Szakonyfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2020 (II.20.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről
Hatályos: 2021. 05. 31 18:00Szakonyfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2020 (II.20.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről
Szakonyfalu Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében és az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az alábbi rendeletet alkotja:
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed Szakonyfalu Község Önkormányzatára (továbbiakban: önkormányzat)
2. A költségvetés bevételei, kiadásai a költségvetés egyenlege és finanszírozási rendje
2. § (1)[1] A képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi költségvetési főösszegét
- a) 168 452 813 Ft bevétellel állapítja meg, s ezen belül
- működési bevételek összege: 75 983 752 Ft
- felhalmozási bevételek összege: 75 995 021 Ft
- finanszírozási bevételek összege: 16 474 040 Ft.
b) 168 452 813 Ft kiadással állapítja meg, s ezen belül
- működési kiadások összege: 95 394 900 Ft,
- felhalmozási kiadások összege: 72 039 929 Ft,
- finanszírozási kiadások összege: 1 017 984 Ft.
(2) A költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete – 15 456 056 forint hiány, melyből
a) működési cél szerint 19 411 148 forint hiány,
b) felhalmozási cél szerint 3 955 092 forint többlet.”
(3) Az önkormányzat 2. § (2) bekezdés a) pontja szerinti 2020. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:
a) belső finanszírozáson belül:
aa) az előző évek pénzmaradványának igénybevétele összesen: 15 456 056 forint,
ebből:
aaa) működési célú 0 forint,
aab) felhalmozási célú 15 456 056 forint,
ab) felhalmozási célú többlet igénybe vétele 3 955 092 forint.
(4) Az önkormányzat költségvetési bevételei előirányzatait és költségvetési kiadásai előirányzatait – működési bevételek és működési kiadások, felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások, kiemelt előirányzatok és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban - a 2020. évi költségvetési rendelet (továbbiakban: Rendelet) 1. melléklete tartalmazza.
(5) Az önkormányzatot megillető működési, feladatalapú költségvetési és egyéb támogatásokat a 2. melléklet mutatja be.
(6) Az önkormányzat a helyi adó és egyéb közhatalmi bevételeit a 3. melléklet szerint állapítja meg.
(7) Az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultság jellegű ellátásokat a 4. melléklet tartalmazza.
(8) Az önkormányzat beruházási, felújítási kiadási előirányzatait a rendelet 5. melléklete tartalmazza.
(9) Az önkormányzat a támogatások, kölcsönök nyújtása és törlesztése előirányzatát államháztartáson belülre és kívülre bontás szerint, működési és felhalmozási kiadás szerinti bontásban a 6. melléklet szerint mutatja be.
3. § Az önkormányzat költségvetésében az egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a tartalék összege 0 forint.
4. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 7. melléklet tartalmazza.
3. Költségvetési létszámkeret
5. § Az önkormányzat 2020. évre vonatkozó létszám-előirányzatát a 8. melléklet szerint állapítja meg.
4. Adósságot keletkeztető ügylet
6. § (1) A költségvetési évben az önkormányzatnak nincs olyan fejlesztési célja, amely megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási törvény) 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válna szükségessé.
(2) Az önkormányzatnak a Stabilitási törvény 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és az önkormányzati garanciákból és önkormányzati kezességekből fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a garancia, kezesség érvényesíthetőségéig, és a Stabilitási törvény 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 9. melléklet tartalmazza.
5. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
7. § A polgármester 500 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
8. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket az önkormányzat költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
(2) A (1) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.
9 § (1) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket az önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
(2) A (1) bekezdés alól kivételt képeznek:
a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 500 ezer forint
értékhatárig,
b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.
10. § A képviselő-testület az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 34. § (2)-(3) bekezdése alapján a költségvetés végrehajtása során az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítására és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra vonatkozó hatáskörét a polgármesterre ruházza át azzal, hogy az Áht. 34. § (4) bekezdésében foglalt kötelezettség teljesítése érdekében az előirányzatok módosítása vagy átcsoportosítása körében tett intézkedések alapján összeállított rendelet-módosítást terjessze a képviselő-testület elé.
11. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételeit és kiadásait a 10. melléklet tartalmazza.
6. Záró rendelkezések
12. § E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2020. január 1. napjától kell alkalmazni.
