Az Országgyűlés elfogadta Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvényt. A törvény alapján megterveztük a Bakonykoppány Község Önkormányzata feladataihoz igénybe vehető központi forrásokat, a költségvetés készítése során alkalmaztuk a központi jogszabályokban és a helyi önkormányzati rendeletekben meghatározott előírásokat.

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 24. § (2) bekezdés alapján a költségvetési rendelet- tervezetet a jegyző készíti el.

Az egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján a költségvetési rendelet elfogadásáról Bakonykoppány Község Önkormányzat képviselő-testülete dönt.

Az önkormányzatok finanszírozásának elvei 2022. évre nem módosultak. A gépjárműadót 2021.évben már a Nemzeti Adó-és Vámhivatal írta elő és szedte be, ez az adónem kikerült az önkormányzatok bevételeiből. Az iparűzési adó egyik felét a helyi adóhatóságok szedik be, a másik felét pedig – az állandó lakosság számától függően – az állami költségvetéstől kapják meg az önkormányzatok kiegészítő támogatásként. Új költségvetési elvonásként szerepelt a 2021. évi előirányzatban a „szolidaritási hozzájárulás”.

A költségvetés-politika célja a költségvetés tartósan egyensúly közeli állapotának biztosítása, az önkormányzat fizetőképességének biztosítása, a pénzügyi egyensúly megteremtése, a költségvetés bevételeinek és kiadásainak szabályozása, az egyensúly, a hiány, a többlet szintjének meghatározása.

Bakonykoppány község Önkormányzata arra törekszik, hogy

A helyi önkormányzatok számára kötelező feladatot továbbra is törvény írhat elő, az önkormányzatok eltérő adottságait is figyelembe véve.

A 2022. évre megfogalmazott költségvetési alapelvek a következők:

A 2013. évben bevezetett új rendszer elsődleges célja, hogy a feladatellátás fedezete teljes mértékben álljon rendelkezésre, így működési hiány a jövőben ne keletkezhessen.

A támogatás biztosításakor figyelembe veszi a takarékos gazdálkodást, az önkormányzat jogszabályon alapuló, elvárható saját bevételét, valamint az önkormányzat tényleges saját bevételét.

A feladatalapú támogatást az önkormányzat kizárólag a kötelezően ellátandó feladatainak kiadásaira fordíthatja. Az ettől eltérő felhasználás esetén az önkormányzat köteles a támogatás összegét kamatokkal terhelve a központi költségvetés részére visszafizetni.

A településüzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás címén

támogatására 1 185 715 Ft,

biztosít a központi költségvetés.

A támogatások alapja a 2020. évben szolgáltatott adatok.

A Mötv. 111. § (4) bekezdése alapján az önkormányzat költségvetési rendeletében működési hiány nem tervezhető.

A rendelet-tervezet az önkormányzat bevételeit bevételi forrásonként, a jogszabályi előírások figyelembe vételével tartalmazza.

A központi forrásból származó legjelentősebb bevétel a helyi önkormányzatok általános működési és ágazati feladatainak támogatása. Ennek alakulása határozza meg leginkább az adott év költségvetési lehetőségeit, ez évben 25 644 658 Ft összeggel.

A települési önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatását a Ktv. tv. 2. melléklete tartalmazza.

A helyi önkormányzat működésének általános támogatása 13 912 666 Ft, amely tartalmazza a zöldterület-kezelésre, a közvilágítás feladataira, a köztemető fenntartására, a közutak fenntartására, és egyéb önkormányzati feladatokra kapott összegeket és ehhez tartozó kiegészítéseket.

A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatására érkező 3 138 732 Ft hozzájárulás a helyi hatáskörű pénzbeli és természetbeni segélyezéshez biztosít önrészt.

Támogatást igényelhet önkormányzatunk a szociális étkeztetésre, az étkeztetésben ellátottak száma alapján: 16 főre 1 180 960 Ft összegben.

A falugondnoki szolgálatra 5 142 300 Ft-ot biztosítanak önkormányzatunknak.

Önkormányzatunkat támogatás illeti meg a nyilvános könyvtári ellátási és a közművelődési feladatok ellátásához, melynek összege 2 270 000 Ft.

Államháztartáson belülről kapott működési célú támogatásunk tervezett összege: 3 078 407 Ft. Ebből 2 818 590 Ft a közfoglalkoztatás és a diákmunka támogatása. A közfoglalkoztatás rendszere is átalakult, 2015. március 1-től a támogatást nem a Kormányhivatal Munkaügyi Központja folyósítja, hanem a Magyar Államkincstár a nettó finanszírozás keretében bonyolítja le.

111 335 Ft a Bakonyszücs Község Önkormányzatától kapott Telenor telefon 2022.évi bérleti díj 50 %-a. 148 482 Ft pályázati támogatás kulturális bérfejlesztésre.

