Homokbödöge Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2017 (II.24.) önkormányzati rendelete
Homokbödöge Község Önkormányzat 2017. évi költségvetéséről
Hatályos: 2018. 06. 04- 2023. 04. 02
Homokbödöge Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2017 (II.24.) önkormányzati rendelete
Homokbödöge Község Önkormányzat 2017. évi költségvetéséről1
2018.06.04.
Homokbödöge Község Önkormányzat képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva és a 32. § (1) bekezdés a) és f) pontjában foglaltak alapján, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében meghatározott kötelezettség, továbbá a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában rögzítettek alapján az önkormányzat a 2017. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.
1. Általános rendelkezések
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed Homokbödöge Község Önkormányzatára.
(2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza:
- Homokbödöge Község Önkormányzat (a továbbiakban: Önkormányzat) önkor-
mányzati szintre összesített költségvetését,
- az Önkormányzat által irányított költségvetési szerv (Homokbödöge Óvoda) költ-
- az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szervek költségvetésébe
nem tartozó (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó)
2. Az Önkormányzat összesített költségvetése
2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2017. évi
költségvetési főösszegét 115.442.679,- forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 78.620.996,- forint,
b) a finanszírozási bevételek összege: 36.821.683,- forint,
c) a költségvetési kiadások összege: 95.982.748,- forint,
d) a finanszírozási kiadások összege: 19.459.931,- forint.
(3) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített bevételeit az
1. melléklet tartal-
mazza.
(4) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített kiadásait a 2. melléklet tartalmaz-
za.
3. § (1) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2017. évi kiemelt költségvetési
bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 51.751.723 forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: - forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: 5.830.000 forint,
d) B4. Működési bevételek: 21.039.273 forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: - forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: - forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: - forint,
h) Költségvetési bevételek összesen: 78.620.996 forint.
(2) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 78.620.996 forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: - forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei: - forint.
(3) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzat
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 78.620.996 forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: - forint.
4. § (1) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2017. évi kiemelt költségvetési
a) K1. Személyi juttatások: 33.751.197 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:....... 6.406.221 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 31.436.811 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 4.553.000 forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 9.145.019 forint,
f) K6. Beruházások: 190.500 forint,
g) K7. Felújítások: 10.000.000 forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 500.000 forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 95.982.748 forint.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 95.982.748 forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: - forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: - forint.
(3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásai előirányzat
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 85.292.248 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 10.690.500 forint.
5. § Az Önkormányzat nevében végzett:
a) beruházási kiadások beruházásonként:
aa) Könyvtár-kisértékű tárgyi eszköz beruházás 190.500 forint,
ab) - beruházás - forint.
b) felújítási kiadások felújításonként:
ba) Polgárm.Hiv. külső-belső felújítás, szigetelés, nyílászárók villany- és vízvezeté-
kek cseréje felújítás 10.000.000 forint,
bb) - felújítás - forint.
6. § Az Önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű
ellátások: 5.053.000 forint.
7. § (1) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb
működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege
7.521.392 forint, melyből:
a) az általános tartalék 7.521.392 forint,
b) a céltartalék 0 forint.
8. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglal-
koztatottak nélküli – létszám-előirányzatát 2017. évre az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 8 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 8 fő.
(2) Az Önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2017. évre vonatkozó
– átlaglétszám szerinti – előirányzata: 9 fő.
3. Homokbödöge Óvoda költségvetése
9. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat által irányított Homokbödöge Óvoda (további-
akban: Óvoda) 2017. évi költségvetési főösszegét 30.003.121,- forintban állapítja
meg.
(2) Az Óvoda költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 11.612.041,- forint,
b) a finanszírozási bevételek összege: 18.391.080,- forint,
c) a költségvetési kiadások összege: 30.003.121,- forint.
(3) Az Óvoda költségvetési bevételeit a 3. melléklet tartalmazza.
(4) Az Óvoda költségvetési kiadásait a 4. melléklet tartalmazza.
10. § (1) Az Óvoda 2017. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: - forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: - forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: - forint,
d) B4. Működési bevételek: 11.612.041 forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: - forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: - forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: - forint,
h) Költségvetési bevételek összesen: 11.612.041 forint.
(2) Az Óvoda költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 11.612.041 forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: - forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei: - forint.
(3) Az Óvoda költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 11.612.041 forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: - forint.