1. melléklet az 1/2020. (II.20.) önkormányzati rendelethez[4]
Az önkormányzat 2020. évi bevételi és kiadási előirányzatai
Ft-ban
Bevételek | 2020. évi előirányzat | Kiadások | 2020. évi előirányzat |
|---|---|---|---|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről | 30 468 413 | Személyi juttatások | 22 878 499 |
Közhatalmi bevételek | 4 708 026 | Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó | 3 462 973 |
Működési bevételek | 38 540 175 | Dologi kiadások | 56 597 586 |
Működési célú átvett pénzeszközök | 2 267 138 | Ellátottak pénzbeli juttatásai | 2 082 600 |
Egyéb működési célú kiadások | 10 373 242 | ||
Működési költségvetés | 75 983 752 | Működési költségvetés | 95 394 900 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről | 46 189 036 | Beruházások | 4 511 000 |
Felhalmozási bevételek | 0 | Felújítások | 60 248 472 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök | 29 805 985 | Egyéb felhalmozási célú kiadások | 7 280 457 |
Felhalmozási költségvetés | 75 995 021 | Felhalmozási költségvetés | 72 039 929 |
Maradvány igénybevétele | 16 474 040 | Államháztartáson belüli megelőlegezések | 1 017 984 |
Intézményfinanszírozás | 0 | Intézményfinanszírozás | 0 |
Támogatásmegelőző hitel felvétele | 0 | Támogatásmegelőző hitel törlesztése | 0 |
Finanszírozási bevételek | 16 474 040 | Finanszírozási kiadások | 1 017 984 |
Mindösszesen: | 168 452 813 | Mindösszesen: | 168 452 813 |
Ebből: | Ebből: | ||
Kötelező feladatok | 118 267 361 | Kötelező feladatok | 113 164 214 |
Önként vállalt feladatok | 50 185 452 | Önként vállalt feladatok | 52 591 635 |
Államigazgatási feladatok | 0 | Államigazgatási feladatok | 2 696 964 |
2. melléklet az 1/2020. (II.20.) önkormányzati rendelethez[5]
Az Önkormányzat 2020. évi működési, feladatalapú költségvetési és egyéb támogatásai
1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről
Ft-ban
A | B | |
|---|---|---|
1 | Megnevezés | 2020. évi |
2 | Önkormányzati Hivatal működésének támogatása- elismert hivatali létszám alapján | 0 |
3 | Zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása | 1 486 800 |
4 | Közvilágítás fenntartásának támogatása | 1 856 000 |
5 | Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása | 100 000 |
6 | Közutak fenntartásának támogatása | 1 205 370 |
7 | Egyéb önkormányzati feladatok támogatása | 5 000 000 |
8 | Egyéb önkormányzati feladatok támogatása beszámítás/kiegészítés |
|
9 | Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása | 22 950 |
10 | Polgármesteri illetmény támogatása | 954 500 |
11 | Önkormányzatok működésének általános támogatása (2+..10) | 14 995 303 |
12 | Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása | 0 |
13 | Szociális feladatok egyéb támogatása | 3 617 502 |
14 | Szociális étkeztetés | 1 045 760 |
15 | Falugondnoki vagy Tanyagondnoki szolgáltatás | 4 395 491 |
16 | Gyermekétkeztetés támogatása | 118 560 |
17 | Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (13+…16) | 9 177 313 |
18 | Könyvtári, közművelődési és múzeumi feladatok támogatása | 2 000 000 |
19 | Települési önkormányzatok egyéb működési támogatása | 533 400 |
20 | Költségvetési támogatás mindösszesen (11+12+17+18+19) | 26 706 016 |
21 | Központi kezelési előirányzatok | 0 |
22 | Egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól | 0 |
23 | Társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól | 0 |
24 | Elkülönített állami pénzalapoktól | 3 762 397 |
25 | Helyi önkormányzatok és költségvetési szerveitől | 0 |
26 | Társulások és költségvetési szerveiktől | 0 |
27 | Nemzetiségi önkormányzatoktól | 0 |
28 | Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (20+…26) | 3 762 397 |
29 | Működési célú támogatások államháztartáson belülről (20+28) | 30 468 413 |
2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
Ft-ban
A | B | |
|---|---|---|
1 | Megnevezés | 2020. évi |
2 | Felhalmozási célú önkormányzati támogatások | 0 |
3 | Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások | 0 |
4 | Központi költségvetési szervektől | 0 |
