Adásztevel Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény  32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § (1)  Adásztevel Község Önkormányzat Képviselő-testületének (továbbiakban: Képviselő-testület) a 2015. évi 

             költségvetéséről szóló rendelete (továbbiakban: Rendelet) hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságaira,

             az Adászteveli Közös Önkormányzati Hivatal (a továbbiakban: Hivatal) és a Képviselő-testület irányítása alá 

             tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.

        (2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza:

a) Adásztevel Község Önkormányzat (a továbbiakban: Önkormányzat) önkormányzati szintre összesített 

    költségvetését,

     b) az Önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetését,

c) az Önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szervek költségvetésébe nem tartozó (továb-

    biakban: önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó) költségvetését.

        (3)  A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített költségvetés a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti költségveté-

              sek összesítése.

2. Az Önkormányzat összesített 2015. évi költségvetése

2. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2015. évi költségvetési főösszegét

            215.688 ezer forintban állapítja meg.

       (2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 215.688 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege:  215.688 ezer forint,

       c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete -: 0 ezer

           forint.

       (3) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített bevételeit az 1. melléklet tartalmazza.

       (4) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített kiadásait a 2. melléklet tartalmazza.

3. § (1) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2015. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:       123.010 ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:      4.121 ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                           6.100 ezer forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                             8.557 ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                               0 ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                          683 ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                        0 ezer forint,

h) Költségvetési bevételek összesen:                                           142.471 ezer forint.

       (2) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei:                                                 142.471 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                                   0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei:                                                0 ezer forint.

       (3) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport                 138.350 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:                4.121 ezer forint.

        (4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi

             önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat és az (1) bekez-

             dés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket a 3. melléklet tartalmazza.

4. § (1) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2015. évi kiemelt költségvetési  kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                 49.039 ezer forint,

       b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:     12.235 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                       20.745 ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                        8.136 ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                  46.408 ezer forint,

f) K6. Beruházások:                                                                               5.106 ezer forint,

g) K7. Felújítások:                                                                               35.981 ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                   200 ezer forint,

i) Költségvetési kiadások összesen:                                                    177.850 ezer forint.

      (2) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai:                                                   177.850 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                                                     0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai:                                                  0 ezer forint.

      (3) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:                      136.563 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:                    41.287 ezer forint.

5. § Az Önkormányzat nevében végzett:

          a) beruházási kiadások beruházásonként:

aa) Kisértékű tárgyi eszköz beruházás                                                   82 ezer forint,

ab) 25 LE traktor                 beruházás                                             1.170 ezer forint,

ac) Pótkocsi                         beruházás                                               630 ezer forint,

ad) Buszöböl kialakítása     beruházás                                                  512 ezer forint,

ae) Játszótéri játékok           beruházás                                                669 ezer forint,

af) Konyhai eszköz             beruházás                                                  957 ezer forint.

          b) felújítási kiadások felújításonként:

ba) Árpád u. 64. épület        felújítás                                                2.857 ezer forint,

bb) Óvoda felújítása (At)    felújítás                                                  8.838 ezer forint,

bc) Óvoda felújítása (Bj)    felújítás                                                   9.550 ezer forint,

bd) Vízelvezető árok          felújítás                                                   7.087 ezer forint.

6. § Az Önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások:   8.136 ezer

       forint,

7. § (1) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások ki-

            emelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege 799 ezer forint, melyből:

      a) az általános tartalék                      799 ezer forint,

      b) a céltartalék                                     0 ezer forint.

8. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2015.

            évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

      a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 13 fő,

      b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 13 fő.

       (2) Az Önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2015. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - 

            létszám-előirányzata 9 fő.

9. § (1) Az Önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési

            egyenlegét a 2. § (2) bekezdés a) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

       a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg)  1.787

           ezer forint többlet,

       b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg)

           37.166 ezer forint hiány.

       (2) Az Önkormányzat az (1) bekezdés a) pontja szerinti 2015. évi többletének felhasználása az egyéb finanszíro-

            zási kiadáson belül felhalmozási célú kiadásokra történik.

       (3) Az Önkormányzat az (1) bekezdés b) pontja szerinti 2015. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint

            történik:

a) belső finanszírozással                              35.379 ezer forint,

b) külső finanszírozással                                       0 ezer forint.

       (4) A (3) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül az előző évek pénzmaradványának felhalmozási

            célú igénybevétele összesen:           35.379 ezer forint.

