Homokbödöge Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2019 (II.26.) önkormányzati rendelete
Homokbödöge Község Önkormányzat 2019. évi költségvetéséről
Hatályos: 2020. 07. 16- 2023. 04. 02
Homokbödöge Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2019 (II.26.) önkormányzati rendelete
Homokbödöge Község Önkormányzat 2019. évi költségvetéséről1
2020.07.16.
Homokbödöge Község Önkormányzat képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva és a 32. § (1) bekezdés a) és f) pontjában foglaltak alapján, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében meghatározott kötelezettség, továbbá a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában rögzítettek alapján az önkormányzat a 2019. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.
1. Általános rendelkezések
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed Homokbödöge Község Önkormányzatára.
(2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza:
- Homokbödöge Község Önkormányzat (a továbbiakban: Önkormányzat) önkor-
mányzati szintre összesített költségvetését,
- az Önkormányzat által irányított költségvetési szerv (Homokbödöge Óvoda) költ-
- az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szervek költségvetésébe
nem tartozó (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó)
2. Az Önkormányzat összesített költségvetése
2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi
költségvetési főösszegét 128.166.835,- forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 92.956.486,- forint,
b) a finanszírozási bevételek összege: 35.210.349,- forint,
c) a költségvetési kiadások összege: 126.704.013,- forint,
d) a finanszírozási kiadások összege: 1.462.822,- forint.
(3) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített bevételeit az
1. melléklet tartal-
mazza.
(4) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített kiadásait a 2. melléklet tartalmazza.
3. § (1) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi kiemelt költségvetési
bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 53.060.981 forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: - forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: 7.670.000 forint,
d) B4. Működési bevételek: 22.688.855 forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: - forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 536.650 forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 9.000.000 forint,
h) Költségvetési bevételek összesen: 92.956.486 forint.
(2) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 92.956.486 forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: - forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei: - forint.
(3) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzat
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 83.956.486 forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 9.000.000 forint.
4. § (1) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi kiemelt költségvetési
a) K1. Személyi juttatások: 37.932.680 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:....... 6.425.880 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 34.409.598 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 3.297.000 forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 4.245.253 forint,
f) K6. Beruházások 4.782.330 forint
g ) K7. Felújítások: 35.211.272 forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 400.000 forint,
j) Költségvetési kiadások összesen: 126.704.013 forint.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 126.704.013 forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: - forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: - forint.
(3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásai előirányzat
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 86.310.411 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 40.393.602 forint.
5. § Az Önkormányzat nevében végzett:
a) beruházási kiadások beruházásonként:
aa) Gumitalpas kotrógép beruházás 4.254.500 forint,
ab) Könyvtár-egyéb tárgyi eszközök beruházás 250.000 forint,
ac) START munkapr.kisé.tárgyi e . beruházás 170.000 forint,
ad) Mikrofon szett,tölcséres hangszóró beruházás 107.830 forint.
b) felújítási kiadások felújításonként:
ba) Iskola sportpálya felújítás 14.976.701 forint,
bb) Bakonyalja turistaház felújítás 15.134.571 forint,
bc) Műv.ház Színpad felújítás 500.000 forint,
bd) Postaépület lépcső, tájház felújítás 600.000 forint,
be) Önkorm.tulajdonú épületek felújítás 4.000.000 forint.
6. § Az Önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű
ellátások: 3.697.000 forint.
7. § (1) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb
működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege
2.511.228 forint, melyből:
a) az általános tartalék 2.511.228 forint,
b) a céltartalék 0 forint.
8. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglal-
koztatottak nélküli – létszám-előirányzatát 2019. évre az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 7 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 7 fő.
(2) Az Önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2019. évre vonatkozó – átlaglétszám szerinti – előirányzata: 10 fő.
3. Homokbödöge Óvoda költségvetése
9. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat által irányított Homokbödöge Óvoda (további-
akban:Óvoda) 2019. évi költségvetési főösszegét 33.753.139,- forintban állapítja meg.
(2) Az Óvoda költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 12.926.892,- forint,
b) a finanszírozási bevételek összege: 20.826.247,- forint,
c) a költségvetési kiadások összege: 33.753.139,- forint.
(3) Az Óvoda költségvetési bevételeit a 3. melléklet tartalmazza.
(4) Az Óvoda költségvetési kiadásait a 4. melléklet tartalmazza.
10. § (1) Az Óvoda 2019. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: - forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: - forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: - forint,
d) B4. Működési bevételek: 12.926.892 forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: - forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: - forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: - forint,
h) Költségvetési bevételek összesen: 12.926.892 forint.
(2) Az Óvoda költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 12.926.892 forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: - forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei: - forint.
(3) Az Óvoda költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 12.926.892 forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: - forint.
11. § (1) Az Óvoda 2019. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 16.510.764 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó:...... 3.278.203 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 13.964.172 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: - forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: - forint,
f) K6. Beruházások: - forint,
g) K7. Felújítások: - forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: - forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 33.753.139 forint.
