Orfalu Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 05. 06Orfalu Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Orfalu Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed Orfalu Községi Önkormányzatra (továbbiakban: önkormányzat).
2. A költségvetés bevételei, kiadásai a költségvetés egyenlege és finanszírozási rendje
2. § (1)1 A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetési főösszegét
a) kiadási főösszegét 72 006 313 Ft azaz Hetvenkettőmillió-hatezer- háromszáztizenhárom forintban,
b) bevételi főösszegét 72 006 313 Ft azaz Hetvenkettőmillió-hatezer- háromszáztizenhárom forintban állapítja meg.
(2) A költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete – 5.119.781 forint hiány, melyből
a) működési cél szerint 3.084.327 Ft hiány,
b) felhalmozási cél szerint 2.035.454 Ft hiány.
(3) Az önkormányzat (2) bekezdés a) és b) pontja szerinti költségvetési bevételek és költségvetési kiadások egyenlegét belső hiány finanszírozására szolgáló előző évi költségvetési maradvány 5.119.781 Ft igénybevétele tervezésével finanszírozza, ebből működési célú igénybevétel 3.084.327 Ft, felhalmozási célú igénybevétel 2.035.454 Ft.
(4) Az önkormányzat költségvetési bevételi előirányzatait és költségvetési kiadási előirányzatait – működési bevételek és működési kiadások, felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások, kiemelt előirányzatok, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban - a 2024. évi költségvetési rendelet (továbbiakban: Rendelet) 1. melléklete tartalmazza.
(5) Az önkormányzatot megillető működési, feladatalapú költségvetési és egyéb támogatásokat a Rendelet 2. melléklete mutatja be.
(6) Az önkormányzat a helyi adó és egyéb közhatalmi bevételeit a Rendelet 3. melléklete szerint állapítja meg.
(7) Az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultság jellegű ellátásokat a Rendelet 4. melléklete tartalmazza.
(8) Az önkormányzat beruházási, felújítási kiadási előirányzatait a Rendelet 5. melléklete tartalmazza.
(9) Az önkormányzat a támogatások, kölcsönök nyújtása és törlesztése előirányzatát államháztartáson belülre és kívülre bontás szerint, működési és felhalmozási kiadás szerinti bontásban a Rendelet 6. melléklete mutatja be.
3. §2 (1) A Képviselő-testület a rendelet 2. § (1) bekezdésben meghatározott költségvetési főösszeg forrásait és azok összegét - a rendelet 2. mellékletében, 3. mellékletében és 5. mellékletében részletezettek alapján - az alábbiak szerint határozza meg:
a) Költségvetési bevételek összesen: 72 006 313 Ft, ezen belül
aa) Működési bevételek összesen 22 744 861 Ft
ab) Felhalmozási bevételek összesen 24 956 634 Ft
b) Finanszírozási bevételek összesen: 24 304 818 Ft. Költségvetési hiány belső finanszírozása pénzforgalom nélküli bevételekből az előző évek maradványának igénybevételével lehetséges – mértéke: 5 933 209 Ft.
(2) Az Önkormányzata az állami költségvetésből összesen 20 615 709 Ft állami támogatásban részesül. Az állami támogatások összetételét a rendelet 2. melléklete tartalmazza.
4. §3 A Képviselő-testület a rendelet 2. § (1) bekezdésben meghatározott kiadási főösszegét - a rendelet 2. mellékletében és 3. mellékletében és 4. mellékletében részletezettek alapján - az alábbiak szerint határozza meg:
a) Költségvetési kiadások összesen: 72 006 313 Ft
aa) Működési kiadások összesen 27 172 606 Ft
ab) Felhalmozási kiadások összesen 24 796 348 Ft
ac) Támogatási kölcsönök -Ft
ad) Pénzforgalom nélküli kiadások – Ft 852 322
b) Finanszírozási kiadások összesen: 813 428 Ft. Államháztartáson belüli megelőlegezés 813 428 Ft.
3. Költségvetési létszámkeret
5. § Az önkormányzat 2024. évre vonatkozó létszám-előirányzatát a Rendelet 8. melléklete szerint állapítja meg:
4. Adósságot keletkeztető ügylet
6. § (1) A költségvetési évben az önkormányzatnak nincs olyan fejlesztési célja, amely megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási törvény) 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válna szükségessé.
(2) Az önkormányzatnak a Stabilitási törvény 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és az önkormányzati garanciákból és önkormányzati kezességekből fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futam idejének végéig, illetve a garancia, kezesség érvényesíthetőségéig, és a Stabilitási törvény 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a Rendelet 9. melléklete tartalmazza.
5. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
7. § A polgármester 500 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
8. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket az önkormányzat költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
(2) A (1) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.
9. § (1) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket az önkormányzat költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
(2) A (1) bekezdés alól kivételt képeznek:
a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 500 ezer forint értékhatárig,
b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.
10. § A képviselő-testület az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 34. § (2)-(3) bekezdése alapján a költségvetés végrehajtása során az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítására és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra vonatkozó hatáskörét a polgármesterre ruházza át azzal, hogy az Áht. 34. § (4) bekezdésében foglalt kötelezettség teljesítése érdekében az előirányzatok módosítása vagy átcsoportosítása körében tett intézkedések alapján összeállított rendelet-módosítást terjessze a képviselő-testület elé.
11. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételeit és kiadásait a Rendelet 10. melléklete tartalmazza.
6. Záró rendelkezések
12. § Ez a rendelet 2024. február 22-én lép hatályba.
13. § A rendelet rendelkezéseit 2024. január 1. napjától kell alkalmazni.
A 2. § (1) bekezdése az Orfalu Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2025. (V. 5.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § az Orfalu Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2025. (V. 5.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § az Orfalu Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2025. (V. 5.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet az Orfalu Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2025. (V. 5.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet az Orfalu Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2025. (V. 5.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet az Orfalu Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2025. (V. 5.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet az Orfalu Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2025. (V. 5.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet az Orfalu Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2025. (V. 5.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.