Adásztevel Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény  32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § (1)  Adásztevel Község Önkormányzat Képviselő-testületének (továbbiakban: Képviselő-testület) a 2020. évi költség-

             vetéséről szóló rendelete (továbbiakban: Rendelet) hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságaira, az

             Adászteveli Közös Önkormányzati Hivatal (a továbbiakban: Hivatal) és a Képviselő-testület irányítása alá tarto-

             zó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.

       (2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza:

            a) Adásztevel Község Önkormányzat (a továbbiakban: Önkormányzat) önkormányzati szintre összesített költ-

                ségvetését,

            b) az Önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetését,

            c) az Önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szervek költségvetésébe nem tartozó (továbbiakban:

                önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó) költségvetését.

       (3)  A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített költségvetés a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti költségvetések

             összesítése.

2. Az Önkormányzat összesített 2020. évi költségvetése

2. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2020. évi költségvetési főösszegét

            184.661.879 forintban állapítja meg.

       (2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:

 a) a költségvetési és finanszírozási bevételek összege: 184.661.879 forint,  

 b) a költségvetési és finanszírozási kiadások összege:  184.661.879 forint,  

 c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete -:  0  forint.

       (3) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített bevételeit az 1. melléklet tartalmazza.

       (4) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített kiadásait a 2. melléklet tartalmazza.

3. § (1) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2020. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

            a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                   124.464.617 forint,

            b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                               0 forint,

 c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                           6.970.000 forint,

 d) B4. Működési bevételek:                                                                             3.926.973 forint,

 e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                                     0 forint,

 f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                                   0 forint,

 g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                              2.552.828 forint,

 h) Költségvetési bevételek összesen:                                                         137.914.418 forint.

       (2) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:

 a) a kötelező feladatok bevételei:                                                                137.914.418 forint,

 b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                                                       0  forint,

 c) az államigazgatási feladatok bevételei:                                                                    0  forint.

       (3) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

 a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport                               135.361.590 forint,

 b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:                             2.552.828 forint.

       (4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi

            önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat és az (1) bekezdés

            c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket a 3. melléklet tartalmazza.

4. § (1) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2020. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

 a) K1. Személyi juttatások:                                                                                   60.203.617 forint,

 b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:                10.483.737 forint,

 c) K3. Dologi kiadások:                                                                                         20.130.321 forint,

 d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                                        5.456.000 forint,

 e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                                 49.588.496 forint,

 f) K6. Beruházások:                                                                                                 9.448.707 forint,

 g) K7. Felújítások:                                                                                                  24.460.255 forint,

 h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                                              0 forint,

  i) Költségvetési kiadások összesen:                                                                    179.771.133 forint.

       (2) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:

 a) a kötelező feladatok kiadásai:                                                                        179.771.133 forint,

 b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                                                                                 0  forint,

 c) az államigazgatási feladatok kiadásai:                                                                              0  forint.

       (3) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

 a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:                                      145.862.171 forint,

 b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:                                   33.908.962 forint.

5. § Az Önkormányzat nevében végzett:

       a) beruházási kiadások beruházásonként:

aa) Ingatlan vásárlása                                                                                             3.000.000 forint,

ab) Járműbeszerzés                                                                                                1.500.000 forint,

ac) Berendezés (könyvtár) beszerzése                                                                       270.000 forint,

ad) Játszótéri játékok (óvoda udvar)                                                                        4.678.707 forint.

       b) felújítási kiadások felújításonként:

ba) Tornaterem tetőszerkezetének felújítása                                                           1.000.000 forint,

bb) Járda felújítás                                                                                                     5.970.738 forint,

bc) Orvosi rendelő felújítása                                                                                   16.489.517 forint,

bd) Kultúrház felújítása                                                                                                600.000 forint,

be) Buszmegálló felújítása                                                                                           400.000 forint.

6. § Az Önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű  

       ellátások:                                             5.456.000 forint,

7. § (1) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kie-

            melt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege 2.300.000 forint, melyből:

            a) az általános tartalék                   2.300.000 forint,

            b) a céltartalék                                            0  forint.

8. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2020.

            évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

            a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 14 fő,

            b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 14 fő.

       (2) Az Önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2020. évre vonatkozó – átlaglétszám szerinti  

            létszám-előirányzata 6 fő.

3. A Hivatal összesített 2020. évi költségvetése

9. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat által irányított Hivatal 2020. évi költségvetési főösszegét 56.968.979 forint-

            ban állapítja meg.

       (2) A Hivatal költségvetésének fő számai:

            a) a költségvetési és finanszírozási bevételek összege:                          56.968.979 forint,

 b) a költségvetési és finanszírozási kiadások összege:                           56.968.979 forint,

 c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete - 0 ezer forint.

