Magyarlak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2018. (III. 6.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2018. évi költségvetéséről
Hatályos: 2018. 03. 07- 2019. 05. 30Magyarlak Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2018. (III.6.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2018. évi költségvetéséről
2018-03-07-tól 2019-05-30-ig
Magyarlak Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk.(2) bekezdésben meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. §
(1) A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságaira terjed ki.
Az önkormányzat bevételei és kiadásai
2. §
(1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetésének bevételi főösszegét
153.877.211 Ft-ban, kiadási főösszegét 153.877.211 Ft-ban állapítja meg.
Adatok ezer Ft-ban
K1. Személyi juttatások | 11 613 826 |
K11. Foglalkoztatottak személyi juttatásai | 4 663 649 |
K12. Külső személyi juttatások | 6 950 177 |
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó | 2 289 292 |
K3. Dologi kiadások | 25 156 679 |
K31. Készletbeszerzés | 1 043 000 |
K32. Kommunikációs szolgáltatások | 197 000 |
K33. Szolgáltatási kiadások | 18 845 829 |
K34. Kiküldetések, reklám és propagandakiadások | 0 |
K35. Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások | 5 070 850 |
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai | 2 085 646 |
K5. Egyéb működési célú kiadások | 12 692 124 |
K6. Beruházási kiadások | 74 891 012 |
K7. Felújítások | 23 598 822 |
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások | 368 000 |
K1-8. Költségvetési kiadások | 151 996 901 |
K9. Finanszírozási kiadások | 1 181 810 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9) | 153 877 211 |
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről | 29 545 229 |
B11. Önkormányzatok működési támogatása | 29 545 229 |
B16. Egyéb műk.c.tám. bevétele ÁH belülről | 0 |
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről | 0 |
B3. Közhatalmi bevételek | 7 193 500 |
B4. Működési bevételek | 6 854 181 |
B5. Felhalmozási bevételek | 15 194 900 |
B6. Működési célú átvett pénzeszközök | 0 |
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök | 0 |
B1-7. Költségvetési bevételek | 58 092 310 |
B8. Finanszírozási bevételek | 95 089 401 |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8) | 153 877 211 |
3. §
(1) Az önkormányzat költségvetési engedélyezett létszámkeretbe tartozó foglalkoztatottak létszámát 6 főben állapítja meg a 4. melléklet szerint
(2) Az önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban a 10. melléklet mutatja be.
(3) Az önkormányzat előirányzat felhasználási tervét a 11. melléklet mutatja be.
(4) Az önkormányzat közvetett támogatásait a 12. melléklet tartalmazza.
(5) Az önkormányzat középtávú tervezésű fizetési kötelezettségeit és saját bevételeit a 15. melléklet mutatja be.
(6) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásból fennálló kötelezettségek az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst. 45.§(1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeket a 16.,17., melléklet mutatja be.
Az önkormányzat bevételei
4. §
(1) Az egységes rovatrend szerinti kiemelt kiadási és bevételi jogcímeket az 1. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat 2018.évi költségvetési bevételeit a 3. melléklet mutatja be.
(3) Az önkormányzati támogatások, kölcsönök bevételeit a 8. melléklet tartalmazza.
(4) Az önkormányzat helyi adó és egyéb közhatalmi bevételeit a 9. melléklet tartalmazza.
(5) Az önkormányzat előremutató bevételeit 2018-2021 időszakban a 14. melléklet mutatja be.
Az önkormányzat kiadásai
5. §
(1) Az önkormányzat 2018. évi költségvetési kiadásait a 2. melléklet mutatja be.
(2) Az önkormányzati beruházások és felújítások kiadásait az 5. melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat lakosságnak juttatott támogatásait, szociális, rászorultsági jellegű ellátásait a 6. melléklet mutatja be.
(4) Az önkormányzati támogatások, kölcsönök nyújtását és törlesztését a 7. melléklet mutatja be.
(5) Az önkormányzat előremutató kiadásait 2018-2021 időszakra a 13. melléklet mutatja be.
A Stabilitási tv. 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkező ügyeletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Stabilitási tv. 45.§. (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 16. melléklet mutatja be.
A 2018. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
6.§
(1) A Képviselő-testület az egységes költségvetést - a bevételek beszedését és a kiadások teljesítését – a 2017. évi C. törvény Magyarország 2018. évi központi költségvetéséről, a 2011. évi CXCV. törvény az államháztartásról, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet, valamint a Szervezeti és Működési Szabályzat, és ezen költségvetési rendelet előírásainak megfelelően hajtja végre a Csörötneki Közös Önkormányzati Hivatal útján.
(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetési rendeletben meghatározott bevételek beszedésére és a kiadások teljesítésére.
7.§
(1) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetését csak e rendeletének módosításával változtathatja meg. A költségvetési rendelet módosítása a Képviselő-testület kizárólagos joga.
(2) A költségvetés biztonságáért a Képviselő-testület, a szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) Kizárólag a Képviselő-testület jogosult:
- az egyes szakfeladatok előirányzatai közötti átcsoportosítás engedélyezésére,
- a költségvetési év folyamán keletkező kiadási megtakarítás felhasználásának meghatározására.
(4)A polgármester saját hatáskörében jogosult a jegyző ellenjegyzése mellett a költségvetés egyes előirányzatait érintő átmeneti intézkedéseket tenni az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetőleg annak következményei elhárítása érdekében szükségessé váló halaszhatatlan kötelezettségek teljesítésére.
(5)A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert 50 ezer Ft erejéig a tartalék és a többlet-bevétel terhére rendkívüli esetben kötelezettséget vállalhat - előirányzat nélkül - utólagos elszámolási kötelezettség mellett a soron következő testületi ülésen.
8.§
A vagyonról és a költségvetés végrehajtásáról a számviteli jogszabályok szerinti éves beszámolót, az éves költségvetési beszámolók alapján évente, az elfogadott költségvetéssel összehasonlítható módon, az év utolsó napján érvényes szervezeti, besorolási rendnek megfelelő zárszámadást kell készíteni.
9.§
(1) A Képviselő-testület a költségvetés egyensúlyának megteremtéséről a működési célú forráshiány fedezetéről a számlavezető pénzintézet útján működési célú (likvid) éven belüli hitel felvételéről gondoskodik.
(2) A Képviselő-testület a keletkező többletbevételek felhasználásáról a bevétel keletkezését követően dönt.
(3) A működési célú hitel felvételéről való döntés a Képviselő-testület kizárólagos jogkörébe tartozik.
(4) A képviselő-testület általános és céltartalékot nem képez.
Az átmeneti gazdálkodás szabályai
10.§.
(1) A Képviselő-testület a naptári év kezdetétől a költségvetési rendelet megalkotásig tartó időszakra vonatkozó átmeneti gazdálkodásáról rendeletet nem alkot.
(2) A polgármester jogosult az önkormányzat költségvetését megillető bevételeknek a hatályos jogszabályok szerinti bevételek beszedésére és az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítésére a költségvetési rendelet megalkotásáig.
(3) Az átmeneti időszakban a beszedett bevételek és teljesített kiadások a költségvetési rendeletbe beépülnek.
Hatályba léptető és záró rendelkezések
11.§
(1) Ez a Rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2018. január 1. napjától kell alkalmazni.
(2) A Rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.