Az Országgyűlés elfogadta Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvényt. A törvény alapján megterveztük a Bakonykoppány Község Önkormányzata feladataihoz igénybe vehető központi forrásokat, a költségvetés készítése során alkalmaztuk a központi jogszabályokban és a helyi önkormányzati rendeletekben meghatározott előírásokat.

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 24. § (2) bekezdés alapján a költségvetési rendelet- tervezetet a jegyző készíti el.

Az egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján a költségvetési rendelet elfogadásáról Bakonykoppány Község Önkormányzat képviselő-testülete dönt.

Az önkormányzatok finanszírozásának elvei 2023. évre nem módosultak.

A költségvetés-politika célja a költségvetés tartósan egyensúly közeli állapotának biztosítása, az önkormányzat fizetőképességének biztosítása, a pénzügyi egyensúly megteremtése, a költségvetés bevételeinek és kiadásainak szabályozása, az egyensúly, a hiány, a többlet szintjének meghatározása.

Bakonykoppány község Önkormányzata arra törekszik, hogy

A helyi önkormányzatok számára kötelező feladatot továbbra is törvény írhat elő, az önkormányzatok eltérő adottságait is figyelembe véve.

A 2023. évre megfogalmazott költségvetési alapelvek a következők:

A rendszer elsődleges célja, hogy a feladatellátás fedezete teljes mértékben álljon rendelkezésre, így működési hiány a jövőben ne keletkezhessen.

A támogatás biztosításakor figyelembe veszi a takarékos gazdálkodást, az önkormányzat jogszabályon alapuló, elvárható saját bevételét, valamint az önkormányzat tényleges saját bevételét.

A feladatalapú támogatást az önkormányzat kizárólag a kötelezően ellátandó feladatainak kiadásaira fordíthatja. Az ettől eltérő felhasználás esetén az önkormányzat köteles a támogatás összegét kamatokkal terhelve a központi költségvetés részére visszafizetni.

A településüzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás címén

támogatására 1 176 705 Ft,

biztosít a központi költségvetés.

A támogatások alapja a 2021. évben szolgáltatott adatok.

A Mötv. 111. § (4) bekezdése alapján az önkormányzat költségvetési rendeletében működési hiány nem tervezhető.

A rendelet-tervezet az önkormányzat bevételeit bevételi forrásonként, a jogszabályi előírások figyelembe vételével tartalmazza.

A központi forrásból származó legjelentősebb bevétel a helyi önkormányzatok általános működési és ágazati feladatainak támogatása. Ennek alakulása határozza meg leginkább az adott év költségvetési lehetőségeit, ez évben 27 260 691 Ft összeggel.

A települési önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatását a Ktv. tv. 2. melléklete tartalmazza.

A helyi önkormányzat működésének általános támogatása 14 006 947 Ft, amely tartalmazza a zöldterület-kezelésre, a közvilágítás feladataira, a köztemető fenntartására, a közutak fenntartására, és egyéb önkormányzati feladatokra kapott összegeket és ehhez tartozó kiegészítéseket.

A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatására érkező 2 790 424 Ft hozzájárulás a helyi hatáskörű pénzbeli és természetbeni segélyezéshez biztosít önrészt.

Támogatást igényelhet önkormányzatunk a szociális étkeztetésre, az étkeztetésben ellátottak száma alapján: 16 főre 1 180 960 Ft összegben.

A falugondnoki szolgálatra 5 142 300 Ft-ot biztosítanak önkormányzatunknak.

A polgármester illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás összege 1 721 578 Ft.

Önkormányzatunkat támogatás illeti meg a nyilvános könyvtári ellátási és a közművelődési feladatok ellátásához, melynek összege 2 270 000 Ft. Ezen felül 148 482 Ft támogatást kapunk kulturális feladatok bérjellegű támogatása címén.

Államháztartáson belülről kapott működési célú támogatásunk tervezett összege: 3 230 272 Ft. Ebből 3 109 000 Ft a közfoglalkoztatás és a diákmunka támogatása. A közfoglalkoztatás támogatását is a nettó finanszírozás keretében bonyolítja le az Államkincstár.

121 272 Ft a Bakonyszücs Község Önkormányzatától kapott Telenor telefon 2023.évi bérleti díj 50 %-a.

Felhalmozási célú támogatással nem számoltunk.

Közhatalmi bevétel címén 1 310 000 Ft került tervezésre, ebből magánszemély kommunális adója 370.000 Ft, állandó jelleggel végzett iparűzési adó 900.000 Ft és egyéb közhatalmi bevétel 40.000 Ft.

