Adásztevel Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény  32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § (1)  Adásztevel Község Önkormányzat Képviselő-testületének (továbbiakban: Képviselő-testület) a 2017. évi költ-                       ségvetéséről szóló rendelete (továbbiakban: Rendelet) hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságaira, 

            az Adászteveli Közös Önkormányzati Hivatal (a továbbiakban: Hivatal) és a Képviselő-testület irányítása alá 

            tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.

       (2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza:

a) Adásztevel Község Önkormányzat (a továbbiakban: Önkormányzat) önkormányzati szintre összesí-

    tett költségvetését,

     b) az Önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetését,

     c) az Önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szervek költségvetésébe nem tartozó (továb-

         biakban: önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó) költségvetését.

       (3)  A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített költségvetés a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti költségvetések                      összesítése.

2. Az Önkormányzat összesített 2017. évi költségvetése

2. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2017. évi költségvetési főösszegét

           165.778.769 forintban állapítja meg.

       (2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:

   a) a költségvetési és finanszírozási bevételek összege: 165.778.769 forint,

   b) a költségvetési és finanszírozási kiadások összege:  165.778.769 forint,

   c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete -:  0  forint.

       (3) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített bevételeit az 1. melléklet tartalmazza.

       (4) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített kiadásait a 2. melléklet tartalmazza.

3. § (1) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2017. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                       105.919.466 forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                                  0 forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                          7.280.000 forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                             3.107.340 forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                                    0 forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                            60.000 forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                              0 forint,

h) Költségvetési bevételek összesen:                                                             116.366.806 forint.

       (2) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei:                                                                  116.366.806 forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                                                         0  forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei:                                                                     0  forint.

       (3) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport                                     116.366.806 forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:                                                0 forint.

       (4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a he-

            lyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat és az (1) be-

            kezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket a 3. melléklet tartalmazza.

4. § (1) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2017. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                                  42.353.969 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:                        9.199.601 forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                                        32.306.572 forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                                        7.010.200 forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                                  38.018.385 forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                                3.998.951 forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                                29.088.925 forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                                             0 forint,

i) Költségvetési kiadások összesen:                                                                     162.036.103 forint.

       (2) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai:                                                                          162.036.103 forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                                                                                 0  forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai:                                                                              0  forint.

       (3) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:                                            128.948.224 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:                                          33.087.879 forint.

5. § Az Önkormányzat nevében végzett:

              a) beruházási kiadások beruházásonként:

aa) Kisértékű tárgyi eszköz beruházás                                                                     3.998.951 forint,

ab) Urnafal beruházás                                                                                                520.000 forint,

              b) felújítási kiadások felújításonként:

ba) Járda felújítása                                                                                                16.839.927 forint,

bb) Vízelvezető árok felújítása                                                                                  2.248.998 forint,

bc) Konyha épület felújítása                                                                                   10.000.000 forint.

6. § Az Önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások:                                        7.010.200 forint,

7. § (1) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások

            kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege 800.000 forint, melyből:

                  a) az általános tartalék                                                                                            800.000 forint,

                  b) a céltartalék                                                                                                                0  forint.

8. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélkül –

            2017. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

                  a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 13 fő,

                  b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 13 fő.

       (2) Az Önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2017. évre vonatkozó – átlaglétszám szerinti

            - létszám-előirányzata 7 fő.

3. A Hivatal összesített 2017. évi költségvetése

9. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat által irányított Hivatal 2017. évi költségvetési főösszegét

            52.392.671 forintban állapítja meg.

       (2) A Hivatal költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési és finanszírozási bevételek összege:                                  52.392.671 forint,

b) a költségvetési és finanszírozási kiadások összege:                                   52.392.671 forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 0 ezer

    forint.

(3) A Hivatal költségvetési bevételeit a 4. melléklet tartalmazza.

(4) A Hivatal költségvetési kiadásait az 5. melléklet tartalmazza.

10. § (1) A Hivatal 2017. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai: 

          a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                                          0 forint,

          b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                                     0 forint,

          c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                                         0 forint,

          d) B4. Működési bevételek:                                                                                    10.000 forint,

          e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                                       0 forint,

           f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                                     0 forint,

          g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                                0 forint,

          h) Költségvetési bevételek összesen:                                                                       10.000 forint.