(2) Az Óvoda költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 33.753.139 forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: - forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: - forint.
(3) Az Óvoda költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 33.753.139 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: - forint.
12. § (1) A képviselő-testület az Óvoda – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát
az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –: 4,5 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 4,5 fő.
13. § (1) Az Óvoda költségvetési bevételeinek és kiadásainak egyenlegén belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 20.826.247 forint hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 0 forint hiány.
(2) Az Óvoda – (1) bekezdés szerinti – 2019. évi hiányának finanszírozása az alábbiak
szerint történik:
a) belső finanszírozással 21.135 forint,
b) külső finanszírozással 20.805.112 forint.
(3) A
(2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül: az előző évi pénzmaradvány 21.135 forint, melyből
a) működési célú finanszírozás 21.135 forint,
b) felhalmozási célú finanszírozás - forint.
(4) A
(2) bekezdés b) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás 20.805.112 forint, melyből:
a) működési célú finanszírozás 20.805.112 forint,
b) felhalmozási célú finanszírozás - forint.
14. § Az Óvoda nevében végzett:
a) beruházási kiadások beruházásonként:
aa) - beruházás - forint,
b) felújítási kiadások felújításonként:
ba) - felújítás - forint.
4. Az önkormányzat saját költségvetése
15. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2019.
évi költségvetési főösszegét 115.218.808,- forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 80.029.594,- forint,
b) a finanszírozási bevételek összege: 35.189.214,- forint,
c) a költségvetési kiadások összege: 92.950.874,- forint,
d.) a finanszírozási kiadások összege: 22.267.934,- forint.
(3) Az Önkormányzat költségvetési bevételeit az 5. melléklet tartalmazza.
(4) Az Önkormányzat költségvetési kiadásait a 6. melléklet tartalmazza.
16. § (1) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2019. évi kiemelt költségve-
tési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 53.060.981 forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: - forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: 7.670.000 forint,
d) B4. Működési bevételek: 9.761.963 forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: - forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 536.650 forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 9.000.000 forint,
h) Költségvetési bevételek összesen: 80.029.594 forint.
(2) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 80.029.594 forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: - forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei: - forint.
(3) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési bevételei elői-
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 71.029.594 forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 9.000.000 forint.
17. § (1) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2019. évi kiemelt költségve-
tési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 21.421.916 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:....... 3.147.677 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 20.445.426 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 3.297.000 forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 4.245.253 forint,
f) K6. Beruházások: 4.782.330 forint,
g) K7. Felújítások: 35.211.272 forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 400.000 forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 92.950.874 forint.
(2) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 92.950.874 forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: - forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: - forint.
(3) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásai elői-
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 52.557.272 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 40.393.602 forint.
18. § Az Önkormányzat nevében végzett:
a) beruházási kiadások beruházásonként:
aa) Gumitalpas kotrógép beruházás 4.254.500 forint,
ab) Könyvtár-egyéb tárgyi eszközök beruházás 250.000 forint,
ac) START munkapr.kisé.tárgyi e . beruházás 170.000 forint,
ad) Mikrofon szett,tölcséres hangszóró beruházás 107.830 forint.
b) felújítási kiadások felújításonként:
ba) Iskola sportpálya felújítás 14.976.701 forint,
bb) Bakonyalja turistaház felújítás 15.134.571 forint,
bc) Műv.ház Színpad felújítás 500.000 forint,
bd) Postaépület lépcső, tájház felújítás 600.000 forint,
be) Önkorm.tulajdonú épületek felújítás 4.000.000 forint.
19. § Az Önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jelle-
gű ellátások 3.697.000 forint.
20. § Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésében a K5. Egyéb
működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege
2.511.228 forint, melyből: általános tartalék 2.511.228 forint.
21. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó – köz-
foglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát 2019. évre az alábbiak szerint állapít-
ja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 2,5 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 2,5 fő.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésében közfoglal-
koztatottként foglalkoztatottak 2019.évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata:10 fő.
5. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
22. § A polgármester 500 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a
költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról.
A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülé-
sen tájékoztatja a képviselő-testületet.
23. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat költség-
vetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorol-
ja.
(2) Az
(1) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezé-
se, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét el
helyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.
24. § (1) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat költség-
vetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyako-
rolja.
a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 500 ezer
forint értékhatárig,
b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.
A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az
a) és
b) pontban meghatározott
finanszírozási bevételekre vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására.
25. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások
kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rova-
tok közötti átcsoportosításának jogát.
26. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben
meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.
27. § A képviselő-testület a 24. § szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 25. § szerinti elői-
rányzat módosítás miatt:
a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján augusztus 25-ig,
b) a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló
elkészítésének határidejéig (és december 31-i hatállyal) módosítja a költségvetési
rendeletét.
28. § E rendelet 2019. március 1. napján lép hatályba.
1. melléklet az 1/2019. (II. 26.) önkormányzati rendelethez