Homokbödöge Község Önkormányzat képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva és a 32. § (1) bekezdés a) és f) pontjában foglaltak alapján, valamint az ál-

lamháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében meghatározott kötelezettség, továbbá a helyi

önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és

hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában rögzítettek alapján az önkormányzat a 2017.

évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed Homokbödöge Község Önkormányzatára.

       (2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza:

               - Homokbödöge Község Önkormányzat (a továbbiakban: Önkormányzat) önkormányzati szintre összesített

                 költségvetését,

               - az Önkormányzat által irányított költségvetési szerv (Homokbödöge Óvoda) költségvetését,

               - az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szervek költségvetésébe nem tartozó (továbbiak-

                 ban: önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetését.

2. Az Önkormányzat összesített költségvetése

2. § (1) A Képviselő-testület a 2017. évi költségvetését

                                173.399.682 Ft költségvetési bevétellel

                                173.399.682 Ft költségvetési kiadással

                                                  0 Ft költségvetési egyenleggel

           állapítja meg.

       (2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésének fő számai:

                            a)  a költségvetési bevételek összege:                                                   82.378.939,- forint,

                            b) a finanszírozási bevételek összege:                                                   15.089.987,- forint,

                            c) a költségvetési kiadások összege:                                                     96.011.704,- forint,

                            d) a finanszírozási kiadások összege:                                                      1.457.222,- forint.

       (3) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített bevételeit az 1. melléklet tartalmazza.

       (4) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített kiadásait a 2. melléklet tartalmazza.

3. § (1) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2017. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

                       a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                    51.780.679 forint,

                       b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                         -      forint,

                       c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                     5.830.000 forint,

                       d) B4. Működési bevételek:                                                                      24.768.260 forint,

                       e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                          -       forint,

                       f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                         -       forint,

                      g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                    -       forint,

                      h) Költségvetési bevételek összesen:                                                         82.378.939 forint.

       (2) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:

                           a) a kötelező feladatok bevételei:                                                                82.378.939 forint,

                           b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                                                    -    forint,

                           c) az államigazgatási feladatok bevételei:                                                                -    forint.

       (3) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített  költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

                           a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport:                                  82.378.939 forint,

                           b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:                                          -    forint.

4. § (1) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2017. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

                     a) K1. Személyi juttatások:                                                                         33.878.328 forint,

                     b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:               6.427.821 forint,

                     c) K3. Dologi kiadások:                                                                               31.317.036 forint,

                     d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                               4.553.000 forint,

                     e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                           9.145.019 forint,

                      f) K6. Beruházások:                                                                                        190.500 forint,

                     g) K7. Felújítások:                                                                                       10.000.000 forint,

                     h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                          500.000 forint,

                      i) Költségvetési kiadások összesen:                                                             96.011.704 forint.

       (2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásaiból:

                          a) a kötelező feladatok kiadásai:                                                                  96.011.704 forint,

                          b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                                                                   -       forint,

                          c) az államigazgatási feladatok kiadásai:                                                               -       forint.

       (3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

                          a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:                                    85.321.204 forint,

                          b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:                                10.690.500 forint.

5. § Az Önkormányzat nevében végzett:

                          a) beruházási kiadások beruházásonként:

                                 aa)  Könyvtár-kisértékű tárgyi eszköz   beruházás                                     190.500    forint,

                                 ab)                  -                                 beruházás                                          -          forint.

                          b) felújítási kiadások felújításonként:

                                 ba) Polgárm.Hiv. külső-belső felújítás, szigetelés, nyílászárók villany- és vízvezetékek cseréje  

                                       felújítás                                                                                          10.000.000 forint,

                                 bb)                -                                    felújítás                                             -          forint.

6. § Az Önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások:

       5.053.000 forint.

7. § (1) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások

            kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege 7.521.392 forint, melyből:

                          a) az általános tartalék                                                                                    7.521.392 forint,

                          b) a céltartalék                                                                                                            0 forint.

8. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli –

            létszám-előirányzatát 2017. évre az alábbiak szerint állapítja meg:

                          a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 8 fő,

                          b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám:            8 fő.

       (2) Az Önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2017. évre vonatkozó – átlaglétszám szerin-

            ti – előirányzata: 9 fő.

