Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2021. (II.15.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

Hatályos: 2021. 09. 29- 2021. 11. 30

Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2021. (II.15.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

Porpác Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésben biztosított jogkörében Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testülete feladat- és hatáskörében eljárva Porpác Község Polgármestere a következőket rendeli el:

1. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege, költségvetési egyenleg

1. § [1] (1)[2] A képviselő-testület a 2021. évi költségvetése

  • a) költségvetési működési bevételeit 23.751.789 Ft-ban,
  • b) költségvetési működési kiadásait 41.870.530 Ft-ban,
  • c) működési egyenlegét -18.118.741 Ft-ban,
  • d) költségvetési felhalmozási bevételeit 192.377.256 Ft-ban,
  • e) költségvetési felhalmozási kiadásait 187.960.423 Ft-ban,
  • f) felhalmozási egyenlegét 4.416.833 Ft-ban,
  • g) finanszírozási bevételeit 14.431.586 Ft-ban,
  • h) finanszírozási kiadásait 729.678 Ft-ban,
  • i) finanszírozási egyenlegét 13.701.908 Ft-ban,
  • j) költségvetési bevételeit 230.560.631 Ft-ban,
  • k) költségvetési kiadásai 230.560.631 Ft-ban,

(2)[3] A képviselő-testület az (1) bekezdés c) szerinti működési egyenlegét, hiányát 18.118.741 Ft-ban állapítja meg, melyet a maradvány igénybevételével finanszíroz.

(3)[4] A képviselő-testület az (1) bekezdés f) pontja szerinti felhalmozási egyenlegét, hiányát 4.416.833 Ft-ban állapítja meg, melyet a maradvány igénybevételével finanszíroz.

(4) A képviselő-testület a (1) bekezdés h) pontja szerinti finanszírozási kiadások összegét 729.678,- Ft-ban állapítja meg, melyet maradvány igénybevételével finanszíroz.

2. § Az (1) bekezdés szerinti bevételi és kiadási főösszeg előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatonként részletezett összegeit a 2021. évi költségvetési rendelet (továbbiakban: Rendelet) 1. melléklet szerint határozza meg.

2. Költségvetési bevételek

3. § [5] A képviselő-testület a működési bevételek összegét 23.751.789 Ft-ban, a felhalmozási bevételek összegét 192.377.256 Ft-ban, a finanszírozási bevételek összegét 14.431.586 Ft-ban állapítja meg.

4. § Képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetési bevételei

  • a) forrásonkénti összetételét a 2. melléklet,
  • b) a bevételek kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontását a 3. melléklet határozza meg.

3. Költségvetési kiadások

5. § [6] (1)[7] Az önkormányzat 2021. évi 41.870.530 Ft működési költségvetési kiadási előirányzataiból

  • a) személyi juttatások 9.056.667 Ft
  • b) munkáltatót terhelő járulékok 1.507.069 Ft
  • c) dologi kiadások 14.835.985 Ft
  • d) ellátottak juttatásai 1.710.000 Ft
  • e) egyéb működési kiadások 336.114 Ft
  • f) tartalékok 14.424.695 Ft

(2) A képviselő-testület a 2021. évi költségvetés kiemelt kiadási előirányzatait

  • a) kormányzati funkciók szerint a 4. melléklet,
  • b) kötelező, önként vállalt, valamint állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban az 5. melléklet határozza meg.

(3) A képviselő-testület az önkormányzat az ellátottak juttatásait a 6, a 2021. évi egyéb működési kiadásait a 7. melléklet szerint határozza meg.

6. § [8] (1)[9] Az önkormányzat 2021. évi 187.960.423 Ft felhalmozási költségvetési kiadási előirányzataiból

  • a) beruházások előirányzata 157.980.934 Ft,
  • b) b) felújítások előirányzata 29.979.489 Ft.

(2) A képviselő-testület a beruházásokat feladatonként a 8. mellékletben foglaltak szerint határozza meg.

A képviselő-testület a finanszírozási kiadások 2021. évi előirányzatából, a megelőlegezett állami támogatás visszafizetésének összegét 729.678,- Ft-ban határozza meg.

8. § Az önkormányzat a költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban a képviselő-testület a 9. melléklet szerint állapítja meg.

9. § A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről az előirányzat felhasználási ütemtervet a 10. melléklet szerint állapítja meg.

10. § (1) Az önkormányzat részesedéseinek állományát a képviselő-testület a 11. melléklet alapján határozza meg.

(2) A képviselő-testület megállapítja, hogy az önkormányzatnak a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettsége nincs ( 13. melléklet). Fennálló hiteltartozással, kibocsátott kötvényállománnyal nem rendelkezik. Kezességvállalásból fennálló kötelezettségei nincsenek.

4. Költségvetési létszámkeret

11. § (1) Az önkormányzat összesített létszámkeretét 1 főben, a 2021. december 31-i tervezett záró létszámát 1 főben határozza meg. Közfoglalkoztatottak tervezett létszámát 2 főben határozza meg.

(2) A létszámkeretet a képviselő-testület kormányzati funkciók szerinti bontásban a 4. melléklet szerint állapítja meg.

5. Közvetett támogatások

12. § A képviselő-testület a 2021. évi közvetett támogatásokat, azok jellege, mértéke, illetve összege szerinti részletezettséggel - a vonatkozó jogszabályok szerint - a 12. melléklet alapján hagyja jóvá.