1 500 000 Ft bevételre számítunk a kistelepülési rendezési tervek megvalósításához a beadott pályázatunk alapján.

Közhatalmi bevétel címén 1 220 000 Ft került tervezésre, ebből magánszemély kommunális adója 380.000 Ft, állandó jelleggel végzett iparűzési adó 800.000 Ft és egyéb közhatalmi bevétel 40.000 Ft.

A magánszemély kommunális adója és az állandó jelleggel végzett iparűzési adó bevezetésével a saját bevétel növekedésére törekedtünk.

E bevételek tartalmazzák a szolgáltatások ellenértékét 1 811 900 Ft értékben (a bolt, konyha , Telekom bérleti díjakat, közterület használat-, egyéb szolgáltatások ellenértékét-fűnyírási díjat), a szociális étkezők ellátási díjait 2 211 120 Ft értékben, kamatbevételeket 150 Ft értékben és egyéb működési bevételeket 32 218 Ft értékben , összesen 4 055 388 Ft .

Felhalmozási bevétellel nem tervezett önkormányzatunk.

Előző évi pénzmaradványunk 7 335 067 Ft volt, ebből a bank és a pénztár együttes egyenlege: 7 106 470 Ft, a többi kapott előleg volt.

Fentiek figyelembevételével a 2022. évi költségvetési és finanszírozási bevételek főösszege:

Kiadásaink alakulását 1., 2., 8. melléklet, a beruházásokat a 4.melléklet, a felújításokat az 5. melléklet mutatja be.

Kiadásainkat az előző évi teljesítési adatok alapján a várható változások figyelembevételével terveztük meg.

A személyi juttatások jogcímen 3 fő (1 fő önkormányzat, 2 fő közfoglalkoztatott) személyi juttatása került tervezésre. A bér a minimálbérhez, illetve a középiskolai végzettségűek esetében a garantált bérminimum értékéhez igazodik, figyelembe véve az év közben várható változásokat.

A polgármester és az alpolgármester tiszteletdíja és költségtérítésük, valamint a képviselők tiszteletdíja is ezen a soron lettek megtervezve.

A munkáltatói járulék a szociális hozzájárulás adó, mely előző évhez képest lecsökkent 13 %.-ra.

Így személyi juttatás címén 12 803 783 Ft, munkaadókat terhelő járulék és szociális hozzájárulás adó jogcímen pedig 1 570 037 Ft került tervezésre.

A dologi kiadások 2022. évi tervezett összege 16 224 131 Ft. Ezen kiadások tervezésénél emeléssel nem számoltunk. Ide tartoznak a szakmai és üzemeltetési anyagok beszerzése, különféle szolgáltatások igénybevétele, a működési célú előzetesen felszámított áfa, kamatkiadások valamint egyéb dologi kiadások.

Tartalmazza a szociális rászorultság alapján nyújtható ellátások összegét: 2 645 612 Ft értékben.

(születési támogatás, beiskolázási segélyek, mikuláscsomagok, temetési segély, köztemetés, szociális étkezéshez önkormányzati hozzájárulás, települési támogatás stb.)

E címen 1 028 120 Ft-ot terveztünk.

Az egyéb működési célú kiadás tartalmazza a Pápakörnyéki Önkormányzatok Feladatellátó Társulás működési hozzájárulását 393 120 Ft, Bursa Hungarica felsőoktatási ösztöndíj támogatás 100 000 Ft, valamint Bakonyszücs Önkormányzatnak fizetett Telekom bérleti díj részét 500 000 Ft. Ezek államháztartáson belüli kiadások, 993 120 Ft összegben.

Az államháztartáson kívülre juttatott támogatás a Leader tagdíjat tartalmazza 20 000 Ft, civil szervezetek támogatása 15 000 Ft, összesen 35 000 Ft értékben.

Beruházásra mindösszesen 1 442 900 Ft-ot terveztünk.

Immateriális javakra 1 100 000 Ft lett tervezve, ez a kistelepülési rendezési tervek ára.

A könyvtári infrastruktúrát 342.900 Ft-tal kívánjuk fejleszteni.

Felújításra költségvetésünkben nem szerepel összeg.

Magyar Falu Program keretében különböző pályázatokat adtunk be, de mivel ezek eredménye bizonytalan, nem terveztünk ezek bevételével.

Finanszírozási kiadások között a 2021. év decemberében folyósított 2022.00.havi normatív támogatás visszatérítését szerepeltettük 951 617 Ft értékben.

Költségvetésünk bevételi-kiadási oldalának különbözete: 6 167 320 Ft, ez a tartalékba helyezhető összeg, ami általános tartalék.

Az önkormányzat e rendelet 2. § (1) bekezdésében megállapított 7 335 067 Ft költségvetési hiány belső finanszírozására az előző évek pénzmaradványát veszi igénybe.