Az Országgyűlés elfogadta Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvényt. A törvény alapján megterveztük a Bakonyszücs Község Önkormányzata feladataihoz igénybe vehető központi forrásokat, a költségvetés készítése során alkalmaztuk a központi jogszabályokban és a helyi önkormányzati rendeletekben meghatározott előírásokat.

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 24. § (2) bekezdés alapján a költségvetési rendelet- tervezetet a jegyző készíti el.

Az egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján a költségvetési rendelet elfogadásáról Bakonyszücs Község Önkormányzat képviselő-testülete dönt.

A költségvetés-politika célja a költségvetés tartósan egyensúly közeli állapotának biztosítása, az önkormányzat fizetőképességének biztosítása, a pénzügyi egyensúly megteremtése, a költségvetés bevételeinek és kiadásainak szabályozása, az egyensúly, a hiány, a többlet szintjének meghatározása.

Bakonyszücs község Önkormányzata arra törekszik, hogy

A helyi önkormányzatok számára kötelező feladatot továbbra is törvény írhat elő, az önkormányzatok eltérő adottságait is figyelembe véve.

A 2023. évre megfogalmazott költségvetési alapelvek a következők:

A rendszer elsődleges célja, hogy a feladatellátás fedezete teljes mértékben álljon rendelkezésre, így működési hiány a jövőben ne keletkezhessen.

A támogatás biztosításakor figyelembe veszi a takarékos gazdálkodást, az önkormányzat jogszabályon alapuló, elvárható saját bevételét, valamint az önkormányzat tényleges saját bevételét.

A feladatalapú támogatást az önkormányzat kizárólag a kötelezően ellátandó feladatainak kiadásaira fordíthatja. Az ettől eltérő felhasználás esetén az önkormányzat köteles a támogatás összegét kamatokkal terhelve a központi költségvetés részére visszafizetni.

A településüzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás címén

támogatására 1.120.600.- Ft,

egyéb támogatására 2.128.000.- Ft,

Összesen: 20.697.223.- Ft-ot

biztosít a központi költségvetés.

A támogatások alapja a 2021. évben szolgáltatott adatok.

A Mötv. 111. § (4) bekezdése alapján az önkormányzat költségvetési rendeletében működési hiány nem tervezhető.

A rendelet-tervezet az önkormányzat bevételeit bevételi forrásonként, a jogszabályi előírások figyelembevételével tartalmazza.

A központi forrásból származó legjelentősebb bevétel a helyi önkormányzatok általános működési és ágazati feladatainak támogatása. Ennek alakulása határozza meg leginkább az adott év költségvetési lehetőségeit, ez évben 20.697.223 Ft összeggel.

A települési önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatását a Ktv. tv. 2. melléklete tartalmazza. A központi költségvetés támogatást biztosít az önkormányzati hivatal működési kiadásaihoz, az önkormányzati hivatalok központjai kapják a támogatást, így azt a többi önkormányzatnak nem kell átutalnia.

A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása 10.546.195 Ft, amely tartalmazza a zöldterület-kezelésre, a közvilágítás feladataira, a köztemető fenntartására, a közutak fenntartására és egyéb önkormányzati feladatokra kapott összegeket és ehhez tartozó kiegészítéseket.

A polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás összege 3.443.155 Ft.

A közvilágítás kiegészítő támogatására 980.000 Ft támogatást kaptunk.

A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatására érkező 2.128.000 Ft a helyi hatáskörű pénzbeli és természetbeni segélyezéshez biztosít önrészt.

Támogatást igényelhet önkormányzatunk a szociális étkeztetésben ellátottak száma alapján 1.107.150 Ft összeggel.

Önkormányzatunkat támogatás illeti meg a nyilvános könyvtári és közművelődési feladatok ellátásához, melynek összege 2.270.000 Ft, ezen felül 222.723 Ft támogatást kapunk kulturális feladatok bérjellegű támogatása címén.

Államháztartáson belülről kapott működési célú támogatásunk tervezett összege: 5.773.040 Ft. Ebből az EFOP pályázat tervezett működési bevétele 1.680.000 Ft. A közfoglalkoztatás támogatására 2.930.880 Ft bevételt terveztünk, a nyári diákmunka támogatására pedig 262.160 Ft-ot.

A Mezőgazdasági és Vidékfejlesztési Hivataltól 400.000 Ft-ot várunk egységes területalapú támogatásra és zöldítésre, valamint Bakonykoppány Önkormányzattól 500.000 Ft támogatást kapunk, mely a Telekom telefon 2023. évi bérleti díj 50 %-a.

