Homokbödöge Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2017 (II.24.) önkormányzati rendelete

Homokbödöge Község Önkormányzat 2017. évi költségvetéséről

Hatályos: 2018. 06. 04- 2023. 04. 02

Homokbödöge Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2017 (II.24.) önkormányzati rendelete

Homokbödöge Község Önkormányzat 2017. évi költségvetéséről1

2018.06.04.

Homokbödöge Község Önkormányzat képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva és a 32. § (1) bekezdés a) és f) pontjában foglaltak alapján, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében meghatározott kötelezettség, továbbá a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában rögzítettek alapján az önkormányzat a 2017. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed Homokbödöge Község Önkormányzatára.

(2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza:

- Homokbödöge Község Önkormányzat (a továbbiakban: Önkormányzat) önkor-
mányzati szintre összesített költségvetését,
- az Önkormányzat által irányított költségvetési szerv (Homokbödöge Óvoda) költ-
ségvetését,
- az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szervek költségvetésébe
nem tartozó (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó)
költségvetését.

2. Az Önkormányzat összesített költségvetése

2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2017. évi

költségvetési főösszegét 115.442.679,- forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 78.620.996,- forint,
b) a finanszírozási bevételek összege: 36.821.683,- forint,
c) a költségvetési kiadások összege: 95.982.748,- forint,
d) a finanszírozási kiadások összege: 19.459.931,- forint.
(3) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített bevételeit az 1. melléklet tartal-
mazza.
(4) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített kiadásait a 2. melléklet tartalmaz-
za.

3. § (1) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2017. évi kiemelt költségvetési

bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 51.751.723 forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: - forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: 5.830.000 forint,
d) B4. Működési bevételek: 21.039.273 forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: - forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: - forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: - forint,
h) Költségvetési bevételek összesen: 78.620.996 forint.
(2) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 78.620.996 forint,
- 3 -
b) az önként vállalt feladatok bevételei: - forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei: - forint.
(3) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzat
csoportonként:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 78.620.996 forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: - forint.

4. § (1) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2017. évi kiemelt költségvetési

kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 33.751.197 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:....... 6.406.221 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 31.436.811 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 4.553.000 forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 9.145.019 forint,
f) K6. Beruházások: 190.500 forint,
g) K7. Felújítások: 10.000.000 forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 500.000 forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 95.982.748 forint.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 95.982.748 forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: - forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: - forint.
(3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásai előirányzat
csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 85.292.248 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 10.690.500 forint.

5. § Az Önkormányzat nevében végzett:

a) beruházási kiadások beruházásonként:

aa) Könyvtár-kisértékű tárgyi eszköz beruházás 190.500 forint,

ab) - beruházás - forint.

b) felújítási kiadások felújításonként:

ba) Polgárm.Hiv. külső-belső felújítás, szigetelés, nyílászárók villany- és vízvezeté-

kek cseréje felújítás 10.000.000 forint,
bb) - felújítás - forint.

6. § Az Önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű

ellátások: 5.053.000 forint.

7. § (1) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb

működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege
7.521.392 forint, melyből:
a) az általános tartalék 7.521.392 forint,
b) a céltartalék 0 forint.

8. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglal-

koztatottak nélküli – létszám-előirányzatát 2017. évre az alábbiak szerint állapítja meg
- 4 -
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 8 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 8 fő.
(2) Az Önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2017. évre vonatkozó
– átlaglétszám szerinti – előirányzata: 9 fő.

3. Homokbödöge Óvoda költségvetése

9. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat által irányított Homokbödöge Óvoda (további-

akban: Óvoda) 2017. évi költségvetési főösszegét 30.003.121,- forintban állapítja
meg.
(2) Az Óvoda költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 11.612.041,- forint,
b) a finanszírozási bevételek összege: 18.391.080,- forint,
c) a költségvetési kiadások összege: 30.003.121,- forint.
(3) Az Óvoda költségvetési bevételeit a 3. melléklet tartalmazza.
(4) Az Óvoda költségvetési kiadásait a 4. melléklet tartalmazza.

10. § (1) Az Óvoda 2017. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: - forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: - forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek: - forint,

d) B4. Működési bevételek: 11.612.041 forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek: - forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: - forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: - forint,

h) Költségvetési bevételek összesen: 11.612.041 forint.

(2) Az Óvoda költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 11.612.041 forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: - forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: - forint.

(3) Az Óvoda költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 11.612.041 forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: - forint.

11. § (1) Az Óvoda 2017. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások: 15.222.405 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó: 3.377.190 forint,

c) K3. Dologi kiadások: 11.403.526 forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: - forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások: - forint,

f) K6. Beruházások: - forint,

g) K7. Felújítások: - forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: - forint,

- 5 -
i) Költségvetési kiadások összesen: 30.003.121 forint.
(2) Az Óvoda költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 30.003.121 forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: - forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: - forint.
(3) Az Óvoda költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 30.003.121 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: - forint.

