Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2020. (II.11.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről

Hatályos: 2020. 09. 24- 2020. 12. 03

Porpác Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege, költségvetési egyenleg


1. §


(1)[1] A képviselő-testület a 2020. évi költségvetése

a) költségvetési működési bevételeit

  22.158.739

Ft-ban,

b) költségvetési működési kiadásait

 33.427.060

 Ft-ban,

c) működési egyenlegét
-11.268.321
Ft-ban,
d) költségvetési felhalmozási bevételeit 
33.529.388
Ft-ban,

e) költségvetési felhalmozási kiadásait

                 37.210.590

 Ft-ban,

f) felhalmozási egyenlegét

            -3.681.202

    Ft-ban,

g) finanszírozási bevételeit

                 15.621.878

    Ft-ban,

h) finanszírozási kiadásait
672.355
Ft-ban,

i) finanszírozási egyenlegét

             14.949.523

 Ft-ban,

j) költségvetési bevételeit

71.310.005

 Ft-ban,

k) költségvetési kiadásait

71.310.005

        Ft-ban

állapítja meg.


(2)[2] A képviselő-testület az (1) bekezdés c) szerinti működési egyenlegét, hiányát 11.268.321 Ft-ban állapítja meg, melyet maradvány igénybevételével finanszíroz.


(3)[3] A képviselő-testület az (1) bekezdés f) pontja szerinti felhalmozási egyenlegét, hiányát 3.681.202 Ft-ban állapítja meg, melyet a maradvány igénybevételével finanszíroz.


(4) A képviselő-testület a (1) bekezdés h) pontja szerinti finanszírozási kiadások összegét 672.355,- Ft-ban állapítja meg, melyet maradvány igénybevételével finanszíroz.

2. §


Az (1) bekezdés szerinti bevételi és kiadási főösszeg előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatonként részletezett összegeit a 2020. évi költségvetési rendelet (továbbiakban: Rendelet) 1. melléklet szerint határozza meg.

2. Költségvetési bevételek


3. §[4]


A képviselő-testület a működési bevételek összegét 22.158.739 Ft-ban, a felhalmozási bevételek összegét 33.529.388 Ft-ban, a finanszírozási bevételek összegét 15.621.878 Ft-ban állapítja meg.

 4. §


Képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi költségvetési bevételei

a) forrásonkénti összetételét a 2. melléklet,

b) a bevételek kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontását a 3. melléklet határozza meg.

3. Költségvetési kiadások


5. §


(1)[5] Az önkormányzat 2020. évi 33.427.060 Ft működési költségvetési kiadási előirányzataiból

       a) személyi juttatások

 8.743.936

        Ft

       b) munkáltatót terhelő járulékok

1.688.377

        Ft

       c) dologi kiadások

11.008.064

Ft

       d) ellátottak juttatásai

1.420.000

        Ft

       e) egyéb működési kiadások

10.566.683

        Ft


(2) A képviselő-testület a 2020. évi költségvetés kiemelt kiadási előirányzatait                                                                     

  a) kormányzati funkciók szerint a 4. melléklet,

  b) kötelező, önként vállalt, valamint állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban az 5. melléklet határozza meg.


(3) A képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi ellátottak juttatásait a 6. melléklet, az egyéb működési kiadásait a 7.

melléklet szerint határozza meg.



6. §


( 1)[6] Az önkormányzat 2020. évi 37.210.590 Ft felhalmozási költségvetési kiadási előirányzataiból

a) beruházások előirányzata

4.459.406

 Ft,

b) felújítások előirányzata

32.751.184

 Ft.


(2) A képviselő-testület a beruházásokat feladtonként a 8. mellékletben foglaltak szerint határozza meg.


(3) A képviselő-testület a felújítási előirányzatokat feladtonként a 9. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.

7. §


A képviselő-testület a finanszírozási kiadások 2020. évi előirányzatából, a megelőlegezett állami támogatás visszafizetésének összegét 672.355,- Ft-ban határozza meg.

8. §


Az önkormányzat a költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban a képviselő-testület a 10. melléklet szerint állapítja meg.

9. §


A képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről az előirányzat felhasználási ütemtervet a 11. melléklet szerint állapítja meg.

10. §


(1) Az önkormányzat részesedéseinek állományát a képviselő-testület a 12. melléklet alapján határozza meg.


(2) A képviselő-testület megállapítja, hogy az önkormányzatnak a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló tv. 3.§ (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettsége nincs (14. melléklet). Fennálló hiteltartozással, kibocsátott kötvényállománnyal nem rendelkezik. Kezességvállalásból fennálló kötelezettségei nincsenek.

4. Költségvetési létszámkeret


11. §


(1) Az önkormányzat összesített létszámkeretét 1 főben, a 2020. december 31-i tervezett záró létszámát 1 főben határozza meg.Közfoglalkoztatottak tervezett létszámát 2 főben határozza meg.


(2) A létszámkeretet a képviselő-testület kormányzati funkciók szerinti bontásban a 4. melléklet szerint állapítja meg.

5. Közvetett támogatások


12. §


A képviselő-testület a 2020. évi közvetett támogatásokat, azok jellege, mértéke, illetve összege szerinti részletezettséggel - a vonatkozó jogszabályok szerint - a 13. melléklet alapján hagyja jóvá.