         (2) A Hivatal költségvetési bevételeiből:

               a) a kötelező feladatok bevételei:                                                                             10.000 forint,

               b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                                                             0 forint,

               c) az államigazgatási feladatok bevételei:                                                                          0 forint.

         (3) A Hivatal költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

               a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport:                                              10.000 forint,

               b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:                                                  0 forint.

11. § (1) A Hivatal 2017. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

         a) K1. Személyi juttatások:                                                                               31.038.799 forint,

         b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó:                          7.087.261 forint,

         c) K3. Dologi kiadások:                                                                                     14.266.611 forint,

         d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                                                 0 forint,

         e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                                             0 forint,

         f) K6. Beruházások:                                                                                                        0 forint,

         g) K7. Felújítások:                                                                                                          0 forint,

         h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                                         0 forint,

         i) Költségvetési kiadások összesen:                                                                   52.392.671 forint.

         (2) A Hivatal költségvetési kiadásaiból:

              a) a kötelező feladatok kiadásai                                                                         52.392.671 forint,

              b) az önként vállalt feladatok kiadásai                                                                               0 forint,

              c) az államigazgatási feladatok kiadásai                                                                           0 forint.

         (3) A Hivatal költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

              a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:                                          52.392.671 forint,

              b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:                                                     0 forint.

12. § (1) A Képviselő-testület a Hivatal – közfoglalkoztatottak nélküli – 2017. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az

             alábbiak szerint állapítja meg:

         a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 11 fő,

         b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 11 fő.

13. § (1) A Hivatal költségvetési bevételeinek és kiadásainak egyenlegén belül:

              a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 

                  52.382.671 forint hiány,

              b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg)

                  0 ezer forint.

         (2) A Hivatal - (1) bekezdés szerinti - 2017. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

                   a) belső finanszírozással                                                                                3.183.464 forint,

                   b) külső finanszírozással                                                                              49.199.207 forint.

         (3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül az előző évi maradvány 3.183.464 forint, mely-                          ből:

                    a) működési célú finanszírozás                                                                      3.183.464 forint,

                    b) felhalmozási célú finanszírozás                                                                              0  forint.

         (4) A (2) bekezdés b) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás 49.199.207 forint,                          melyből:

                    a) működési célú finanszírozás                                                                    49.199.207 forint,

                    b) felhalmozási célú finanszírozás                                                                              0  forint.

4. Az Önkormányzat saját költségvetése

14. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2017. évi költségvetési főössze-

             gét 162.585.305 forintban állapítja meg.

         (2) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésének fő számai:

                          a)  a költségvetési bevételek összege:                                                       116.356.806 forint,

                          b) a költségvetési kiadások összege:                                                         109.643.432 forint,

   c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete

       – 6.659.399 forint.

        d)  a finanszírozási bevételek összege:                                                        46.228.499 forint,

        e)  a finanszírozási kiadások összege:                                                         52.941.873 forint,

        f)  a költségvetés egyenlege - a finanszírozási bevételek és finanszírozási kiadások különbözete -                       - 6.659.399 forint.

         (3) Az Önkormányzat költségvetési bevételeit a 6. melléklet tartalmazza.

         (4) Az Önkormányzat költségvetési kiadásait a 7.  melléklet tartalmazza.

15. § (1) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2017. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányza-

              tai:

                     a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                      105.919.466 forint,

                     b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                                 0 forint,

                     c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                         7.280.000 forint,

                     d) B4. Működési bevételek:                                                                 .         3.097.340 forint,

                     e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                                  0 forint,

                      f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                         60.000 forint,

                     g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                            0 forint,

                     h) Költségvetési bevételek összesen:                                                           116.356.806 forint.

         (2) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó bevételeiből:

                          a) a kötelező feladatok bevételei:                                                                 116.356.806 forint,

                          b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                                                         0 forint,

                          c) az államigazgatási feladatok bevételei:                                                                      0 forint.

         (3) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

                          a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport:                                   116.356.806 forint,

                          b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:                                               0 forint.

16. § (1) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2017. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányza-

             tai:

                     a) K1. Személyi juttatások:                                                                           11.374.670 forint,

  b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:                 2.112.340 forint,

                     c) K3. Dologi kiadások:                                                                                 18.038.961 forint,

                     d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                                 7.010.200 forint,

                     e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                           38.018.385 forint,

                      f) K6. Beruházások:                                                                                        3.998.951 forint,

                     g) K7. Felújítások:                                                                                         29.088.925 forint,

                     h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                                      0 forint,

                      i) Költségvetési kiadások összesen:                                                             109.643.432 forint.