12. § (1) A képviselő-testület az Óvoda – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát

az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 5,5 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 5,5 fő.

13. § (1) Az Óvoda költségvetési bevételeinek és kiadásainak egyenlegén belül:

a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési

célú egyenleg) 18.391.080 forint hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (fel-
halmozási célú egyenleg) 0 forint hiány.
(2) Az Óvoda – (1) bekezdés szerinti – 2017. évi hiányának finanszírozása az alábbiak
szerint történik:
a) belső finanszírozással 388.371 forint,
b) külső finanszírozással 18.002.709 forint.
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül: az előző évi pénzmaradvány 388.371 forint, melyből
a) működési célú finanszírozás 388.371 forint,
b) felhalmozási célú finanszírozás - forint.
(4) A (2) bekezdés b) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás
18.002.709 forint, melyből:
a) működési célú finanszírozás 18.002.709 forint,
b) felhalmozási célú finanszírozás - forint.

4. Az önkormányzat saját költségvetése

14. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2017.

évi költségvetési főösszegét 85.439.558,- forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 67.008.955,- forint,
b) a finanszírozási bevételek összege: 18.430.603,- forint,
c) a költségvetési kiadások összege: 65.979.627,- forint,
d.) a finanszírozási kiadások összege: 19.459.931,- forint.
(3) Az Önkormányzat költségvetési bevételeit az 5. melléklet tartalmazza.
- 6 -
(4) Az Önkormányzat költségvetési kiadásait a 6. melléklet tartalmazza.

15. § (1) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2017. évi kiemelt költségve-

tési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 51.751.723 forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: - forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: 5.830.000 forint,
d) B4. Működési bevételek: 9.427.232 forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: - forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: - forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: - forint,
h) Költségvetési bevételek összesen: 67.008.955 forint.
(2) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 67.008.955 forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: - forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei: - forint.
(3) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési bevételei elői-
rányzat csoportonként:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 67.008.955 forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: - forint.

16. § (1) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2017. évi kiemelt költségve-

tési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 18.626.967 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó: 3.050.631 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 19.913.510 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 4.553.000 forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 9.145.019 forint,
f) K6. Beruházások: 190.500 forint,
g) K7. Felújítások: 10.000.000 forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 500.000 forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 65.979.627 forint.
(2) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 65.979.627 forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: - forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: - forint.
(3) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásai elői-
rányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 55.289.127 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csopor 10.690.500 forint.

17. § Az Önkormányzat nevében végzett:

a) beruházási kiadások beruházásonként:

Könyvtár-kiértékű tárgyi eszköz beruházás 190.500 forint.
b) felújítási kiadások felújításonként:
Polgárm.Hiv. külső-belső felújítás, szigetelés, nyílászárók, villany- és vízvezetékek
cseréje felújítás 10.000.000 forint.
- 7 -

18. § Az Önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jelle-

gű ellátások 5.053.000 forint.

19. § Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésében a K5. Egyéb

működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege
7.521.392 forint, melyből: általános tartalék 7.521.392 forint.

20. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó – köz-

foglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát 2017. évre az alábbiak szerint állapít-
ja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 2,5 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 2,5 fő.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésében közfoglal-
koztatottként foglalkoztatottak 2017. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata: 9 fő.

5. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

21. § A polgármester 500 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a

költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról.
A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülé-
sen tájékoztatja a képviselő-testületet.

22. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat költség-

vetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorol-
ja.
(2) Az (1) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezé-
se, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét el
helyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.

23. § (1) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat költség-

vetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyako-
rolja.
(2) Az (1) bekezdés alól kivételt képeznek:
a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 500 ezer
forint értékhatárig,
b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.
A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az a) és b) pontban meghatáro-
zott finanszírozási bevételekre vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására.

24. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások

kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rova-
tok közötti átcsoportosításának jogát.

25. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben

meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.

26. § A képviselő-testület a 24. § szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 25. § szerinti előirányzat módosítás miatt:

- 8 -
a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján augusztus 25-ig,
b) a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló
elkészítésének határidejéig (és december 31-i hatállyal) módosítja a költségvetési
rendeletét.

6. Záró rendelkezések

27. § E rendelet 2017. év március 1. napján lép hatályba.

1. melléklet az 1/2017. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

1

Az önkormányzati rendeletet a Homokbödöge Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (III. 29.) önkormányzati rendelete 8. §-a hatályon kívül helyezte 2023. április 3. napjával.