Homokbödöge Község Önkormányzat képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében ka-

pott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva és a 32. § (1) bekezdés a) és f) pontjában foglaltak alapján, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében meghatározott kötelezettség, továbbá a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában rögzítettek alapján az önkormányzat a 2018.

évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed Homokbödöge Község Önkormányzatára.

       (2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza:

             - Homokbödöge Község Önkormányzat (a továbbiakban: Önkormányzat) önkormányzati szintre összesített                           költségvetését,

             - az Önkormányzat által irányított költségvetési szerv (Homokbödöge Óvoda) költségvetését,

             - az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szervek költségvetésébe nem tartozó (továbbiak-

               ban: önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó) költségvetését.

2. Az Önkormányzat összesített költségvetése

2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi költségvetési főösszegét                       114.681.883,- forintban állapítja meg.

       (2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésének fő számai:

                     a)  a költségvetési bevételek összege:      82.563.684,- forint,

                     b) a finanszírozási bevételek összege:      32.118.199,- forint,

                     c) a költségvetési kiadások összege:      113.626.276,- forint,

                     d) a finanszírozási kiadások összege:        1.055.607,- forint.

       (3) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített bevételeit az 1. melléklet tartalmazza.

       (4) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített kiadásait a 2. melléklet tartalmazza.

3. § (1) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi kiemelt költségvetési bevételi elői-

             rányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                     40.299.668 forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                12.730.196 forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                      6.280.000 forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                       23.253.820 forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                          -       forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                         -       forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                   -       forint,

h) Költségvetési bevételek összesen:                                                         82.563.684 forint.

       (2) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei:                                                              82.563.684 forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                                                  -    forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei:                                                              -    forint.

       (3) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzat cso-

             portonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport:                                69.833.488 forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:                            12.730.196  forint.

4. § (1) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi kiemelt költségvetési kiadási e-

            lőirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                        34.997.048 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:              6.054.248 forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                              33.359.272 forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                              2.904.000 forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                        14.653.398 forint,

f ) K7. Felújítások:                                                                                      21.258.310 forint,

g) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                         400.000 forint,

h) Költségvetési kiadások összesen:                                                          113.626.276 forint.

       (2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai:                                                                 113.626.276 forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                                                                    -       forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai:                                                                 -       forint.

       (3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásai előirányzat cso-  

             portonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:                             91.967.966 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:                         21.658.310 forint.

5. § Az Önkormányzat nevében végzett:

a) beruházási kiadások beruházásonként:

      aa)                  -                                       beruházás             -           forint,

      ab)                  -                                      beruházás              -           forint.

b) felújítási kiadások felújításonként:

      ba) Polgárm.Hiv. külső-belső felújítás, szigetelés, nyílászárók villany- és vízvezetékek

            cseréje felújítás                                                                           732.659 forint,

      bb) Iskolaépület energetikai korszerűsítése felújítás                           4.248.966 forint,

      bc) Műv.ház ajtócsere                                  felújítás                            249.984 forint,

      bd) Könyvtár külső lépcső                           felújítás                          1.000.000 forint,

      be) Iskola sportpálya                                    felújítás                       14.976.701 forint,

      bf) Óvoda – óvónői iroda                             felújítás                               50.000 forint.

6. § Az Önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások:

       3.304.000 forint.

7. § (1) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb  működési célú kia-

            dások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege 13.109.491 forint, melyből:

a) az általános tartalék     13.109.491 forint,

b) a céltartalék                               0 forint.

8. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli

             – létszám-előirányzatát 2018. évre az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 8 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám:            8 fő.

       (2) Az Önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2018. évre vonatkozó – átlaglétszám sze-

             rinti –  előirányzata: 8 fő.

3. Homokbödöge Óvoda költségvetése

9. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat által irányított Homokbödöge Óvoda (továbbiakban:Óvoda) 2018. évi

            költségvetési főösszegét 33.009.355,- forintban állapítja meg.

       (2) Az Óvoda költségvetésének fő számai:

a)  a költségvetési bevételek összege:   12.901.831,- forint,

b) a finanszírozási bevételek összege:   20.107.524,- forint,

c) a költségvetési kiadások összege:      33.009.355,- forint.

       (3) Az Óvoda költségvetési bevételeit a 3. melléklet tartalmazza.

       (4) Az Óvoda költségvetési kiadásait a 4. melléklet tartalmazza.

10. § (1) Az Óvoda 2018. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                                 -      forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                            -      forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                                -       forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                         12.901.831 forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                            -        forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                            -        forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                      -        forint,

h) Költségvetési bevételek összesen:                                                            12.901.831 forint.

        (2) Az Óvoda költségvetési bevételeiből:

          a) a kötelező feladatok bevételei:                                                              12.901.831 forint,

          b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                                                 -     forint,

          c) az államigazgatási feladatok bevételei:                                                             -     forint.

        (3) Az Óvoda költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

          a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport:                          12.901.831 forint,

          b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:                                  -     forint.

11. § (1) Az Óvoda 2018. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                      16.590.417 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:            3.306.418 forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                            13.062.520 forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                                  -        forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                               -       forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                          -        forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                           50.000 forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                           -        forint,

i) Költségvetési kiadások összesen:                                                            33.009.355 forint.

         (2) Az Óvoda költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai:                                                              33.009.355 forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                                                               -       forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai:                                                            -      forint.

         (3) Az Óvoda költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:                           32.959.355 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:                              50.000 forint.