3. A Hivatal összesített 2015. évi költségvetése

10. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat által irányított Hivatal 2015. évi költségvetési főösszegét 37.870 ezer

              forintban állapítja meg.

         (2) A Hivatal költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege:                                        37.870 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege:                                         37.870 ezer forint,

         c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete - 0 ezer

             forint.

    (3) A Hivatal költségvetési bevételeit a 4. melléklet tartalmazza.

 (4) A Hivatal költségvetési kiadásait az 5. melléklet tartalmazza.

11. § (1) A Hivatal 2015. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

      a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                27 ezer forint,

           b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:             0 ezer forint,

           c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                 0 ezer forint,

           d) B4. Működési bevételek:                                                                   5 ezer forint,

           e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                              0 ezer forint,

           f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                             0 ezer forint,

           g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                       0 ezer forint,

           h) Költségvetési bevételek összesen:                                                   32 ezer forint.

        (2) A Hivatal költségvetési bevételeiből:

                a) a kötelező feladatok bevételei:                                                        32 ezer forint,

                b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                                  0 ezer forint,

                c) az államigazgatási feladatok bevételei:                                               0 ezer forint.

        (3) A Hivatal költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

                a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport:                          32 ezer forint,

                b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:                        0 ezer forint.

12. § (1) A Hivatal 2015. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

            a) K1. Személyi juttatások:                                                                 23.934 ezer forint,

       b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:       6.992 ezer forint,

            c) K3. Dologi kiadások:                                                                         6.944 ezer forint,

            d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                              0 ezer forint,

            e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                          0 ezer forint,

            f) K6. Beruházások:                                                                                     0 ezer forint,

            g) K7. Felújítások:                                                                                       0 ezer forint,

            h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                      0 ezer forint,

             i) Költségvetési kiadások összesen:                                                     37.870 ezer forint.

        (2) A Hivatal költségvetési kiadásaiból:

                a) a kötelező feladatok kiadásai                                                            37.870 ezer forint,

                b) az önként vállalt feladatok kiadásai                                                            0 ezer forint,

                c) az államigazgatási feladatok kiadásai                                                         0 ezer forint.

        (3) A Hivatal költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

      a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:                             37.870 ezer forint,

                b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:                                 0 ezer forint.

13. § (1) A Képviselő-testület a Hivatal – közfoglalkoztatottak nélküli – 2015. évre vonatkozó létszám-előirányzatát

             az alábbiak szerint állapítja meg:

            a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 10 fő,

            b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 10 fő.

14. § (1) A Hivatal költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 11. § (2) bekezdés c) pontja

              határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

        a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg)  37.838

            ezer forint hiány,

        b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg)

            0 ezer forint.

         (2) A Hivatal - (1) bekezdés szerinti - 2015. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

                  a) belső finanszírozással                                                                  0 ezer forint,

                  b) külső finanszírozással                                                          37.838 ezer forint.

          (3) A (2) bekezdés b) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás 37.838 ezer forint,

               melyből:

                  a) működési célú finanszírozás                                                  37.838 ezer forint,

                  b) felhalmozási célú finanszírozás                                                      0 ezer forint.

4. Az Önkormányzat saját költségvetése

15. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2015. évi költségvetési főössze-

             gét 177.818 ezer forintban állapítja meg.

         (2) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésének fő számai:

                 a)  a költségvetési bevételek összege:             177.818 ezer forint,

                 b) a költségvetési kiadások összege:               177.818 ezer forint,

       c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete - 0 ezer

           forint.

          (3) Az Önkormányzat költségvetési bevételeit a 6. melléklet tartalmazza.

(4) Az Önkormányzat költségvetési bevételeit a 7.  melléklet tartalmazza.

16. § (1) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2015. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

           a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                  122.983 ezer forint,

           b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                 4.121 ezer forint,

           c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                      6.100 ezer forint,

           d) B4. Működési bevételek:                                                                        8.552 ezer forint,

           e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                          0 ezer forint,

           f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                      683 ezer forint,

           g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                    0 ezer forint,

           h) Költségvetési bevételek összesen:                                                       142.439 ezer forint.

       (2) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó bevételeiből:

               a) a kötelező feladatok bevételei:                                               142.439 ezer forint,

               b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                                 0 ezer forint,

               c) az államigazgatási feladatok bevételei:                                              0 ezer forint.

       (3) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

               a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport:                 138.318 ezer forint,

               b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:                 4.121 ezer forint.