5 | Egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól | 46 189 036 |
6 | Társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól | 0 |
7 | Elkülönített állami pénzalapoktól | 0 |
8 | Helyi önkormányzatok és költségvetési szerveitől | 0 |
9 | Társulások és költségvetési szerveiktől | 0 |
10 | Nemzetiségi önkormányzatoktól | 0 |
11 | Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (4+…10) | 46 189 036 |
12 | Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (2+3+11) | 46 189 036 |
3. Működési célú átvett pénzeszközök
Ft-ban
A | B | |
|---|---|---|
1 | Megnevezés | 2020. évi |
2 | Egyházi jogi személyektől | 0 |
3 | Egyéb civil szervezetektől | 747 138 |
4 | Háztartásoktól | 1 520 000 |
5 | Egyéb vállalkozásoktól | 0 |
6 | Egyéb működési célú átvett pénzeszközök (2+…5) | 2 267 138 |
4. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
Ft-ban
A | B | |
|---|---|---|
1 | Megnevezés | 2020. évi |
2 | Egyházi jogi személyektől | 0 |
3 | Egyéb civil szervezetektől | 29 805 985 |
4 | Háztartásoktól | 0 |
5 | Egyéb vállalkozásoktól | 0 |
6 | Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (2+..5) | 29 805 985 |
3. melléklet az 1/2020. (II.20.) önkormányzati rendelethez[6]
Az önkormányzat 2020. évi helyi adó és egyéb közhatalmi bevételei
Ft-ban
A | B | |
|---|---|---|
1 | Megnevezés | 2020. évi |
2 | Épület után fizetett idegenforgalmi adó | 0 |
3 | Magánszemélyek kommunális adója | 248 880 |
4 | Vagyoni típusú adók (2+3) | 248 880 |
5 | Értékesítési és forgalmi adók (Iparűzési adó) | 4 000 000 |
6 | Gépjárműadók | 0 |
7 | Termékek és szolgáltatások adói (5+6) | 4 000 000 |
8 | Igazgatási és szolgáltatási díjak | 0 |
9 | Egyéb bírság | 0 |
10 | Egyéb közhatalmi bevétel (talajterhelési díj) | 459 146 |
11 | Egyéb közhatalmi bevételek (8+….10) | 459 146 |
12 | Helyi adók és közhatalmi bevételek mindösszesen (4+7+11) | 4 708 026 |
4. melléklet az 1/2020. (II.20.) önkormányzati rendelethez[7]
Az önkormányzat 2020. évi lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai
Ft-ban
A | B | |
|---|---|---|
1 | Megnevezés | Előirányzat |
2 | Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás (beiskolázási segély) | 165 000 |
3 | Rendszeres gyermekvédelmi kedvezmény | 0 |
4 | Családi támogatások (2+3) | 165 000 |
5 | Települési támogatás (lakásfenntartás) | 927 600 |
6 | Települési támogatás (gyógyszer) | 360 000 |
7 | Települési támogatás (átmeneti pénzbeni) | 630 000 |
8 | Települési támogatás (temetési támogatás) | 0 |
9 | Települési támogatás (természetben nyújtott rendszeres támogatás) | 0 |
10 | Egyéb nem intézményi ellátások (5+….9) | 1 917 600 |
11 | Ellátottak pénzbeni juttatásai (4+10) | 2 082 600 |
5. melléklet az 1/2020. (II.20.) önkormányzati rendelethez[8]
Az önkormányzat 2020. évi beruházásai és felújításai
Ft-ban
A | B | |
|---|---|---|
Feladat megnevezése | 2020. évi | |
1 | Immateriális javak beszerzése, létesítése | 0 |
2 | Informatikai eszközök beszerzése, létesítése | 0 |
3 | Tárgyi eszközök beszerzése, létesítése | 3 866 000 |
4 | Beruházási célú ÁFA | 645 000 |
5 | BERUHÁZÁSOK ÖSSZESEN: (1+..4) | 4 511 000 |
6 | Ingatlanok felújítása (6.1….+6.5) | 47 128 844 |
6.1 | Magyar falu - temető fejlesztés | 10 127 798 |
6.2 | Magyar falu – óvoda udvar | 739 982 |
6.3 | Magyar falu – elhagyott ingatlanok közcélra használata | 9 431 535 |
6.4 | Magyar falu – önkormányzati tulajdonú utak felújítása | 12 471 039 |
6.5 | ETHOS LAND/SIHU190 | 20 358 490 |
7 | Felújítási célú ÁFA | 13 119 628 |
8 | FELÚJÍTÁSOK ÖSSZESEN:( 6+7) | 60 248 472 |
6. melléklet az 1/2020. (II.20.) önkormányzati rendelethez
Az Önkormányzat 2020. évi működési, felhalmozási támogatásai
1. Működési célú támogatások államháztartáson belülre
Ft-ban
A | B | C | |
|---|---|---|---|
1 | Megnevezés | Előirányzat | Előirányzat |
2 | Helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveiknek | 3 645 416 | 3 645 416 |
3 | Társulásoknak | 0 | 3 577 130 |
3.1 | Szentgotthárd Társulás | 3 577 130 | 0 |