 (3) A Hivatal költségvetési bevételeit a 4. melléklet tartalmazza.

 (4) A Hivatal költségvetési kiadásait az 5. melléklet tartalmazza.

10. § (1) A Hivatal 2020. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

         a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                                  0 forint,

         b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                            0 forint,

         c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                                     0 forint,

   d) B4. Működési bevételek:                                                                                 5.008 forint,

         e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                                  0 forint,

          f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                               0 forint,

         g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                         0 forint,

         h) Költségvetési bevételek összesen:                                                                  5.008 forint.

         (2) A Hivatal költségvetési bevételeiből:

              a) a kötelező feladatok bevételei:                                                                       5.008 forint,

              b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                                                    0 forint,

              c) az államigazgatási feladatok bevételei:                                                                 0 forint.

         (3) A Hivatal költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

              a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport:                                     5.008 forint,

              b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:                                       0 forint.

11. § (1) A Hivatal 2020. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

         a) K1. Személyi juttatások:                                                                          45.020.828 forint

         b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó:              8.131.270 forint,

         c) K3. Dologi kiadások:                                                                                 3.816.881 forint,

         d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                                            0 forint,

         e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                                       0 forint,

         f) K6. Beruházások:                                                                                                     0 forint,

         g) K7. Felújítások:                                                                                                        0 forint,

         h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                                   0 forint,

          i) Költségvetési kiadások összesen:                                                            56.968.979 forint.

         (2) A Hivatal költségvetési kiadásaiból:

              a) a kötelező feladatok kiadásai                                                                  56.968.979 forint,

              b) az önként vállalt feladatok kiadásai                                                                        0 forint,

              c) az államigazgatási feladatok kiadásai                                                                     0 forint.

         (3) A Hivatal költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

              a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:                               56.968.979 forint,

              b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:                                          0 forint.

12. § (1) A Képviselő-testület a Hivatal – közfoglalkoztatottak nélküli – 2020. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az

              alábbiak szerint állapítja meg:

         a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 11 fő,

         b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 11 fő.

13. § (1) A Hivatal költségvetési bevételeinek és kiadásainak egyenlegén belül:

   a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg)  56.963.971

        forint hiány,

   b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 0 ezer

       forint.

         (2) A Hivatal - (1) bekezdés szerinti - 2020. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

              a) belső finanszírozással                                                  3.502.533 forint,

              b) külső finanszírozással                                                53.461.438 forint.

         (3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül az előző évi maradvány 3.502.533 forint, melyből:

              a)  működési célú finanszírozás                                          3.502.533 forint,

              b) felhalmozási célú finanszírozás                                                     0 forint.

         (4) A (2) bekezdés b) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás 53.461.438 forint,   

              melyből:

              a) működési célú finanszírozás                                          53.461.438 forint,

              b) felhalmozási célú finanszírozás                                                     0 forint.

4. Az Önkormányzat saját költségvetése

14. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2020. évi költségvetési főösszegét

              181.154.338 forintban állapítja meg.

         (2) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésének fő számai:

              a)  a költségvetési bevételek összege:             137.909.410 forint,

              b) a költségvetési kiadások összege:               122.802.154 forint,

   c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete – 15.107.256

       forint.

   d) a finanszírozási bevételek összege:              43.244.928 forint,

   e) a finanszírozási kiadások összege:               58.352.184 forint,

    f) a költségvetés egyenlege - a finanszírozási bevételek és finanszírozási kiadások különbözete -15.107.256

       forint.

         (3) Az Önkormányzat költségvetési bevételeit a 6. melléklet tartalmazza.

         (4) Az Önkormányzat költségvetési kiadásait a 7.  melléklet tartalmazza.

15. § (1) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2020. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

         a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                  124.464.617 forint,

         b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                              0 forint,

         c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                         6.970.000 forint,

         d) B4. Működési bevételek:                                                                            3.921.965 forint,

         e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                                    0 forint,

         f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                                 0 forint,

        g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                             2.552.828 forint,

        h) Költségvetési bevételek összesen:                                                         137.909.410 forint.

         (2) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó bevételeiből:

              a) a kötelező feladatok bevételei:                                                               137.909.410 forint,

              b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                                                        0 forint,

              c) az államigazgatási feladatok bevételei:                                                                     0 forint.

         (3) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

              a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport:                             135.356.582 forint,

              b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:                            2.552.828 forint.

