1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre terjed ki.

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetését 46.610.342 Ft költségvetési bevétellel, 64.402.123 Ft költségvetési kiadással, 17.791.691 Ft működési költségvetési egyenleggel állapítja meg.

(2) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző évek költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.

3. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

(2) A 2. § (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.

(3) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. és a 3. melléklet részletezi.

(4) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások megoszlását, az éves létszám-előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát kormányzati funkciónként a 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. mellékletek szerint határozza meg. A polgármesteri hivatal épületével kapcsolatban felmerült közüzemi kiadások megoszlását az alábbi vetítési alap szerint rendeli el: Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése 15 %, Háziorvosi alapellátás 20 %, Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége 65 %. A Napközi-otthonos Óvoda épületével kapcsolatban felmerült közüzemi kiadások megoszlását az alábbi vetítési alap szerint rendeli el: Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai 90 %, Könyvtári szolgáltatások 10 %.

(5) Az általános működési és ágazati feladatok támogatásának alakulását jogcímenként a

képviselő-testület a 23. melléklet alapján hagyja jóvá.

(6) Az önkormányzat költségvetésében tervezett beruházási kiadásokat az 24. melléklet szerint hagyja jóvá.

(7) Az önkormányzat költségvetésében tervezett felújítási kiadásokat a 25. melléklet szerint határozza meg.

(8) Az önkormányzat 2023. évi adósságot keletkeztető ügyleteket és kötelezettségvállalásokat nem tervez.

(9) Az önkormányzat több éves kihatással járó döntéseket nem tervez.

(10) Az önkormányzat EU-s támogatással megvalósuló beruházásként a GEMARA SK. Vidékfejlesztési Egyesület pályázati támogatásából markológép beszerzését tervezi.

(11) Az önkormányzat által adott céljellegű támogatásokat a 26. melléklet szerint határozza meg.

(12) Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 27. melléklet szerint hagyja jóvá.

(13) Az önkormányzat a kiadások között 15.469.792 Ft általános tartalékot állapít meg. A

tartalékkal való rendelkezés jogát a képviselő-testület fenntartja magának.

(14) A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket a képviselő-

testület fenntartja magának.

(15) Az önkormányzat 2023. évben engedélyezett létszámát 1 fő 8 órás foglalkoztatott, valamint 1 fő 4 órás foglalkoztatott, a közfoglalkoztatottak létszám-előirányzatát 4 fő (8 órás) állapítja meg a képviselő-testület.

(16) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét havi

bontásban a 28. melléklet szerint, likviditási tervét a 29. melléklet szerint hagyja

jóvá.

4. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

5. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.

(2) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.

(3) A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

6. § A képviselő-testület a saját bevétele terhére 2023. évben támogatja:

7. § Az önkormányzat a belső ellenőrzési feladatok ellátásáról a Pápakörnyéki Önkormányzatok Feladatellátó Társulása útján gondoskodik.

8. § Ez a rendelet 2023. február 23-án lép hatályba.