Adásztevel Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény  32. cikk (2) bekezdésében meghatározott erede-

ti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a kö- vetkezőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § (1)  Adásztevel Község Önkormányzat Képviselő-testületének (továbbiakban: Képviselő-testület) a 2016. évi költ-

            ségvetéséről szóló rendelete (továbbiakban: Rendelet) hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságaira, az

            Adászteveli Közös Önkormányzati Hivatal (a továbbiakban: Hivatal) és a Képviselő-testület irányítása alá tarto-

            zó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.

       (2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza:

      a) Adásztevel Község Önkormányzat (a továbbiakban: Önkormányzat) önkormányzati szintre összesített

          költségvetését,

  b) az Önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetését,

      c) az Önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szervek költségvetésébe nem tartozó (továbbiak-

          ban: önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó) költségvetését.

       (3)  A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített költségvetés a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti költségvetések

             összesítése.

2. Az Önkormányzat összesített 2016. évi költségvetése

2. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2016. évi költségvetési főösszegét

           195.475.562 forintban állapítja meg.

       (2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:

a) a költségvetési és finanszírozási bevételek összege:                                              195.475.562 forint,

b) a költségvetési és finanszírozási kiadások összege:                                               195.475.562 forint,

       c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete -:  0  forint.

       (3) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített bevételeit az 1. melléklet tartalmazza.

       (4) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített kiadásait a 2. melléklet tartalmazza.

3. § (1) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2016. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                                      117.299.651 forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                                                 0 forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                                         8.887.326 forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                                            5.778.282 forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                                                   0 forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                                          96.000 forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                                  438.384 forint,

h) Költségvetési bevételek összesen:                                                                          132.499.643 forint.

       (2) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei:                                                                                132.499.643 forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                                                                       0  forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei:                                                                                   0  forint.

       (3) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport                                                   132.061.259 forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:                                                    438.384 forint.

       (4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi

            önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat és az (1) bekez-

            dés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket a 3. melléklet tartalmazza.

4. § (1) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2016. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                                         40.645.671 forint,

      b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:                               9.776.603 forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                                               31.059.148 forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                                               8.901.621 forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                                         43.296.441 forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                                      1.196.000 forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                                       11.215.297 forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                                                    0 forint,

i) Költségvetési kiadások összesen:                                                                            146.090.781 forint.

     (2) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai:                                                                                 146.090.781 forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                                                                                        0  forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai:                                                                                    0  forint.

     (3) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzat csoporton-ként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:                                                  133.679.484 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:                                                12.411.297 forint.

5. § Az Önkormányzat nevében végzett:

 a) beruházási kiadások beruházásonként:

aa) Kisértékű tárgyi eszköz beruházás                                                                              141.732 forint,

ab) Gázkazán                       beruházás                                                                            800.000 forint,

 b) felújítási kiadások felújításonként:

ba) Árpád u. 64. épület         felújítás                                                                               2.664.996 forint,

bb) Világháborús emlékmű    felújítás                                                                                  547.980 forint,

bc) Orvosi rendelő                felújítás                                                                                3.400.000 forint,

bd) Vízelvezető árok            felújítás                                                                                 2.334.466 forint.

6. § Az Önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű 

       ellátások:                                                                                                                                8.901.621 forint.

7. § (1) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások ki-

           emelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege 800.000 forint, melyből:

a) az általános tartalék                                                                                                  800.000 forint,

b) a céltartalék                                                                                                                       0  forint.

8. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2016.

           évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 12 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 12 fő.

       (2) Az Önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2016. évre vonatkozó – átlaglét-  szám szerinti - 

            létszám-előirányzata 7 fő.

3. A Hivatal összesített 2016. évi költségvetése

9. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat által irányított Hivatal 2016. évi költségvetési főösszegét 46.834.199 forint-

           ban állapítja meg.