16. § (1) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2020. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

         a) K1. Személyi juttatások:                                                                           15.182.789 forint,

   b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:          2.352.467 forint,

         c) K3. Dologi kiadások:                                                                                16.313.440 forint,

         d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                               5.456.000 forint,

         e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                        49.588.496 forint,

          f) K6. Beruházások:                                                                                      9.448.707 forint,

         g) K7. Felújítások:                                                                                        24.460.255 forint,

         h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                                    0 forint,

          i) Költségvetési kiadások összesen:                                                          122.802.154 forint.

         (2) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásaiból:

              a) a kötelező feladatok kiadásai:                                                                 122.802.154 forint,

              b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                                                                          0 forint,

              c) az államigazgatási feladatok kiadásai:                                                                       0 forint.

         (3) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

              a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:                                88.893.192 forint,

              b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:                           33.908.962 forint.

17. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó – közfoglalkoztatottak nélküli – 

               létszám-előirányzatát 2020. évre az alábbiak szerint állapítja meg:

               a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 3 fő,

               b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 3 fő.

         (2) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésében közfoglalkoztatottként foglalkoz-

              tatottak 2020. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata 6 fő.

5. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

18. § A polgármester 500 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem

         szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntésé-

         ről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

19. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket az Önkormányzat által irányított költségvetési szervek

              tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Amennyiben év közben az intézmény költségvetésében előre

              nem tervezett jelentős bevétel keletkezik az intézményvezető joga, hogy a keletkezett pénzügyi többletet a

              számlavezető pénzintézeténél betétként elhelyezze.

         (2) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket az Önkormányzat összesített költségvetésében szereplő

              finanszírozási kiadások tekintetében a Képviselő-testület gyakorolja.

         (3) A (2) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nél-

              kül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a tes-

              tületet tájékoztatni köteles.

20. § (1) A finanszírozási bevételeken belül a betét megszüntetésének jogkörét az Önkormányzat által irányított költség-

              vetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Az intézményvezető az irányító szervi támoga-

              tást, mint finanszírozási bevételt a költségvetésében meghatározott kiadásokra jogosult felhasználni. Az intéz-

              ményi maradvány igénybevételéről, a finanszírozási bevétellel kapcsolatos jogkör gyakorlása során a jogsza-

              bályokban meghatározott módon rendelkezhet.

         (2) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket az Önkormányzat összesített költségvetésében szereplő 

              finanszírozási bevételek tekintetében a Képviselő-testület gyakorolja.

         (3) A (2) bekezdés alól kivételt képeznek:

   a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 500 ezer forint értékhatárig,

              b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.

              A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az a) és b) pontban meghatározott finanszírozási bevételek-

              re vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására.

21. § (1) A Képviselő-testület fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve

              kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.

         (2) Az Önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadási

              előirányzatait, illetve a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját hatás-

              körben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi elő-

              írásokat.

22. § (1) A Képviselő-testület fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és

              kiadási előirányzatok módosításának jogát.

         (2) Az Önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő költségvetési

              kiadási és bevételi előirányzatait saját hatáskörben módosíthatja. A módosításnál az intézmény köteles betar-

              tani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.

23. § A Képviselő-testület a 22. § (2) bekezdés szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 23. § (2) bekezdés szerinti elő-

         irányzat módosítás miatt:

         a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján augusztus 25-ig,

         b) a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határide-

             jéig (és december 31-i hatállyal)

         módosítja a költségvetési rendeletét.

24. § (1) A Képviselő-testület 2020. évre az Önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásá-ban az alábbi-

             akat határozza meg:

              a) Az Adászteveli Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az illet-

                  ményalap a Magyarország 2019. évi központi költségvetéséről szóló 2018. évi L. törvény 60.§ (1) bekezdé-

                  sében meghatározottnál magasabb összegben kerül meghatározásra.

                  Az Adászteveli Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az illet-

                  ményalap 46.380,-Ft.

              b) a köztisztviselők cafetéria juttatás kerete a munkáltatót terhelő közterhekkel együtt - a költségvetési tör-

                  vényben meghatározott maximális határ figyelembe vételével – bruttó 200 ezer Ft/év/fő.

6. Záró rendelkezések

25. § A Rendelet 2020. március 1. napján lép hatályba.

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               2.oldal

                                                                                                                                                     (adatok Ft-ban)

3. melléklet az 1/2020.(II.26.) önkormányzati rendelethez                                                               1. oldal

Egyes kiemelt bevételi előirányzatok egységes rovatrend szerint

1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

Adatok  forintban

2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

Adatok  forintban

3. B3. Közhatalmi bevételek                                                                                                           2. oldal

Adatok  forintban

Kiadás összesen:                                                                                                                             56.968.979

Bevételek összesen:                                                                                                                                                       181.154.338