17. § (1) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2015. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

           a) K1. Személyi juttatások:                                                                    25.105 ezer forint,

      b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:          5.243 ezer forint,

           c) K3. Dologi kiadások:                                                                          13.801 ezer forint,

           d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                          8.136 ezer forint,

           e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                    46.408 ezer forint,

           f) K6. Beruházások:                                                                                  5.106 ezer forint,

           g) K7. Felújítások:                                                                                  35.981 ezer forint,

           h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                      200 ezer forint,

            i) Költségvetési kiadások összesen:                                                       139.980 ezer forint.

        (2) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásaiból:

                a) a kötelező feladatok kiadásai:                                 139.980 ezer forint,

                b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                                   0 ezer forint,

                c) az államigazgatási feladatok kiadásai:                                0 ezer forint.

        (3) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

                a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:                98.893 ezer forint,

                b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:            41.087 ezer forint.

18. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó – közfoglalkoztatottak nélküli –   

              létszám-előirányzatát 2015. évre az alábbiak szerint állapítja meg:

                 a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 3 fő,

                 b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 3 fő.

        (2) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésében közfoglalkoztatottként foglalkozta-

             tottak 2015. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata 9 fő.

5. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

19. § A polgármester 500 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem  

        szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó dönté-

        séről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

20. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket az Önkormányzat által irányított költségvetési szervek  

             tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Amennyiben év közben az intézmény költségvetésében előre

             nem tervezett jelentős bevétel keletkezik az intézményvezető joga, hogy a keletkezett pénzügyi többletet a

             számlavezető pénzintézeténél betétként elhelyezze.

        (2) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket az Önkormányzat összesített költségvetésében szerep-

             lő finanszírozási kiadások tekintetében a Képviselő-testület gyakorolja.

        (3) A (2) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nél-

             kül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a tes-

             tületet tájékoztatni köteles.

21. § (1) A finanszírozási bevételeken belül a betét megszüntetésének jogkörét az Önkormányzat által irányított

              költségvetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Az intézményvezető az irányító szervi

              támogatást, mint finanszírozási bevételt a költségvetésében meghatározott kiadásokra jogosult felhasználni.

              Az intézményi pénzmaradvány igénybevételéről, a finanszírozási bevétellel kapcsolatos jogkör gyakorlása so-

              rán a jogszabályokban meghatározott módon rendelkezhet.

         (2) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket az Önkormányzat összesített költségvetésében szerep-

              lő finanszírozási bevételek tekintetében a Képviselő-testület gyakorolja.

         (3) A (2) bekezdés alól kivételt képeznek:

a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 500 ezer forint értékhatárig,

                        b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.

    A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az a) és b) pontban meghatározott finanszírozási bevéte-

    lekre vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására.

22. § (1) A Képviselő-testület fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve

              kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.

         (2) Az Önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadá-

              si előirányzatait, illetve a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját

              hatáskörben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabá-

              lyi előírásokat.

23. § (1) A Képviselő-testület fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és

              kiadási előirányzatok módosításának jogát.

         (2) Az Önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő költségvetési

              kiadási és bevételi előirányzatait saját hatáskörben módosíthatja. A módosításnál az intézmény köteles betar-

              tani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.

24. § A Képviselő-testület a 22. § (2) bekezdés szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 23. § (2) bekezdés szerinti

         előirányzat módosítás miatt:

              a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján augusztus 25-ig,

    b) a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló elkészítésének

    határidejéig (és december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

25. § (1) A Képviselő-testület 2015. évre az Önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbi-

              akat határozza meg:

      a) a köztisztviselők illetményalapja megegyezik a Magyarország 2015. évi központi költségvetéséről szóló

          törvényben (továbbiakban: költségvetési törvény) meghatározott illetményalappal,

      b) a köztisztviselők cafetéria juttatás kerete a munkáltatót terhelő közterhekkel együtt - a költségvetési 

          törvényben meghatározott maximális határ figyelembe vételével – 200 ezer Ft/év/fő.

6. Záró rendelkezések

26. § A Rendelet 2015. március 1. napján lép hatályba.

3. melléklet a 3/2015 (II.25.) önkormányzati rendelethez

Egyes kiemelt bevételi előirányzatok egységes rovatrend szerint

1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

Adatok ezer forintban

2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

Adatok ezer forintban

3. B3. Közhatalmi bevételek

Adatok ezer forintban