       (2) A Hivatal költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési és finanszírozási bevételek összege:                                                 46.834.199 forint,

b) a költségvetési és finanszírozási kiadások összege:                                                  46.834.199 forint,

         c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások külön-

                       bözete -                                                                                                                         0 ezer forint.

 (3) A Hivatal költségvetési bevételeit a 4. melléklet tartalmazza.

       (4) A Hivatal költségvetési kiadásait az 5. melléklet tartalmazza.

10. § (1) A Hivatal 2016. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                                                     0 forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                                                0 forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                                                    0 forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                                                6.500 forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                                                 0 forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                                                0 forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                                          0 forint,

h) Költségvetési bevételek összesen:                                                                                  6.500 forint.

         (2) A Hivatal költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei:                                                                                        6.500 forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                                                                      0 forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei:                                                                                  0 forint.

          (3) A Hivatal költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport:                                                         6.500 forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:                                                            0 forint.

11. § (1) A Hivatal 2016. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                                        26.239.380 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó:                                   6.549.579 forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                                              13.512.126 forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                                                          0 forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                                                      0 forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                                                 0 forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                                                   0 forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                                                  0 forint,

i) Költségvetési kiadások összesen:                                                                            46.834.199 forint.

        (2) A Hivatal költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai                                                                                  46.834.199 forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai                                                                                        0 forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai                                                                                     0 forint.

         (3) A Hivatal költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:                                                   46.834.199 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:                                                              0 forint.

12. § (1) A Képviselő-testület a Hivatal – közfoglalkoztatottak nélküli – 2016. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az

             alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 10 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 10 fő.

13. § (1) A Hivatal költségvetési bevételeinek és kiadásainak egyenlegén belül:

          a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 

              46.827.699 forint hiány,

          b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg)

              0 ezer forint.

         (2) A Hivatal - (1) bekezdés szerinti - 2016. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a) belső finanszírozással                                                                                           1.374.474 forint,

b) külső finanszírozással                                                                                          45.453.225 forint.

         (3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül az előző évi maradvány            1.374.474 forint,                      melyből:

                    a)  működési célú finanszírozás                                                                                  1.374.474 forint,

                    b) felhalmozási célú finanszírozás                                                                                           0  forint.

          (4) A (2) bekezdés b) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás   45.453.225 forint, 

               melyből:

a) működési célú finanszírozás                                                                                  45.453.225 forint,

b) felhalmozási célú finanszírozás                                                                                            0  forint.

4. Az Önkormányzat saját költségvetése

14. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2016. évi költségvetési főössze-

             gét 148.641.363 forintban állapítja meg.

         (2) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésének fő számai:

a)  a költségvetési bevételek összege:                                                                     132.493.143 forint,

b) a költségvetési kiadások összege:                                                                         99.256.582 forint,

          c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások kü-

              lönbözete –                                                                                                          33.236.561 forint.

 d)  a finanszírozási bevételek összege:                                                                       16.148.220 forint,

 e)  a finanszírozási kiadások összege:                                                                        49.384.781 forint,

 f)  a költségvetés egyenlege - a finanszírozási bevételek és költségvetési kiadások kü-

     lönbözete -                                                                                                          -33.236.561 forint.

          (3) Az Önkormányzat költségvetési bevételeit a 6. melléklet tartalmazza.

(4) Az Önkormányzat költségvetési kiadásait a 7.  melléklet tartalmazza.

15. § (1) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2016. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                                    117.299.651 forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                                               0 forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                                       8.887.326 forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                                         5.771.782 forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                                                 0 forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                                        96.000 forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                                438.384 forint,

h) Költségvetési bevételek összesen:                                                                        132.493.143 forint.

          (2) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei:                                                                              132.493.143 forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                                                                      0 forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei:                                                                                  0 forint.

(3) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport:                                               132.054.759 forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:                                                  438.384 forint.

16. § (1) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2016. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                                        14.406.291 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:                              2.693.910 forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                                              17.547.022 forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                                              8.901.621 forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                                        43.296.441 forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                                     1.196.000 forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                                      11.215.297 forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                                                   0 forint,

i) Költségvetési kiadások összesen:                                                                             99.256.582 forint.