3. Homokbödöge Óvoda költségvetése

9. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat által irányított Homokbödöge Óvoda (továbbiakban:Óvoda) 2017. évi

           költségvetési főösszegét 30.003.121,- forintban állapítja meg.

       (2) Az Óvoda költségvetésének fő számai:

                     a)  a költségvetési bevételek összege:                                                       11.612.041,- forint,

                     b) a finanszírozási bevételek összege:                                                       18.417.496,- forint,

                     c) a költségvetési kiadások összege:                                                         30.029.537,- forint.

       (3) Az Óvoda költségvetési bevételeit a 3. melléklet tartalmazza.

       (4) Az Óvoda költségvetési kiadásait a 4. melléklet tartalmazza.

       (5) Homokbödöge Óvoda 2017. évi költségvetése bevételi és kiadási előirányzat módosítások nyil-

            vántartását a 8. melléklet tartalmazza.

10. § (1) Az Óvoda 2017. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

                       a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                                 -       forint,

                       b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                            -       forint,

                       c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                                -        forint,

                       d) B4. Működési bevételek:                                                                          11.612.041  forint,

                       e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                              -       forint,

                        f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                            -       forint,

                       g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                       -       forint,

                       h) Költségvetési bevételek összesen:                                                             11.612.041 forint.

    (2) Az Óvoda költségvetési bevételeiből:

                            a) a kötelező feladatok bevételei:                                                                   11.612.041 forint,

                            b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                                                 -          forint,

                            c) az államigazgatási feladatok bevételei:                                                              -          forint.

        (3) Az Óvoda költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

                            a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport:                                    11.612.041 forint,

                            b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:                                       -         forint.

11. § (1) Az Óvoda 2017. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

                       a) K1. Személyi juttatások:                                                                           15.243.205 forint,

                       b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:                 3.382.806 forint,

                       c) K3. Dologi kiadások:                                                                                 11.403.526 forint,

                       d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                                        -       forint,

                       e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                                    -       forint,

                       f) K6. Beruházások:                                                                                               -        forint,

                      g) K7. Felújítások:                                                                                                   -       forint,

                      h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                                  -       forint,

                      i) Költségvetési kiadások összesen:                                                                 30.029.537 forint.

         (2) Az Óvoda költségvetési kiadásaiból: 

                          a) a kötelező feladatok kiadásai:                                                                       30.029.537 forint,

                          b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                                                                        -       forint,

                          c) az államigazgatási feladatok kiadásai:                                                                     -      forint.

         (3) Az Óvoda költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

                          a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:                                        30.029.537 forint,

                          b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:                                              -      forint.

12. § (1) A képviselő-testület az Óvoda – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint

              állapítja meg

                          a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 5,5 fő,

                          b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám:            5,5 fő.

13. § (1) Az Óvoda költségvetési bevételeinek és kiadásainak egyenlegén belül:

                       a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg)                                            18.391.080 forint hiány,

  b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyen-

      leg) 0 forint hiány.

         (2) Az Óvoda – (1) bekezdés szerinti – 2017. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

     a) belső finanszírozással                                                                                  388.371    forint,

     b) külső finanszírozással                                                                              18.029.125    forint.

         (3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül: az előző évi pénzmaradvány 388.371 forint,

              melyből

             a) működési célú finanszírozás                                                                         388.371    forint,

             b) felhalmozási célú finanszírozás                                                                             -       forint.

         (4) A (2) bekezdés b) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás 18.002.709 fo-

              rint, melyből:

                          a) működési célú finanszírozás                                                                    18.029.125   forint,

                          b) felhalmozási célú finanszírozás                                                                            -      forint.

4. Az önkormányzat saját költségvetése

14. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2017. évi költségvetési főösz-

              szegét 85.468.514,- forintban állapítja meg.

         (2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésének fő számai:

                    a)  a költségvetési bevételek összege:                                                        70.766.898,- forint,

                    b) a finanszírozási bevételek összege:                                                        14.701.616,- forint,

                    c) a költségvetési kiadások összege:                                                          65.982.167,- forint,

                    d) a finanszírozási kiadások összege:                                                         19.486.347,- forint.