4 | Fejezeti támogatás (Bursa Hungarica) | 100 000 | 100 000 |
5 | Működési célú támogatások államháztartáson belülre (2+3+4) | 7 322 546 |
2. Egyéb felhalmozási célú kiadások
Ft-ban
A | B | C | |
|---|---|---|---|
1 | Rovat megnevezése | Előirányzat | Előirányzat |
2 | Felhalmozási célú visszatérítendő támogatás törlesztése önkormányzatnak | 0 | |
3 | Helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveiknek | 0 | |
4 | Fejezeti kezelésű előirányzatnak (eu-s program) | 4 913 987 | |
5 | Nemzetiségi önkormányzatoknak | 0 | |
6 | Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre (3…+5) | 4 913 987 | |
7 | Egyéb felhalmozási célú kiadások (2+6) | 4 913 987 |
3. Működési célú támogatások államháztartáson kívülre
Ft-ban
A | B | C | |
|---|---|---|---|
1 | Rovat megnevezése | Előirányzat | Előirányzat |
2 | Egyéb civil szervezeteknek (alapítvány) | 20 000 | |
3 | Háztartásoknak | 0 | |
4 | Egyéb vállalkozásoknak | 0 | |
5 | Működési célra átadott pénzeszközök (2+..4) | 20 000 |
4. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
Ft-ban
A | B | C | |
|---|---|---|---|
1 | Rovat megnevezése | Előirányzat | Előirányzat |
2 | Egyéb civil szervezeteknek | 0 | |
3 | Háztartásoknak | 0 | |
4 | Egyéb vállalkozásoknak | 0 | |
5 | Felhalmozási célra átadott pénzeszközök (2+..4) | 0 |
7. melléklet az 1/2020. (II.20.) önkormányzati rendelethez
Az Európai Uniós forrásból finanszírozott programok, projektek költségvetése
Ft-ban
A | B | C | |
|---|---|---|---|
1 | Megnevezés (rovat) | 2020.évi előirányzat | |
2 | Bevételi | Kiadási | |
3 | ETHOS LAND /SIHU190 | 0 | 25 855 282 |
8. melléklet az 1/2020. (II.20.) önkormányzati rendelethez
Az önkormányzat 2020. évi létszám előirányzata
fő
Megnevezés | Előirányzat | |
|---|---|---|
1 | Köztisztviselők létszáma | 0 |
2 | Közalkalmazottak létszáma | 4 |
3 | Munka törvénykönyve alapján foglalkoztatottak létszáma | 1 |
4 | Közfoglalkoztatottak létszáma | 4 |
5 | Teljes munkaidőben foglalkoztatottak összesen: (1+…4) | 9 |
6 | polgármester (fő állású) | - |
7 | polgármester (tiszteletdíjas) | 1 |
8 | alpolgármester | 1 |
9 | Helyi önkormányzat képviselő-testület tagja | 3 |
10 | Választott tisztségviselők összesen(6+…9) | 5 |
11 | Megbízási díj keretében foglalkoztatottak létszáma | 0 |
12 | Külső munkavállalók összesen (11) | 0 |
9. melléklet az 1/2020. (II.20.) önkormányzati rendelethez[9]
Adósságot keletkeztető ügyletekkel kapcsolatos kötelezettségvállalás
és figyelembe veendő bevételek
Az önkormányzat a Gst. tv. 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futam idejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig:
Ft-ban
A | B | C | |
|---|---|---|---|
1 | Kötelezettség megnevezése, azonosító adatai | Futamidő/kezesség | Kötelezettség |
2 | hitel, kölcsön felvétele, átvállalása a folyósítás, átvállalás napjától a végtörlesztés napjáig, és annak aktuális tőketartozása | - | 0 |
3 | Összesen | 0 |
A figyelembe vehető saját bevételek:
Ft-ban
A | B | C | |
|---|---|---|---|
1 | Saját bevétel megnevezése, azonosító adatai | Rendszeressége, | Bevétel összege |
2 | Helyi adóból és a települési adóból származó bevétel | 2020.03.15 | 4 248 000 |
3 | Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel | 0 | |
4 | Az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel | 0 | |
5 | A tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel | 0 | |
6 | Bírság-, pótlék- és díjbevétel | 0 | |
7 | A kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés | 0 | |
8 | Összesen | 4 248 000 |
10. melléklet az 1/2020. (II.20.) önkormányzati rendelethez
Az önkormányzat 2020. évi környezetvédelmi alapjának tervezett bevételei és kiadásai
Ft-ban
A | B | |
|---|---|---|
1 | A környezetvédelmi alap tervezett bevételei | |
2 | A környezetvédelmi alap tervezett bevételi | Jogcím szerinti összeg |
3 | ----------- | 0 |
4 | Bevételek összesen | |
5 | A környezetvédelmi alap tervezett kiadásai | |
6 | A környezetvédelmi alap tervezett kiadások | Jogcím szerinti összeg |
7 | ------------- | 0 |
8 | Kiadások összesen | 0 |