Közhatalmi bevétel címén 12.130.000 Ft került tervezésre az alábbiak szerint:

- helyi adóból, iparűzési adó címén 10.000.000 Ft,

- magánszemélyek kommunális adója címén 1.600.000 Ft

- idegenforgalmi adó címén 500.000 Ft

- egyéb közhatalmi bevétel pótlék címén 20.000 Ft

- igazgatási szolgáltatási díj befizetés 10.000 Ft.

Egyéb működési bevételek összesen 6.248.887 Ft.

E bevételek tartalmazzák a szolgáltatások ellenértékét 1.770.000 Ft értékben (bérleti díjakat, közterület használati díjakat és egyéb szolgáltatások pl. fűnyírás díját), a közvetített szolgáltatások ellenértékét 508.000 Ft értékben, a szociális étkezők ellátási díjait 3.753.675 Ft értékben, valamint a kamatbevételből tervezett 1.000 Ft-ot.

Biztosító által fizetett kártérítést 216.212 Ft-ot terveztünk.

Felhalmozási bevételt ingatlanok (telkek) értékesítéséből 3.000.000 Ft-ot tervezett önkormányzatunk.

Előző évi pénzmaradványunk 5.771.655 Ft volt.

Kiadásaink alakulását az 1, 2, 3, 4, 5, 11, 12, 13. melléklet, a beruházásokat a 7. melléklet, a felújításokat a 8. melléklet mutatja be.

Kiadásainkat az előző évi teljesítési adatok alapján a várható változások figyelembevételével terveztük meg.

A személyi juttatások jogcímen 5 fő (3 fő önkormányzat, 2 fő közfoglalkoztatott) személyi juttatása került tervezésre. A minimálbér 232.000 Ft-ra, illetve a középiskolai végzettségűek esetében 296.400 Ft-ra nőtt, a közcélúak bére jan.1-től 116.000 Ft-ra emelkedik. A munkáltatói járulék, a szociális hozzájárulási adó mértéke 13 %

Személyi juttatás címén 21.639.413 Ft, munkaadói járulék jogcímen pedig 2.859.798 Ft került tervezésre. Ezek az összegek a munkabéreken kívül tartalmazzák a választott tisztségviselők juttatásait valamint a megbízási díjakat is.

A választott tisztségviselők juttatásainak számolásakor szerepet kapott a polgármester, ill. az alpolgármester számára a kötelező költségátalány megtervezése is valamint a polgármester részére a cafetéria.

A dologi kiadások 2023. évi tervezett összege 14.936.043 Ft. Ezen kiadások tervezésénél emeléssel nem számoltunk. Ide tartoznak a szakmai és üzemeltetési anyagok beszerzése, különféle szolgáltatások igénybevétele, a működési célú előzetesen felszámított áfa valamint egyéb dologi kiadások összege.

Tartalmazza a szociális rászorultság alapján nyújtható ellátások összegét 1.782.175 Ft értékben (települési támogatás, temetési támogatás, természetbeni támogatások, köztemetés és szociális étkezés önkormányzati hozzájárulás része).

E címen 2.109.552 Ft-ot terveztünk, mely tartalmazza a Pápakörnyéki Önkormányzatok Feladatellátó Társulás működési hozzájárulását, valamint Bakonykoppány Önkormányzat részére telefon bérleti díj átadást, valamit Ugod Község Önkormányzat támogatását. Ezek államháztartáson belüli kiadások 2.009.552 Ft összegben.

Működési célú támogatások ÁH-on kívülre kiadási jogcím tartalmazza 100.000 Ft összegben az egyéb civil szervezetek támogatását:

Beruházásra 9.178.050 Ft-ot terveztünk. Településrendezési tervekre 500.000 Ft összegben, a könyvtári eszközbeszerzést 340.500 Ft-ban és az építési telkekhez földkábel kiépítését 8.337.550 Ft-ban tartalmazza.

Felújítást önkormányzatunk nem tervezett a 2023. évben.

Finanszírozási kiadást az államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetésére 818.980 Ft-ot terveztünk, mely a 2022. decemberében megkapott 2023.00.havi normatív támogatás visszatérítése.

Költségvetésünk bevételi - kiadási oldalának különbözete: 296.794 Ft a tartalékba helyezhető összeg. Ezen összeg teljes egészében Bakonyszücs Község Önkormányzatának általános tartaléka.

1. Bursa Hungarica Felsőoktatási Ösztöndíjpályázat támogatása 60.000 Ft

2. Katasztrófavédelem támogatása, melynek mértéke 10.000 Ft

Az önkormányzat e rendelet 2. § (1) bekezdésében megállapított 5.771.655 Ft költségvetési hiány belső finanszírozására az előző évek pénzmaradványát veszi igénybe.

A 10. melléklet táblázata összesíti a szociális étkezők részére juttatott közvetett támogatásokat. E táblázat tartalmazza a szociális étkezők térítési díjából biztosított kedvezményeket is.