         (3) Az Önkormányzat költségvetési bevételeit az 5. melléklet tartalmazza.

         (4) Az Önkormányzat költségvetési kiadásait a 6. melléklet tartalmazza.

         (5) Az Önkormányzat 2017. évi költségvetése bevételi és kiadási előirányzat módosítások nyilvántartását a

              7. melléklet tartalmazza.

15. § (1) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2017. évi kiemelt költségvetési bevételi

              előirányzatai:

                    a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                        51.780.679 forint,

                    b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                             -      forint,

                    c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                         5.830.000 forint,

                    d) B4. Működési bevételek:                                                                         13.156.219 forint,

                    e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                              -       forint,

                     f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                            -       forint,

                    g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                       -       forint,

                    h) Költségvetési bevételek összesen:                                                            70.766.898 forint.

         (2) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó bevételeiből:

                         a) a kötelező feladatok bevételei:                                                                  70.766.898 forint,

                         b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                                                      -    forint,

                         c) az államigazgatási feladatok bevételei:                                                                   -    forint.

         (3) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési bevételei előirányzat csoporton-

              ként:

                         a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport:                                    70.766.898 forint,

                         b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:                                            -    forint.

16. § (1) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2017. évi kiemelt költségvetési kiadási előirány-

              zatai:

                    a) K1. Személyi juttatások:                                                                           18.628.967 forint,

                    b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:                 3.051.171 forint,

                    c) K3. Dologi kiadások:                                                                                 19.913.510 forint,

                    d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                                 4.553.000 forint,

                    e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                             9.145.019 forint,

                     f) K6. Beruházások:                                                                                          190.500 forint,

                    g) K7. Felújítások:                                                                                         10.000.000 forint,

                    h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                            500.000 forint,

                     i) Költségvetési kiadások összesen:                                                               65.982.167 forint.

         (2) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásaiból:

                         a) a kötelező feladatok kiadásai:                                                                    65.982.167 forint,

                         b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                                                                     -       forint,

                         c) az államigazgatási feladatok kiadásai:                                                                 -       forint.

         (3) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásai előirányzat csoporton-

              ként:

                         a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:                                     55.291.667 forint,

                         b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:                                 10.690.500 forint.

17. § Az Önkormányzat nevében végzett:

                         a) beruházási kiadások beruházásonként:

                             Könyvtár-kiértékű tárgyi eszköz beruházás                                                      190.500 forint.

                         b) felújítási kiadások felújításonként:

        Polgárm.Hiv. külső-belső felújítás, szigetelés, nyílászárók, villany- és vízvezeté-kek cseréje

        felújítás                                                                                                      10.000.000 forint,

18. § Az Önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások

         5.053.000 forint.

19. § Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésében a K5.  Egyéb működési célú kiadá-

         sok kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege 7.521.392 forint, melyből:

         általános tartalék                                                                                                          7.521.392 forint.

20. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó – közfoglalkoztatottak nélkü-

             li – létszám-előirányzatát 2017. évre az alábbiak szerint állapítja meg

                         a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 2,5 fő,

                         b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám:            2,5 fő.

         (2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésében közfoglalkoztatottként foglalkozta-

               tottak 2017. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata: 9 fő.

5. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

21. § A polgármester 500 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem

         szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó dön-

         téséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a  képviselő-testületet.

22. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat költségvetésében szereplő finan-

             szírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

         (2) Az (1) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár

              nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a

              testületet tájékoztatni köteles.

23. § (1) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat  költségvetésében szereplő finan-

             szírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

         (2) Az (1) bekezdés alól kivételt képeznek:

                        a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 500 ezer forint értékhatárig,

                        b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.

              A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az a) és b) pontban meghatározott finanszírozási bevé-

              telekre vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására.

24. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirány-

        zatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.

25. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költ-

        ségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.

26. § A képviselő-testület a 24. § szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 25. § szerinti előirányzat módosítás miatt:  

                        a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján augusztus 25-ig,

                        b) a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló elkészítésé-

                           nek határidejéig (és december 31-i hatállyal) módosítja a költségvetési rendeletét.

6. Záró rendelkezések

27. § E rendelet 2017. év március 1. napján lép hatályba.

- 11 -