          (2) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai:                                                                                  99.256.582 forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                                                                                        0 forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai:                                                                                    0 forint.

(3) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:                                                   86.845.285 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:                                               12.411.297 forint.

17. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó – közfoglalkoztatottak nélküli –

             létszám-előirányzatát 2016. évre az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 2 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 2 fő.

         (2)  Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésében közfoglalkoztatottként foglalkoz-

               tatottak 2016. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata 7 fő.

5. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

18. § A polgármester 500 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem

        szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntésé-

        ről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

19. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket az Önkormányzat által irányított költségvetési szervek

             tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Amennyiben év közben az intézmény költségvetésében előre

             nem tervezett jelentős bevétel keletkezik az intézményvezető joga, hogy a keletkezett pénzügyi többletet a

             számlavezető pénzintézeténél betétként elhelyezze.

        (2) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket az Önkormányzat összesített költségvetésében szerep-

             lő finanszírozási kiadások tekintetében a Képviselő-testület gyakorolja.

        (3) A (2) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nél-

             kül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a tes-

             tületet tájékoztatni köteles.

20. § (1) A finanszírozási bevételeken belül a betét megszüntetésének jogkörét az Önkormányzat által irányított költ-

             ségvetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Az intézményvezető az irányító szervi tá-

             mogatást, mint finanszírozási bevételt a költségvetésében meghatározott kiadásokra jogosult felhasználni.

             Az intézményi maradvány igénybevételéről, a finanszírozási bevétellel kapcsolatos jogkör gyakorlása során

             a jogszabályokban meghatározott módon rendelkezhet.

        (2) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket az Önkormányzat összesített költségvetésében szerep-

             lő finanszírozási bevételek tekintetében a Képviselő-testület gyakorolja.

        (3) A (2) bekezdés alól kivételt képeznek:

a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 500 ezer forint értékhatárig,

                        b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.

   A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az a) és b) pontban meghatározott finanszírozási bevételek-

   re vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására.

21. § (1) A Képviselő-testület fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve

             kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.

        (2) Az Önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadá-

             si előirányzatait, illetve a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját

             hatáskörben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabá-

             lyi előírásokat.

22. § (1) A Képviselő-testület fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és

             kiadási előirányzatok módosításának jogát.

        (2) Az Önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő költségveté-

             si kiadási és bevételi előirányzatait saját hatáskörben módosíthatja. A módosításnál az intézmény köteles be-

             tartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.

23. § A Képviselő-testület a 22. § (2) bekezdés szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 23. § (2) bekezdés szerinti

        előirányzat módosítás miatt:

a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján augusztus 25-ig,

 b) a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló elkészítésének  

     határidejéig (és december 31-i hatállyal)

        módosítja a költségvetési rendeletét.

24. § (1) A Képviselő-testület 2016. évre az Önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbi-

             akat határozza meg:

          a) a köztisztviselők illetményalapja megegyezik a Magyarország 2016. évi központi költségvetéséről szó-

              ló törvényben (továbbiakban: költségvetési törvény) meghatározott illetményalappal,

          b) a köztisztviselők cafetéria juttatás kerete a munkáltatót terhelő közterhekkel együtt - a költségvetési

              törvényben meghatározott maximális határ figyelembe vételével – 200 ezer Ft/év/fő.

6. Záró rendelkezések

25. § A Rendelet 2016. március 1. napján lép hatályba.

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                             2.oldal

                                                                                                                                                         (adatok Ft-ban)

3. melléklet a 4/2016.(II.26.) önkormányzati rendelethez                                                               1. oldal

Egyes kiemelt bevételi előirányzatok egységes rovatrend szerint

1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

Adatok  forintban

2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

Adatok  forintban

3. B3. Közhatalmi bevételek                                                                                                           2. oldal

Adatok  forintban