         (2) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásaiból:

                           a) a kötelező feladatok kiadásai:                                                                109.643.432 forint,

                           b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                                                                        0 forint,

                           c) az államigazgatási feladatok kiadásai:                                                                     0 forint.

         (3) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

                           a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:                                     76.555.556 forint,

                           b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:                                 33.087.876 forint.

17. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó – közfoglalkoztatottak nélküli -

             létszám-előirányzatát 2017. évre az alábbiak szerint állapítja meg:

                           a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 2 fő,

                           b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 2 fő.

         (2)  Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésében közfoglalkoztatottként foglalkoz-

               tatottak 2017. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata 7 fő.

5. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

18. § A polgármester 500 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem

        szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó dönté-

        séről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

19. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket az Önkormányzat által irányított költségvetési szervek

             tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Amennyiben év közben az intézmény költségvetésében elő-

             re nem tervezett jelentős bevétel keletkezik az intézményvezető joga, hogy a keletkezett pénzügyi többletet

             a számlavezető pénzintézeténél betétként elhelyezze.

         (2) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket az Önkormányzat összesített  költségvetésében szerep-

              lő finanszírozási kiadások tekintetében a Képviselő-testület gyakorolja.

         (3) A (2) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár

              nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen                             a testületet tájékoztatni köteles.

20. § (1) A finanszírozási bevételeken belül a betét megszüntetésének jogkörét az Önkormányzat által irányított költ-                        ségvetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Az intézményvezető az irányító szervi

             támogatást, mint finanszírozási bevételt a költségvetésében meghatározott kiadásokra jogosult felhasználni.

             Az intézményi maradvány igénybevételéről, a finanszírozási bevétellel kapcsolatos jogkör gyakorlása során

             a jogszabályokban meghatározott módon rendelkezhet.

         (2) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket az Önkormányzat összesített költségvetésében sze-

              replő finanszírozási bevételek tekintetében a Képviselő-testület gyakorolja.

         (3) A (2) bekezdés alól kivételt képeznek:

a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 500 ezer forint értékhatárig,

       b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.

     A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az a) és b) pontban meghatározott finanszírozási bevéte-

     lekre vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására.

21. § (1) A Képviselő-testület fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve

             kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.

         (2) Az Önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadá-

              si előirányzatait, illetve a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját

              hatáskörben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabá-

              lyi előírásokat.

22. § (1) A Képviselő-testület fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi

              és kiadási előirányzatok módosításának jogát.

         (2) Az Önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő költségvetési

              kiadási és bevételi előirányzatait saját hatáskörben módosíthatja. A módosításnál az intézmény köteles betar-

              tani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.

23. § A Képviselő-testület a 22. § (2) bekezdés szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 23. § (2) bekezdés szerinti                      előirányzat módosítás miatt:

                   a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján augusztus 25-ig,

b) a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló elkészítésének

    határidejéig (és december 31-i hatállyal) módosítja a költségvetési rendeletét.

24. § (1) A Képviselő-testület 2017. évre az Önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbi-

             akat határozza meg:

                  a) a köztisztviselők illetményalapja megegyezik a Magyarország 2017. évi központi költségvetéséről szóló                              törvényben (továbbiakban: költségvetési törvény) meghatározott illetményalappal,

                  b) a köztisztviselők cafetéria juttatás kerete a munkáltatót terhelő közterhekkel együtt - a költségvetési                                   törvényben meghatározott maximális határ figyelembe vételével – bruttó 200 ezer Ft/év/fő.

6. Záró rendelkezések

25. § A Rendelet 2017. március 1. napján lép hatályba

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            2.oldal

                                                                                                                                                          (adatok Ft-ban)

3. melléklet az 1/2017.(II.24.) önkormányzati rendelethez                                                               1. oldal

Egyes kiemelt bevételi előirányzatok egységes rovatrend szerint

1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

Adatok  forintban

2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

Adatok  forintban

3. B3. Közhatalmi bevételek                                                                                                           2. oldal

Adatok  forintban

Kiadás összesen:                                                                                                                                  52.392.671