018. évi költségvetés kiemelt kiadási előirányzatait    

a) kormányzati funkciók szerint a 4. melléklet,

b) kötelező, önként vállalt, valamint állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban  az 5. melléklet határozza meg.


(3)  A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi egyéb működési kiadásait a 6., az ellátottak juttatásait a 7. melléklet szerint határozza meg.


6.§


(1)[6] Az önkormányzat 2018. évi 103.939.275 Ft felhalmozási költségvetési kiadási előirányzataiból:




a) beruházások előirányzata

87.381.578

 Ft,

b) felújítások előirányzata

16.557.697

 Ft,

c) egyéb felhalmozási kiadások

-

 Ft.


(2) A képviselő-testület a beruházásokat feladatonként a 8. mellékletben foglaltak szerint határozza meg.


(3) A képviselő-testület a felújítási előirányzatokat feladatonként a 9. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.


7.§


A képviselő-testület a finanszírozási kiadások 2018. évi előirányzatából, a megelőlegezett állami támogatás visszafizetésének összegét 815.473 Ft-ban határozza meg.


8.§


Az önkormányzat a költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban a képviselő-testület a 10. melléklet szerint állapítja meg.


9.§


A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről az előirányzat felhasználási ütemtervet a 11. melléklet szerint állapítja meg.


10.§


(1) Az önkormányzat részesedéseinek állományát a képviselő-testület a 12. melléklet alapján határozza meg.


(2) A képviselő-testület megállapítja, hogy az önkormányzatnak a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló tv. 3.§ (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettsége nincs (14. melléklet). Fennálló hiteltartozással, kibocsátott kötvényállománnyal nem rendelkezik. Kezességvállalásból fennálló kötelezettségei nincsenek.

4. Költségvetési létszámkeret


11.§


(1) Az önkormányzat összesített létszámkeretét 1 főben, a 2018. december 31-i tervezett záró létszámát 1 főben határozza meg. Közfoglalkoztatottak tervezett létszámát 2 főben határozza meg.


(2) A létszámkeretet a képviselő-testület kormányzati funkciók szerinti bontásban a 4. melléklet szerint állapítja meg.

5. Közvetett támogatások


12.§


A képviselő-testület a 2018. évi közvetett támogatásokat, azok jellege, mértéke, illetve összege szerinti részletezettséggel - a vonatkozó jogszabályok szerint - a 13. melléklet alapján hagyja jóvá.

6. A költségvetés készítésére, végrehajtására és módosítására vonatkozó szabályok


13.§


Az éves költségvetés végrehajtását a vonatkozó jogszabályokban, valamint a szervezeti és működési szabályzatban meghatározott követelmények és feltételek érvényesítésével, a gazdaságosságra, a hatékonyságra és az eredményességre vonatkozó előírások, a gazdálkodási, számviteli szabályok maradéktalan betartása, és az ellenőrizhetőség szempontjainak biztosítása mellett kell megvalósítani.


14.§


(1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról e rendelet 15. §. (1) bekezdésében foglalt kivétellel a képviselő-testület dönt.


(2) Az (1) bekezdés szerinti módosításokhoz, átcsoportosításokhoz kapcsolódóan a képviselő-testület szükség szerint, de évente legalább négy alkalommal – a II. negyedévben, a III. negyedévben, a IV. negyedévben, valamint tárgyévet követő évben legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig – december 31-i hatállyal - módosítja a Rendeletet.


15.§


(1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítására és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra esetenként 500 e Ft összeg erejéig.


(2) Az (1) bekezdésben foglalt előirányzat-módosításról és átcsoportosításról a Rendelet módosításával egyidejűleg a képviselő-testületnek be kell számolni, melyekkel a képviselő-testület a Rendeletet a 14. § (2) bekezdésében meghatározott időpontokban módosítja.

7. A gazdálkodásra vonatkozó egyéb szabályok


16.§


(1) Az önkormányzati támogatási igénnyel járó pályázatok benyújtásához a képviselő-testület előzetes engedélye szükséges. Az olyan pályázatok benyújtására,melyek saját forrást nem igényelnek, vagy a szükséges saját forrás  rendelkezésre áll, de következő évekre költségvetési kihatással járnak, a polgármester előzetes engedélye alapján kerülhet sor.


(2) Az önkormányzati pályázatokról, és azok önrészének mértékéről a képviselő-testület határozattal dönt.

8. Finanszírozási célú műveletekkel kapcsolatos szabályok


17.§


(1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az önkormányzat számláin lévő- átmenetileg szabad pénzeszközök

a) elkülönített (lekötött) betétként történő elhelyezésére,

b) államilag garantált forgatási célú értékpapírok vásárlására.


(2) Az önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeinek az (1) bekezdés szerinti hasznosításáról a gazdálkodásról készített beszámolók keretében a képviselő-testületet tájékoztatni kell.


9. Kiadások készpénzben történő kifizetésének esetei


18.§


A képviselő-testület az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 109. § (6) bekezdésében foglalt felhatalmazás alapján a kiadások készpénzben történő teljesítésének eseteit a következők szerint állapítja meg:

a) elszámolásra kiadott előlegek

b) készlet- és tárgyi eszköz beszerzések

c) szolgáltatások ellenértéke

d) kiküldetési kiadások

e) reprezentációs kiadások

f) szociális juttatások, segélyek

g) állományba tartozók személyi kifizetései

h) állományba nem tartozók személyi kifizetései

i) magánszemélyektől kisösszegű vásárlások kifizetése

10. Záró rendelkezések


19.§


(1) Ezen önkormányzati rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2018. január 1. napjától kell alkalmazni.


Bögöt, 2018. február 12.


                                    /: Farkas László :/                                                                       /: dr. Szijártó Valéria :/

                                       polgármester                                                                               címzetes főjegyző


Kihirdetve: Bögöt, 2018. február 13.


                                                                                                                                       /: dr. Szijártó Valéria :/

                                                                                                                                          címzetes főjegyző

[1]

A rendelet szövegét a 6/2018 (V.29.) önkormányzati rendelet 1. §-a módosította. Hatályos: 2018. május 30-tól

[2]

A rendelet szövegét a 6/2018 (V.29.) önkormányzati rendelet 1. §-a módosította. Hatályos: 2018. május 30-tól

[3]

A rendelet szövegét a 6/2018 (V.29.) önkormányzati rendelet 1. §-a módosította. Hatályos: 2018. május 30-tól

[4]

A rendelet szövegét a 6/2018 (V.29.) önkormányzati rendelet 2 §-a módosította. Hatályos: 2018. május 30-tól

[5]

A rendelet szövegét a 6/2018 (V.29.) önkormányzati rendelet 3 §-a módosította. Hatályos: 2018. május 30-tól

[6]

A rendelet szövegét a 6/2018 (V.29.) önkormányzati rendelet 4 §-a módosította. Hatályos: 2018. május 30-tól