6. A költségvetés készítésére, végrehajtására és módosítására vonatkozó szabályok

13. § Az éves költségvetés végrehajtását a vonatkozó jogszabályokban, valamint a szervezeti és működési szabályzatban meghatározott követelmények és feltételek érvényesítésével, a gazdaságosságra, a hatékonyságra és az eredményességre vonatkozó előírások, a gazdálkodási, számviteli szabályok maradéktalan betartása, és az ellenőrizhetőség szempontjainak biztosítása mellett kell megvalósítani.

14. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról e rendelet 15. §. (1) bekezdésében foglalt kivétellel a képviselő-testület dönt.

(2) Az (1) bekezdés szerinti módosításokhoz, átcsoportosításokhoz kapcsolódóan a képviselő-testület szükség szerint, de évente legalább négy alkalommal – a II. negyedévben, a III. negyedévben, a IV. negyedévben, valamint tárgyévet követő évben legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig – december 31-i hatállyal - módosítja a Rendeletet.

15. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítására és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra esetenként 500.000 Ft összeg erejéig.

(2) Az (1) bekezdésben foglalt előirányzat-módosításról és átcsoportosításról a Rendelet módosításával egyidejűleg a képviselő-testületnek be kell számolni, melyekkel a képviselő-testület a Rendeletet a 14. § (2) bekezdésében meghatározott időpontokban módosítja.

7. A gazdálkodásra vonatkozó egyéb szabályok

16. § (1) Az önkormányzati támogatási igénnyel járó pályázatok benyújtásához a képviselő-testület előzetes engedélye szükséges. Az olyan pályázatok benyújtására, melyek saját forrást nem igényelnek, vagy a szükséges saját forrás a rendelkezésre áll, a polgármester előzetes engedélye alapján kerülhet sor, melyről a képviselő-testületet utólagosan tájékoztatja.

(2) Az önkormányzati pályázatokról, és azok önrészének mértékéről a képviselő-testület határozattal dönt.

8. Finanszírozási célú műveletekkel kapcsolatos szabályok

17. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az önkormányzat számláin lévő- átmenetileg szabad pénzeszközök

  • a) elkülönített (lekötött) betétként történő elhelyezésére,
  • b) államilag garantált forgatási célú értékpapírok vásárlására.

(2) Az önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeinek az (1) bekezdés szerinti hasznosításáról a gazdálkodásról készített beszámolók keretében a képviselő-testületet tájékoztatni kell.

9. Kiadások készpénzben történő kifizetésének esetei

18. § A képviselő-testület az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 109. § (6) bekezdésében foglalt felhatalmazás alapján a kiadások készpénzben történő teljesítésének eseteit a következők szerint állapítja meg:

  • a) elszámolásra kiadott előlegek
  • b) készlet- és tárgyi eszköz beszerzések
  • c) szolgáltatások ellenértéke
  • d) kiküldetési kiadások
  • e) reprezentációs kiadások
  • f) szociális juttatások, segélyek
  • g) állományba tartozók személyi kifizetései
  • h) állományba nem tartozók személyi kifizetései
  • i) magánszemélyektől kisösszegű vásárlások kifizetés

10. Záró rendelkezések

19. § (1) Ezen önkormányzati rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2021. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) Ezen önkormányzati rendelet hatálybalépésével egyidejűleg Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 3/2015. (II.18.) önkormányzati rendelete 1. mellékletének 1.2. pontja helyébe a következő rendelkezés lép:

„1.2. Az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 3/2021. (II. 15.) önkormányzati rendeletéhez kapcsolódó hatáskörök:

1.2.1 Dönt az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról esetenként 500.000 Ft összeg erejéig. /3/2021. (II. 15.) Ör. 15. § (1) bek./

1.2.2. Dönt az önkormányzat számláin lévő átmenetileg szabad pénzeszközök

  • a) elkülönített (lekötött) betétként történő elhelyezéséről,
  • b) államilag garantált forgatási célú értékpapírok vásárlásáról. /3/2021.(II. 15.) Ör. 17. § (1) bek./”

6. melléklet

6. melléklet.xlsx

11. melléklet

10. melléklet.xlsx

12. melléklet

12. melléklet.xlsx

13. melléklet

13. melléklet.xlsx

[1] Az 1. § a Porpác Község Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2021. (VII. 7.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
[2] Az 1. § (1) bekezdése a Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
[3] Az 1. § (2) bekezdése a Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
[4] Az 1. § (3) bekezdése a Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
[5] A 3. § a Porpác Község Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2021. (VII. 7.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 3. § a Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
[6] Az 5. § a Porpác Község Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2021. (VII. 7.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
[7] Az 5. § (1) bekezdése a Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
[8] A 6. § a Porpác Község Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2021. (VII. 7.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
[9] A 6. § (1) bekezdése a Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.
[10] Az 1. melléklet a Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 6. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
[11] A 2. melléklet a Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 6. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
[12] A 3. melléklet a Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 6. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
[13] A 4. melléklet a Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 6. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
[14] Az 5. melléklet a Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 6. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
[15] A 7. melléklet a Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 6. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
[16] A 8. melléklet a Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 6. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
[17] A 9. melléklet a Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 6. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
[18] A 10. melléklet a Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 6. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
[19] A 14. mellékletet a Porpác Község Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2021. (VII. 7.) önkormányzati rendelete 4. § (9) bekezdése iktatta be. A 14. melléklet a Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 6. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
[20] A 15. mellékletet a Porpác Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 6. § (11) bekezdése iktatta be.