6. A költségvetés készítésére, végrehajtására és módosítására vonatkozó szabályok


13. §


Az éves költségvetés végrehajtását a vonatkozó jogszabályokban, valamint a szervezeti és működési szabályzatban meghatározott követelmények és feltételek érvényesítésével, a gazdaságosságra, a hatékonyságra és az eredményességre vonatkozó előírások, a gazdálkodási, számviteli szabályok maradéktalan betartása, és az ellenőrizhetőség szempontjainak biztosítása mellett kell megvalósítani.

14. §


(1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról e rendelet 15. §. (1) bekezdésében foglalt kivétellel a képviselő-testület dönt.


(2) Az (1) bekezdés szerinti módosításokhoz, átcsoportosításokhoz kapcsolódóan a képviselő-testület szükség szerint, de évente legalább négy alkalommal – a II. negyedévben, a III. negyedévben, a IV. negyedévben, valamint tárgyévet követő évben legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig – december 31-i hatállyal - módosítja a Rendeletet.

15. §


(1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítására és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra esetenként 500.000 Ft összeg erejéig.


(2) Az (1) bekezdésben foglalt előirányzat-módosításról és átcsoportosításról a Rendelet módosításával egyidejűleg a képviselő-testületnek be kell számolni, melyekkel a képviselő-testület a Rendeletet a 14. § (2) bekezdésében meghatározott időpontokban módosítja.

7. A gazdálkodásra vonatkozó egyéb szabályok


16. §


(1) Az önkormányzati támogatási igénnyel járó pályázatok benyújtásához a képviselő-testület előzetes engedélye szükséges. Az olyan pályázatok benyújtására ,melyek saját forrást nem igényelnek, vagy a szükséges saját forrás rendelkezésre áll, a polgármester előzetes engedélye alapján kerülhet sor, melyről a képviselő-testületet utólagosan tájékoztatja.


(2) Az önkormányzati pályázatokról, és azok önrészének mértékéről a képviselő-testület határozattal dönt.

8. Finanszírozási célú műveletekkel kapcsolatos szabályok


17. §


(1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az önkormányzat számláin lévő- átmenetileg szabad pénzeszközök

a) elkülönített (lekötött) betétként történő elhelyezésére,

b) államilag garantált forgatási célú értékpapírok vásárlására.


(2) Az önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeinek az (1) bekezdés szerinti hasznosításáról a gazdálkodásról készített beszámolók keretében a képviselő-testületet tájékoztatni kell.

9. Kiadások készpénzben történő kifizetésének esetei


18. §


A képviselő-testület az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 109. § (6) bekezdésében foglalt felhatalmazás alapján a kiadások készpénzben történő teljesítésének eseteit a következők szerint állapítja meg:

a) elszámolásra kiadott előlegek

b) készlet- és tárgyi eszköz beszerzések

c) szolgáltatások ellenértéke

d) kiküldetési kiadások

e) reprezentációs kiadások

f) szociális juttatások, segélyek

g) állományba tartozók személyi kifizetései

h) állományba nem tartozók személyi kifizetései

i) magánszemélyektől kisösszegű vásárlások kifizetés

10. Záró rendelkezések


19. §


(1) Ezen önkormányzati rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2020. január 1. napjától kell alkalmazni.


(2) Ezen önkormányzati rendelet hatálybalépésével egyidejűleg Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 3/2015. (II.18.) önkormányzati rendelete 1. mellékletének 1.2. pontja helyébe a következő rendelkezés lép:

„1.2. Az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről szóló 2/2020. (II.11.) önkormányzati rendeletéhez kapcsolódó hatáskörök:

1.2.1 Dönt az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról esetenként 500.000 Ft összeg erejéig. /2/2020. (II.11.) Ör. 15.§ (1) bek./

1.2.2. Dönt az önkormányzat számláin lévő átmenetileg szabad pénzeszközök

a) elkülönített (lekötött) betétként történő elhelyezéséről,

b) államilag garantált forgatási célú értékpapírok vásárlásáról. /2/2020.(II.11.) Ör. 17.§ (1) bek./”


Porpác, 2020. február 10.



        /: Tóth Teodóra :/                                                                      /: Dr. Szijártó Valéria :/

           polgármester                                                                             címzetes főjegyző



Jelen rendelet 2020. február 11-én kihirdetésre került.


Porpác, 2020. február 11.

                                                                                                           /: Dr. Szijártó Valéria :/

                                                                                                               címzetes főjegyző


[1]

A rendelet szövegét a 7/2020. (IX. 23.) önkormányzati rendelet 1. §-a módosította. Hatályos: 2020. szeptember 24-től

[2]

A rendelet szövegét a 7/2020. (IX. 23.) önkormányzati rendelet 1. §-a módosította. Hatályos: 2020. szeptember 24-től

[3]

A rendelet szövegét a 7/2020. (IX. 23.) önkormányzati rendelet 1. §-a módosította. Hatályos: 2020. szeptember 24-től

[4]

A rendelet szövegét a 7/2020. (IX. 23.) önkormányzati rendelet 2. §-a módosította. Hatályos: 2020. szeptember 24-től

[5]

A rendelet szövegét a 7/2020. (IX. 23.) önkormányzati rendelet 3.  §-a módosította. Hatályos: 2020. szeptember 24-től

[6]

A rendelet szövegét a 7/2020. (IX. 23.) önkormányzati rendelet 4. §-a módosította. Hatályos: 2020. szeptember 24-től