11. § (1) Az Óvoda 2017. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 15.222.405 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó: 3.377.190 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 11.403.526 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: - forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: - forint,
f) K6. Beruházások: - forint,
g) K7. Felújítások: - forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: - forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 30.003.121 forint.
(2) Az Óvoda költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 30.003.121 forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: - forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: - forint.
(3) Az Óvoda költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 30.003.121 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: - forint.
12. § (1) A képviselő-testület az Óvoda – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát
az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 5,5 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 5,5 fő.
13. § (1) Az Óvoda költségvetési bevételeinek és kiadásainak egyenlegén belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési
célú egyenleg) 18.391.080 forint hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (fel-
halmozási célú egyenleg) 0 forint hiány.
(2) Az Óvoda –
(1) bekezdés szerinti – 2017. évi hiányának finanszírozása az alábbiak
szerint történik:
a) belső finanszírozással 388.371 forint,
b) külső finanszírozással 18.002.709 forint.
(3) A
(2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül: az előző évi pénzmaradvány 388.371 forint, melyből
a) működési célú finanszírozás 388.371 forint,
b) felhalmozási célú finanszírozás - forint.
18.002.709 forint, melyből:
a) működési célú finanszírozás 18.002.709 forint,
b) felhalmozási célú finanszírozás - forint.
4. Az önkormányzat saját költségvetése
14. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2017.
évi költségvetési főösszegét 85.439.558,- forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 67.008.955,- forint,
b) a finanszírozási bevételek összege: 18.430.603,- forint,
c) a költségvetési kiadások összege: 65.979.627,- forint,
d.) a finanszírozási kiadások összege: 19.459.931,- forint.
(3) Az Önkormányzat költségvetési bevételeit az 5. melléklet tartalmazza.
- 6 -
(4) Az Önkormányzat költségvetési kiadásait a 6. melléklet tartalmazza.
15. § (1) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2017. évi kiemelt költségve-
tési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 51.751.723 forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: - forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: 5.830.000 forint,
d) B4. Működési bevételek: 9.427.232 forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: - forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: - forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: - forint,
h) Költségvetési bevételek összesen: 67.008.955 forint.
(2) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 67.008.955 forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: - forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei: - forint.
(3) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési bevételei elői-
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 67.008.955 forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: - forint.
16. § (1) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2017. évi kiemelt költségve-
tési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 18.626.967 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó: 3.050.631 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 19.913.510 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 4.553.000 forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 9.145.019 forint,
f) K6. Beruházások: 190.500 forint,
g) K7. Felújítások: 10.000.000 forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 500.000 forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 65.979.627 forint.
(2) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 65.979.627 forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: - forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: - forint.
(3) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásai elői-
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 55.289.127 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csopor 10.690.500 forint.
17. § Az Önkormányzat nevében végzett:
a) beruházási kiadások beruházásonként:
Könyvtár-kiértékű tárgyi eszköz beruházás 190.500 forint.
b) felújítási kiadások felújításonként:
Polgárm.Hiv. külső-belső felújítás, szigetelés, nyílászárók, villany- és vízvezetékek
cseréje felújítás 10.000.000 forint.
18. § Az Önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jelle-
gű ellátások 5.053.000 forint.
19. § Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésében a K5. Egyéb
működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege
7.521.392 forint, melyből: általános tartalék 7.521.392 forint.
20. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó – köz-
foglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát 2017. évre az alábbiak szerint állapít-
ja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 2,5 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 2,5 fő.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésében közfoglal-
koztatottként foglalkoztatottak 2017. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata: 9 fő.
5. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
21. § A polgármester 500 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a
költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról.
A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülé-
sen tájékoztatja a képviselő-testületet.
22. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat költség-
vetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorol-
ja.
(2) Az
(1) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezé-
se, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét el
helyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.
23. § (1) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat költség-
vetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyako-
rolja.
a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 500 ezer
forint értékhatárig,
b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.
A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az
a) és
b) pontban meghatáro-
zott finanszírozási bevételekre vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására.
24. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások
kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rova-
tok közötti átcsoportosításának jogát.
25. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben
meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.
26. § A képviselő-testület a 24. § szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 25. § szerinti előirányzat módosítás miatt:
- 8 -
a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján augusztus 25-ig,
b) a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló
elkészítésének határidejéig (és december 31-i hatállyal) módosítja a költségvetési
rendeletét.
27. § E rendelet 2017. év március 1. napján lép hatályba.
1. melléklet az 1/2017. (II. 24.) önkormányzati rendelethez