A magánszemély kommunális adója és az állandó jelleggel végzett iparűzési adó bevezetésével a saját bevétel növekedésére törekedtünk.

E bevételek tartalmazzák a szolgáltatások ellenértékét 1 954 900 Ft értékben (a bolt, Telekom bérleti díjakat, közterület használat-, egyéb szolgáltatások ellenértékét-fűnyírási díjat), a szociális étkezők ellátási díjait 4 003 920 Ft értékben, kamatbevételeket 100 Ft értékben és egyéb működési bevételeket 5 000 Ft értékben, összesen 5 963 920 Ft .

Felhalmozási bevétellel nem tervezett önkormányzatunk.

Előző évi pénzmaradványunk 16 899 746 Ft volt, ebből a bank és a pénztár együttes egyenlege: 16 807 181 Ft, a többi kapott előleg volt.

Fentiek figyelembevételével a 2023. évi költségvetési és finanszírozási bevételek főösszege:

Kiadásaink alakulását 1, 2, 3, 4, 5, 11, 12, 13. melléklet, a beruházásokat a 7. melléklet, a felújításokat az 8. melléklet mutatja be.

Kiadásainkat az előző évi teljesítési adatok alapján a várható változások figyelembevételével terveztük meg.

A személyi juttatások jogcímen 3 fő (1 fő önkormányzat, 2 fő közfoglalkoztatott) személyi juttatása került tervezésre. A bér a minimálbérhez, illetve a középiskolai végzettségűek esetében a garantált bérminimum értékéhez igazodik, figyelembe véve az év közben várható változásokat.

A polgármester és az alpolgármester tiszteletdíja és költségtérítésük, valamint a képviselők tiszteletdíja is ezen a soron lettek megtervezve.

A munkáltatói járulék a szociális hozzájárulás adó, mely 13 %.

Így személyi juttatás címén 14 036 288 Ft, munkaadókat terhelő járulék és szociális hozzájárulás adó jogcímen pedig 1 684 362 Ft került tervezésre.

A dologi kiadások 2023. évi tervezett összege 23 129 177 Ft. Ezen kiadások tervezésénél emeléssel is kellett számolnunk. Ide tartoznak a szakmai és üzemeltetési anyagok beszerzése, különféle szolgáltatások igénybevétele, a működési célú előzetesen felszámított áfa, kamatkiadások valamint egyéb dologi kiadások.

Tartalmazza a szociális rászorultság alapján nyújtható ellátások összegét: 2 790 424 Ft értékben.

(születési támogatás, beiskolázási segélyek, mikuláscsomagok, temetési segély, köztemetés, szociális étkezéshez önkormányzati hozzájárulás, települési támogatás stb.)

E címen 1 090 688 Ft-ot terveztünk.

Az egyéb működési célú kiadás tartalmazza a Pápakörnyéki Önkormányzatok Feladatellátó Társulás működési hozzájárulását 320 188 Ft, Bursa Hungarica felsőoktatási ösztöndíj támogatás 100 000 Ft, valamint Bakonyszücs Önkormányzatnak fizetett Telekom bérleti díj részét 525 500 Ft. 100 000 Ft-ot terveztünk a tavalyi évben fel nem használt kulturális pályázati támogatás visszafizetésére. Ezek államháztartáson belüli kiadások, 1 045 688 Ft összegben.

Az államháztartáson kívülre juttatott támogatás a Leader tagdíjat tartalmazza 22 000 Ft, civil szervezetek támogatása 23 000 Ft, összesen 45 000 Ft értékben.

Beruházásra mindösszesen 791 630 Ft-ot terveztünk.

Immateriális javakra 450 000 Ft lett tervezve, ez a kistelepülési rendezési tervek fennmaradt költsége.

A könyvtári infrastruktúrát 341 630 Ft-tal kívánjuk fejleszteni.

Felújításra költségvetésünkben 9 500 000 Ft szerepel.

Az óvoda udvar-játszótér felújítására, korszerűsítésére 7 500 000 Ft-ot, árkok, hidak felújítására 2 000 000 Ft-ot terveztünk.

Finanszírozási kiadások között a 2022. év decemberében folyósított 2023.00.havi normatív támogatás visszatérítését szerepeltettük 1 084 488 Ft értékben.

Költségvetésünk bevételi-kiadási oldalának különbözete: 557 572 Ft, ez a tartalékba helyezhető összeg, ami általános tartalék.

Az önkormányzat e rendelet 2. § (1) bekezdésében megállapított 15 815 258 Ft költségvetési hiány belső finanszírozására az előző évek pénzmaradványát veszi igénybe.