12. § (1) A képviselő-testület az Óvoda – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint ál-

             lapítja meg

          a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –:  5,5 fő,

          b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám:            5,5 fő.

13. § (1) Az Óvoda költségvetési bevételeinek és kiadásainak egyenlegén belül:

a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg)

    20.057.524 forint hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyen-

    leg) 50.000 forint hiány.

         (2) Az Óvoda – (1) bekezdés szerinti – 2018. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a) belső finanszírozással                                                                            35.660    forint,

b) külső finanszírozással                                                                      20.071.864    forint.

         (3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül: az előző évi pénzmaradvány 35.660 forint,

              melyből

a) működési célú finanszírozás                                                                  35.660    forint,

b) felhalmozási célú finanszírozás                                                                     -      forint.

         (4) A (2) bekezdés b) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás 20.071.864 forint,

              melyből:

a) működési célú finanszírozás      20.021.864   forint,

b) felhalmozási célú finanszírozás        50.000   forint.

  14. § Az Óvoda nevében végzett:

a) beruházási kiadások beruházásonként

beruházás             -       forint,

b) felújítási kiadások felújításonként:

Óvoda – óvónői iroda felújítás          50.000 forint.

4. Az önkormányzat saját költségvetése

15. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2018. évi költségvetési főösz-

             szegét 101.744.392,- forintban állapítja meg.

         (2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésének fő számai:

         a)  a költségvetési bevételek összege:                                69.661.853,- forint,

         b) a finanszírozási bevételek összege:                                32.082.539,- forint,

         c) a költségvetési kiadások összege:                                  80.616.921,- forint,

         d.) a finanszírozási kiadások összege:                                21.127.471,- forint.

         (3) Az Önkormányzat költségvetési bevételeit az 5. melléklet tartalmazza.

         (4) Az Önkormányzat költségvetési kiadásait a 6. melléklet tartalmazza.

16. § (1) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2018. évi kiemelt költségve-

               tési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                     40.299.668 forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                12.730.196 forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                      6.280.000 forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                       10.351.989 forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                            -       forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                           -       forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                     -       forint,

h) Költségvetési bevételek összesen:                                                         69.661.853 forint.

(2) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó bevételeiből:

            a) a kötelező feladatok bevételei:                                                             69.661.853 forint,

            b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                                                 -    forint,

            c) az államigazgatási feladatok bevételei:                                                             -    forint.

          (3) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési bevételei előirányzat csoporton-

               ként:

            a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport:                               56.931.657 forint,

            b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:                           12.730.196 forint.

17. § (1) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2018. évi kiemelt költségvetési kiadási előirány-

             zatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                         18.406.631 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:               2.747.830 forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                               20.296.752 forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                               2.904.000 forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                         14.653.398 forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                           -          forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                        21.208.310 forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                           400.000 forint,

i) Költségvetési kiadások összesen:                                                               80.616.921 forint.

         (2) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásaiból:

           a) a kötelező feladatok kiadásai:                                                                   80.616.921 forint,

           b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                                                                    -       forint,

           c) az államigazgatási feladatok kiadásai:                                                                 -       forint.

         (3) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásai előirányzat csoporton-

              ként:

           a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:                              59.008.611 forint,

           b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:                          21.608.310 forint.

18. § Az Önkormányzat nevében végzett:

  a) beruházási kiadások beruházásonként:

                                                           -    forint.

                      b) felújítási kiadások felújításonként:

ba) Polgárm.Hiv. külső-belső felújítás, szigetelés, nyílászárók, villany- és vízvezetékek cseréje

      felújítás                                                       732.659 forint,                                                         

         bb) Iskolaépület energetikai korszerűsítése felújítás         4.248.966 forint,

         bc) Műv.ház ajtócsere                                  felújítás         249.984 forint,

         bd) Könyvtár külső lépcső                           felújítás        1.000.000 forint,

         be) Iskola sportpálya                                    felújítás     14.976.701 forint,

19. § Az Önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások

         3.304.000 forint.

20. § Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésében a K5. Egyéb működési célú

         kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege 13.109.491 forint, melyből: általános

         tartalék 13.109.491 forint.

21. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó – közfoglalkoztatottak nélküli

             – létszám-előirányzatát 2018. évre az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 2,5 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám:            2,5 fő.

         (2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésében közfoglalkoztatottként foglalkoz-

              tatottak 2018. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata: 8 fő.

5. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

22. § A polgármester 500 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem

         szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról.

         A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képvi-

         selő-testületet.

23. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat költségvetésében szereplő fi-

             nanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

         (2) Az (1) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár

              nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét el helyezést követő képviselő-testületi ülésen

              a testületet tájékoztatni köteles.

24. § (1) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat költségvetésében szereplő fi-                             nanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

         (2) Az (1) bekezdés alól kivételt képeznek:

a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 500 ezer forint értékhatárig,

b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.

                        A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az a) és b) pontban meghatározott finanszírozá-

                        si bevételekre vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására.

25. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási elői-

        rányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.

26. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költ-

         ségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.

27. § A képviselő-testület a 24. § szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 25. § szerinti előirányzat módosítás miatt:

     a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján augusztus 25-ig,

     b) a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló elkészítésé-

         nek határidejéig (és december 31-i hatállyal) módosítja a költségvetési rendeletét.

6. Záró rendelkezések

28. § E rendelet 2018. március 1. napján lép hatályba.