1. § (1) A képviselő-testület a 2021. évi költségvetése

• a) költségvetési működési bevételeit 21.626.274 Ft-ban,
• b) költségvetési működési kiadásait 23.424.066 Ft-ban,
• c) működési egyenlegét -1.797.792 Ft-ban,
• d) költségvetési felhalmozási bevételeit 73.107.260 Ft-ban,
• e) költségvetési felhalmozási kiadásait 72.766.797 Ft-ban,
• f) felhalmozási egyenlegét -340.463 Ft-ban,
• g) finanszírozási bevételeit 2.187.007 Ft-ban,
• h) finanszírozási kiadásait 729.678 Ft-ban,
• i) költségvetési bevételeit 96.920.541 Ft-ban,
• j) költségvetési kiadásait 96.920.541 Ft-ban

állapítja meg.

(2) A képviselő-testület az (1) bekezdés c) pontja szerinti működési egyenlegét, hiányát -1.797.792,- Ft-ban állapítja meg, melyet a maradvány igénybevételével finanszíroz.

(3) A képviselő-testület az (1) bekezdés f) pontja szerinti felhalmozási egyenlegét, hiányát –340.463,- Ft-ban állapítja meg, melyet a maradvány igénybevételével finanszíroz.

(4) A képviselő-testület a (1) bekezdés h) pontja szerinti finanszírozási kiadások összegét 729.678,- Ft-ban állapítja meg, melyet maradvány igénybevételével finanszíroz.

2. § Az (1) bekezdés szerinti bevételi és kiadási főösszeg előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatonként részletezett összegeit a 2021. évi költségvetési rendelet (továbbiakban: Rendelet) 1. melléklet szerint határozza meg.

3. § A működési bevételek összegét 21.626.274,- Ft-ban, a felhalmozási bevételek összegét 73.107.260,- Ft-ban, a finanszírozási bevételek összegét 2.187.066,- Ft-ban állapítja meg.

4. § Képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetési bevételei

• a) forrásonkénti összetételét a 2. melléklet,
• b) a bevételek kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontását a 3. melléklet határozza meg.

5. § (1) Az önkormányzat 2021. évi 23.424.066,- Ft működési költségvetési kiadási előirányzataiból

• a) személyi juttatások 8.212.267 Ft,
• b) munkáltatót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 1.426.200 Ft,
• c) dologi kiadások 11.753.874 Ft,
• d) ellátottak juttatásai 1.710.000 Ft,
• e) egyéb működési kiadások 321.725 Ft.

(2) A képviselő-testület a 2021. évi költségvetés kiemelt kiadási előirányzatait

• a) kormányzati funkciók szerint a 4. melléklet,
• b) kötelező, önként vállalt, valamint állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban az 5. melléklet határozza meg.

(3) A képviselő-testület az önkormányzat az ellátottak juttatásait a 6, a 2021. évi egyéb működési kiadásait a 7. melléklet szerint határozza meg.

6. § ( 1) Az önkormányzat 2021. évi 72.766.797,- Ft felhalmozási költségvetési kiadási előirányzataiból

• a) beruházások előirányzata 72.766.797 Ft,
• b) felújítások előirányzata 0 Ft,
• c) egyéb felhalmozási kiadások 0 Ft.

(2) A képviselő-testület a beruházásokat feladatonként a 8. mellékletben foglaltak szerint határozza meg.

8. § Az önkormányzat a költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban a képviselő-testület a 9. melléklet szerint állapítja meg.

9. § A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről az előirányzat felhasználási ütemtervet a 10. melléklet szerint állapítja meg.

10. § (1) Az önkormányzat részesedéseinek állományát a képviselő-testület a 11. melléklet alapján határozza meg.

(2) A képviselő-testület megállapítja, hogy az önkormányzatnak a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettsége nincs ( 13. melléklet). Fennálló hiteltartozással, kibocsátott kötvényállománnyal nem rendelkezik. Kezességvállalásból fennálló kötelezettségei nincsenek.

11. § (1) Az önkormányzat összesített létszámkeretét 1 főben, a 2021. december 31-i tervezett záró létszámát 1 főben határozza meg. Közfoglalkoztatottak tervezett létszámát 2 főben határozza meg.

(2) A létszámkeretet a képviselő-testület kormányzati funkciók szerinti bontásban a 4. melléklet szerint állapítja meg.

12. § A képviselő-testület a 2021. évi közvetett támogatásokat, azok jellege, mértéke, illetve összege szerinti részletezettséggel - a vonatkozó jogszabályok szerint - a 12. melléklet alapján hagyja jóvá.

13. § Az éves költségvetés végrehajtását a vonatkozó jogszabályokban, valamint a szervezeti és működési szabályzatban meghatározott követelmények és feltételek érvényesítésével, a gazdaságosságra, a hatékonyságra és az eredményességre vonatkozó előírások, a gazdálkodási, számviteli szabályok maradéktalan betartása, és az ellenőrizhetőség szempontjainak biztosítása mellett kell megvalósítani.

14. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról e rendelet 15. §. (1) bekezdésében foglalt kivétellel a képviselő-testület dönt.

(2) Az (1) bekezdés szerinti módosításokhoz, átcsoportosításokhoz kapcsolódóan a képviselő-testület szükség szerint, de évente legalább négy alkalommal – a II. negyedévben, a III. negyedévben, a IV. negyedévben, valamint tárgyévet követő évben legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig – december 31-i hatállyal - módosítja a Rendeletet.

15. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítására és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra esetenként 500.000 Ft összeg erejéig.

(2) Az (1) bekezdésben foglalt előirányzat-módosításról és átcsoportosításról a Rendelet módosításával egyidejűleg a képviselő-testületnek be kell számolni, melyekkel a képviselő-testület a Rendeletet a 14. § (2) bekezdésében meghatározott időpontokban módosítja.

16. § (1) Az önkormányzati támogatási igénnyel járó pályázatok benyújtásához a képviselő-testület előzetes engedélye szükséges. Az olyan pályázatok benyújtására, melyek saját forrást nem igényelnek, vagy a szükséges saját forrás a rendelkezésre áll, a polgármester előzetes engedélye alapján kerülhet sor, melyről a képviselő-testületet utólagosan tájékoztatja.

(2) Az önkormányzati pályázatokról, és azok önrészének mértékéről a képviselő-testület határozattal dönt.

17. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az önkormányzat számláin lévő- átmenetileg szabad pénzeszközök

• a) elkülönített (lekötött) betétként történő elhelyezésére,
• b) államilag garantált forgatási célú értékpapírok vásárlására.

(2) Az önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeinek az (1) bekezdés szerinti hasznosításáról a gazdálkodásról készített beszámolók keretében a képviselő-testületet tájékoztatni kell.

18. § A képviselő-testület az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 109. § (6) bekezdésében foglalt felhatalmazás alapján a kiadások készpénzben történő teljesítésének eseteit a következők szerint állapítja meg:

• a) elszámolásra kiadott előlegek
• b) készlet- és tárgyi eszköz beszerzések
• c) szolgáltatások ellenértéke
• d) kiküldetési kiadások
• e) reprezentációs kiadások
• f) szociális juttatások, segélyek
• g) állományba tartozók személyi kifizetései
• h) állományba nem tartozók személyi kifizetései
• i) magánszemélyektől kisösszegű vásárlások kifizetés

19. § (1) Ezen önkormányzati rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2021. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) Ezen önkormányzati rendelet hatálybalépésével egyidejűleg Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 3/2015. (II.18.) önkormányzati rendelete 1. mellékletének 1.2. pontja helyébe a következő rendelkezés lép: