Oroszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelete

Oroszi Község Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 05. 22- 2024. 12. 30

Oroszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelete

Oroszi Község Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről

2024.05.22.

Oroszi Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed Oroszi Község Önkormányzata Képviselő-testületére.

(2) A rendeletben foglaltak végrehajtását az önkormányzat képviselő-testülete, polgármestere, jegyzője a gazdálkodás folyamatainak belső ellenőrzésével ellenőrzi.

2. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege

2. § (1)¹ A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetésének

a) bevételi főösszegét 47.560.435.- forintban,

b) kiadási főösszegét 47.560.435.- forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzat 2023. évi költségvetési főösszesítőjét az 1. melléklet tartalmazza.

3. §² A költségvetési

a) bevételek előirányzata 40.551.801.- forint,

b) a finanszírozási műveletek bevétele 7.008.634.- forint, mely a működésű célú pénzmaradvány.

4. §³ A költségvetési

a) kiadások előirányzata 46.566.214.- forint,

b) a finanszírozási műveletek kiadása 994.221.- forint.

5. § Az önkormányzat sem működési célú, sem felhalmozási célú hitel felvételt nem tervez.

6. § (1) A 2. § a) pontban meghatározott bevételi főösszeg rovatrend szerinti részletezését az 1. melléklet, a költségvetési bevételek részletezését a 2. melléklet, a finanszírozási bevételek részletezését az 5. melléklet tartalmazza.

(2) A 2. § b) pontban megállapított kiadási főösszeg rovatrend szerinti részletezését az 1. melléklet, a költségvetési kiadások részletezését a 3. melléklet, a kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok kiadásainak részletezését a 4. melléklet, a finanszírozási kiadások részletezését a 6. melléklet tartalmazza.

(3) A működési célú bevételek és kiadások 3 éves alakulását a 7. melléklet tartalmazza.

(4) A felhalmozási célú bevételek és kiadások 3 éves alakulását a 8. melléklet tartalmazza.

(5) A működési célú általános tartalékot a 9. melléklet mutatja be.

(6) Az éves likviditási és előirányzat-felhasználási ütemtervet a 10. melléklet tartalmazza.

(7) A képviselő-testület az intézmények létszámkeretét a 11. melléklet szerint határozza meg.

3. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

7. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

(2) A kiadási előirányzatok, amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be, nem teljesíthetők.

(3) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a központi költségvetésből meghatározott célra engedélyezett pótelőirányzatot, a pályázat útján elnyert összegeket előirányzat-átcsoportosítás címén engedélyezze.

4. Az önkormányzat gazdálkodása és előirányzat módosítása

8. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetését a költségvetési rendelet módosításával megváltoztathatja.

(2) Az önkormányzat a kiemelt előirányzatait csak a képviselő-testület költségvetési rendeletet módosító rendelete alapján módosíthatja.

(3) Az előirányzat-módosításokról, átcsoportosításokról a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja. A képviselő-testület emiatt az első negyedév kivételével, havonta, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

5. A személyi juttatásokkal és a munkaerővel való gazdálkodás

9. § (1) Az önkormányzat a személyi juttatások és a létszám előirányzatával önállóan gazdálkodik.

(2) A jóváhagyott létszám előirányzat nem léphető túl, annak növeléséhez a képviselő-testület jóváhagyása szükséges.

6. A költségvetés előre nem tervezhető bevételeivel és kiadásaival kapcsolatos szabályok

10. § A jóváhagyott éves költségvetésen belül a nemzeti közbeszerzési értékhatár 25%-a alatti és nettó 500.000.-Ft feletti beszerzések esetében a polgármester minimum három átlátható gazdasági szereplőtől árajánlatot kér be. A polgármester és az alpolgármester jogosult dönteni a beszerzéssel kapcsolatban.

7. Pénzmaradvány megállapításának, elszámolásának és felhasználásának szabályai

11. § (1) A képviselő-testület felhatalmazást ad a polgármesternek, hogy az önkormányzat szabad pénzeszközeit, amennyiben a számlát vezető hitelintézetnél jobb feltételeket tud elérni, bármely hitelintézetnél betétként elhelyezze.

(2) Az önkormányzat javára vezetett bankszámla egyenleg banki betétként történő rövid távú elhelyezésére a kötelezettségvállalásra, utalványozásra felhatalmazott személyek jogosultak.

(3) Átmenetileg szabadon felhasználható költségvetési pénzeszközök terhére történő államilag garantált értékpapír vásárlással kapcsolatos jogügyletre a polgármester jogosult.

8. Költségvetési gazdálkodásra vonatkozó további szabályok

12. § Felújítás, beruházás csak akkor indítható, ha a szükséges fedezet rendelkezésre áll.

13. § (1) A képviselő-testület egyesületek, civil szervezetek, alapítványok részére támogatást nyújthat.

(2) Az alapítványok részére pénzeszközt átadni kizárólag a képviselő-testület döntése alapján lehet, csak abban az esetben, ha a költségvetésben a támogatás fedezete rendelkezésre áll, és nem jár hitelfelvétellel.

(3) Csak azok az egyesületek, civil szervezetek, alapítványok kaphatnak támogatást, akik a kapott támogatás felhasználásának ellenőrzését biztosítják. A támogatáshoz megállapodást kell készíteni. A 2023. évi támogatás feltétele, hogy a 2022. évben kapott összegről a támogatott egyesület, civil szervezet elszámolást készít a támogatási megállapodásban megjelölt határidőig. A támogatás megállapításánál figyelembe kell venni, hogy a támogatott szervezet az önkormányzat költségvetésében szereplő más előirányzatokból milyen nagyságrendben és milyen célzattal kapott már támogatást.

(4) A különböző civil szervezetek, alapítványok és egyesületek részére nyújtott támogatások felhasználását a feladattal megbízott ügyintéző köteles dokumentáltan ellenőrizni. A nem szerződésszerű felhasználás esetére jogkövetkezményt kell kikötni.

14. § (1) A polgármester az önkormányzatot megillető pénzkövetelésre fizetési halasztást, részletfizetést engedélyezhet, azonban ez nem veszélyeztetheti az önkormányzat gazdálkodását.

(2) Pénzkövetelés behajtásánál legalább a Polgári Törvénykönyv szerinti késedelmi kamat érvényesítése kötelező, ha jogszabály vagy szerződés ettől eltérően nem rendelkezik.

9. Záró rendelkezések

15. § A rendelet a 2023. évi költségvetési évre szól.

16. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és 2024. december 31-én hatályát veszti.

1. melléklet az 5/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez⁴

Mérleg (forintban)

Sor- szám	A	B	C	D	E	F	G	H
	BEVÉTELEK				KIADÁSOK
	Rovat szám	Rovat megnevezése	Eredeti Előirányzat	Módosított Előirányzat	Rovat szám	Rovat megnevezése	Eredeti Előirányzat	Módosított Előirányzat
1	B111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	14 829 559	14 829 559	K1	Személyi juttatások	20 705 000	20 097 230
2	B1131	Települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása	2 097 000	2 097 000	K2	Munkaad.terh.járulékok és szoc.hoz.jár. adó	2 240 000	2 330 456
3	B1131	Szociális étkeztetés támogatása	516 670	295 240	K3	Dologi kiadások	11 929 900	10 961 345
4	B1131	Szünidei étkeztetés támogatása		49 020	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 097 000	1 590 000
5	B1131	Falugondnoki szolgáltatás támogatása	5 142 300	6 001 520	K5	Egyéb működési célú kiadások	2 927 168	10 489 763
6	B114	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 270 000	2 418 482	K6	Beruházások	38 100	1 097 420
7	B115	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	0	720 090	K7	Felújítások	0	0
8	B116	Elszámolásból származó bevételek		156 750	K9	Finanszírozási kiadások	994 221	994 221
9	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	8 206 840	7 211 956
10	B22	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	0
11	B34	Vagyoni tipusú adók	140 000	170 000
12	B35	Termékek és szolgáltatások adói	975 000	3 026 326
13	B36	Egyéb közhatalmi bevételek		20 375
14	B4	Működési bevételek	700 000	1 755 483
15	B5	Felhalmozási bevételek	0	1 800 000
16	B8	Finanszírozási bevételek	6 054 020	7 008 634
17	B 1-8	BEVÉTELEK ÖSSZSEN	40 931 389	47 560 435	K 1-9	KIADÁSOK ÖSSZESEN	40 931 389	47 560 435

2. melléklet az 5/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez⁵

Költségvetési bevételek (forintban)

	A	B	C	D
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti Előirányzat	Módosított Előirányzat
01	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	14 829 559	14 829 559
02	Települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása	B1131	2 097 000	2 097 000
03	Szünidei étkeztetés támogatása	B1132		49 020
04	Szociális étkeztetés támogatása	B1132	516 670	295 240
05	Falugondnoki szolgáltatás támogatása	B1132	5 142 300	6 001 520
06	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270 000	2 418 482
07	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115		720 090
08	Elszámolásból származó bevételek	B116		156750
09	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+06)	B11	24 855 529	26 567 661
10	Elvonások és befizetések bevételei	B12
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	8 206 840	7 211 956
15	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+…+12)	B1	33 062 369	33 779 617
16	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21
17	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22
18	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24
20	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25
21	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=14+…+18)	B2	0	0
22	Magánszemélyek jövedelemadói	B311
23	Társaságok jövedelemadói	B312
24	Jövedelemadók (=20+21)	B31	0	0
25	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32
26	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33
27	Vagyoni tipusú adók	B34	140 000	170 000
28	Értékesítési és forgalmi adók	B351	975 000	3 026 326
29	Fogyasztási adók	B352
30	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353
31	Gépjárműadók	B354
32	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
33	Termékek és szolgáltatások adói (=26+…+30)	B35	975 000	3 026 326
34	Egyéb közhatalmi bevételek	B36		20 375
35	Közhatalmi bevételek (=22+...+25+31+32)	B3	1 115 000	3 216 701
36	Készletértékesítés ellenértéke	B401
37	Szolgáltatások ellenértéke	B402		247 648
38	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403
39	Tulajdonosi bevételek	B404		942 767
40	Ellátási díjak	B405	700 000	335 080
41	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406
42	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407
43	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	B4081
44	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	B4082		7
45	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=41+42)	B408	0	7
46	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	B4091
47	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B4092
48	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (=44+45)	B409	0	0
49	Biztosító által fizetett kártérítés	B410		224 840
50	Egyéb működési bevételek	B411		5 141
51	Működési bevételek (=34+…+40+43+46+...+48)	B4	700 000	1 755 483
52	Immateriális javak értékesítése	B51
53	Ingatlanok értékesítése	B52		1 800 000
54	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53
55	Részesedések értékesítése	B54
56	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
57	Felhalmozási bevételek (=50+…+54)	B5	0	1 800 000
58	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B62
60	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B63
61	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B64
62	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65
63	Működési célú átvett pénzeszközök (=56+…+60)	B6	0	0
64	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71
65	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B72
66	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B73
67	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B74
68	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75
69	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=62+…+66)	B7	0	0
70	Költségvetési bevételek (=13+19+33+49+55+61+67)	B1-B7	34 877 369	40 551 801

3. melléklet az 5/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez⁶

Költségvetési kiadások (forintban)

	A	B	C	D
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti Előirányzat	Módosított Előirányzat
01	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	11 785 000	10 761 597
02	Normatív jutalmak	K1102
03	Céljuttatás, projektprémium	K1103
04	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104
05	Végkielégítés	K1105
06	Jubileumi jutalom	K1106
07	Béren kívüli juttatások	K1107	150 000	280 000
08	Ruházati költségtérítés	K1108
09	Közlekedési költségtérítés	K1109
10	Egyéb költségtérítések	K1110
11	Lakhatási támogatások	K1111
12	Szociális támogatások	K1112
13	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	770 000	757 258
14	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13)	K11	12 705 000	11 798 855
15	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	8 000 000	8 253 375
16	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122		45 000
17	Egyéb külső személyi juttatások	K123
18	Külső személyi juttatások (=15+16+17)	K12	8 000 000	8 298 375
19	Személyi juttatások (=14+18)	K1	20 705 000	20 097 230
20	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	2 240 000	2 330 456
21	Szakmai anyagok beszerzése	K311	190 000	40 915
22	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	2 612 000	2 800 135
23	Árubeszerzés	K313
24	Készletbeszerzés (=21+22+23)	K31	2 802 000	2 841 050
25	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	378 000	486 916
26	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	60 000	58 300
27	Kommunikációs szolgáltatások (=25+26)	K32	438 000	545 216
28	Közüzemi díjak villamosenergia szolgáltatás	K3311	1 410 000	769 381
29	Közüzemi díjak gázszolgáltatás	K3312	550 000	240 138
30	Közüzemi díjak víz	K3314	120 000	32 593
31	Vásárolt élelmezés	K332	1 700 000	1 418 823
32	Bérleti és lízing díjak	K333
33	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	600 000	1 219 568
34	Közvetített szolgáltatások	K335
35	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	550 000	549 593
36	Egyéb szolgáltatások	K337	1 200 000	1 441 311
37	Szolgáltatási kiadások (=28+…+34)	K33	6 130 000	5 671 407
38	Kiküldetések kiadásai	K341	20 000	26 355
39	Reklám- és propagandakiadások	K342
40	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=36+37)	K34	20 000	26 355
41	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	2 529 900	1 872 703
42	Fizetendő általános forgalmi adó	K352
43	Kamatkiadások	K353
44	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354
45	Egyéb dologi kiadások	K355	10 000	4 614
46	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=39+…+43)	K35	2 539 900	1 877 317
47	Dologi kiadások (=24+27+35+38+44)	K3	11 929 900	10 961 345
48	Társadalombiztosítási ellátások	K41
49	Családi támogatások	K42
50	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43
51	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44
52	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45
53	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46
54	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47
55	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	2 097 000	2 097 000
56	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=46+...+53)	K4	2 097 000	1 590 000
57	Nemzetközi kötelezettségek	K501
58	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások	K5021		73 810
59	A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései	K5022
60	Egyéb elvonások, befizetések	K5023
61	Elvonások és befizetések (=56+57+58)	K502	-	73 810
62	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503
63	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504
64	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505
65	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	1 915 000	1 420 883
66	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507
67	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
68	Árkiegészítések, ártámogatások	K509
69	Kamattámogatások	K510
70	Működési célú támogatások az Európai Uniónak	K511
71	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	70 000	15 042
72	Tartalékok	K513	942 168	8 980 028
73	Egyéb működési célú kiadások (=55+59+…+70)	K5	2 927 168	10 489 763
74	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
75	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62
76	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63
77	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	30 000	864 110
78	Részesedések beszerzése	K65
79	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
80	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	8 100	233 310
81	Beruházások (=72+…+78)	K6	38 100	1 097 420
82	Ingatlanok felújítása	K71
83	Informatikai eszközök felújítása	K72
84	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73
85	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74
86	Felújítások (=80+...+83)	K7	-	-
87	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81
88	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82
89	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83
90	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84
91	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85
92	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86
93	Lakástámogatás	K87
94	Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak	K88
95	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K89
96	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=85+…+93)	K8	-	-
97	Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+71+79+84+94)	K1-K8	39 937 168	46 566 214

4. melléklet az 5/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez⁷

5. melléklet az 5/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez⁸

Finanszírozási bevételek (forintban)

	A	B	C	D
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti Előirányzat	Módosított Előirányzat
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8111
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8113
04	Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (=01+02+03)	B811	-	-
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
06	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
07	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
08	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
09	Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08)	B812	-	-
10	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	6 054 020	6 054 020
11	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132
12	Maradvány igénybevétele (=10+11)	B813	6 054 020	6 054 020
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814		954 614
14	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815
15	Központi, irányító szervi támogatás	B816
16	Lekötött bankbetétek megszüntetése	B817
17	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818
18	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8191
19	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8192
20	Tulajdonosi kölcsönök bevételei (=18+19)	B819	-	-
21	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17+20)	B81	6 054 020	7 008 634
22	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
23	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
24	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
25	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől	B824
26	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől	B825
27	Külföldi finanszírozás bevételei (=22+…+26)	B82	-	-
28	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83
29	Váltóbevételek	B84
30	Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29)	B8	6 054 020	7 008 634

6. melléklet az 5/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez⁹

Finanszírozási kiadások (forintban)

	A	B	C	D
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti Előirányzat	Módosított Előirányzat
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9111
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9113
04	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=01+02+03)	K911	-	-
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121
06	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9122
07	Kincstárjegyek beváltása	K9123
08	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	K9124
09	Belföldi kötvények beváltása	K9125
10	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	K9126
11	Belföldi értékpapírok kiadásai (=05+…+10)	K912	-	-
12	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	994 221	994 221
14	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
15	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése	K916
16	Pénzügyi lízing kiadásai	K917
17	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
18	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	K9191
19	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	K9192
20	Tulajdonosi kölcsönök kiadásai (=18+19)	K919	-	-
21	Belföldi finanszírozás kiadásai (=04+11+…+17+20)	K91	994 221	994 221
22	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921
23	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922
24	Külföldi értékpapírok beváltása	K923
25	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek	K924
26	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek	K925
27	Külföldi finanszírozás kiadásai (=22+…+26)	K92	-	-
28	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93
29	Váltókiadások	K94
30	Finanszírozási kiadások (=21+27+28+29)	K9	994 221	994 221

7. melléklet az 5/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez¹⁰

Működési célú bevételek és kiadások 2023-2024-2025. évi alakulása (forintban)

	A	B	C	D	E
Sor szám	M E G N E V E Z É S	2023. évi eredeti ei.	2023. évi módosított ei.	2024. évi számított	2025. évi számított
1	Önkormányzatok működési támogatásai	24 855 529	26 567 661	25 000 000	25 000 000
2	Közhatalmi bevételek	1 115 000	3 216 701	1 115 000	1 115 000
3	Működési bevételek	700 000	1 755 483	700 000	700 000
4	Működési célú átvett pénzeszközök	8 206 840	7 211 956	8 000 000	8 000 000
5	Előző évi pénzbmaradványból	5 021 699	6 716 993	5 572 000	5 572 000
6	MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	39 899 068	45 468 794	40 387 000	40 387 000
7	Személyi juttatások	20 705 000	20 097 230	21 000 000	21 000 000
8	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	2 240 000	2 330 456	2 315 000	2 315 000
9	Dologi kiadás	11 929 900	10 961 345	12 372 000	12 372 000
10	Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 097 000	1 590 000	2 100 000	2 100 000
11	Egyéb működési célú kiadások	2 927 168	10 489 763	2 600 000	2 600 000
12	MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN:	39 899 068	45 468 794	40 387 000	40 387 000

8. melléklet az 5/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez¹¹

Felhalmozási célú bevételek és kiadások 2023-2024-2025. évi alakulása (forintban)

	A	B	C	D	E
Sor szám	M E G N E V E Z É S	2023. évi eredeti ei.	2023. évi módosított ei.	2024. évi számított	2025. évi számított
1	B E V É T E L E K
2	Előző évi pénzmaradványból	38 100	1 097 420	0	0
3	FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	38 100	1 097 420	0	0
4	K I A D Á S O K
5	Beruházások	38 100	1 097 420	0	0
6	LM1 DP3 fűnyíró		177 700
7	Hirdető tábla 3 db		887 730
8	Porszívó / Műv.Ház.	38 100	31 990
9	Felújítások	0	0	0	0
11	FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN:	38 100	1 097 420	0	0

9. melléklet az 5/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez¹²

Működési célú általános tartalék (forintban)

	A	B	C
Sorszám	Megnevezés	eredeti ei.	módosított ei.
1.	Előre nem látható feladatok finanszírozás	942 168	8 980 028

10. melléklet az 5/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

LIKVIDITÁSI ÜTEMTERV a 2022. évi költségvetéshez Előirányzat-felhasználási ütemterv (havi forgalmi adatokkal forintban)

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N
Sor szám	Bevételek megnevezése	össz.	2023. évi várható bevételek havi forgalma
Sor szám	Bevételek megnevezése	össz.	I. hó	II. hó	III. hó	IV. hó	V. hó	VI. hó	VII. hó	VIII. hó	IX. hó	X. hó	XI. hó	XII. hó
1	Pénzmaradvány	6 054 020	6 054 020
2	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	33 062 369	2 755 197	2 755 197	2 755 197	2 755 197	2 755 197	2 755 197	2 755 197	2 755 197	2 755 197	2 755 197	2 755 197	2 755 197
3	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0			0
4	Közhatalmi bevételek	1 115 000			557 500						557 500
5	Működési bevételek	700 000	58 333	58 333	58 333	58 333	58 333	58 333	58 333	58 333	58 333	58 333	58 333	58 333
6	Felhalmozási bevételek	0
7	Működési célú átvett pénzeszközök
8	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
9	Államháztartáson belüli megelőlegezések	0
10	Összes bevétel	40 931 389	8 867 551	2 813 531	3 371 031	2 813 531	2 813 531	2 813 531	2 813 531	2 813 531	3 371 031	2 813 531	2 813 531	2 813 531
11	Kiadások megnevezése	össz.	2023. évi várható kiadások havi forgalma
12	Kiadások megnevezése	össz.	I. hó	II. hó	III. hó	IV. hó	V. hó	VI. hó	VII. hó	VIII. hó	IX. hó	X. hó	XI. hó	XII. hó
13	Személyi juttatások	20 705 000	1 725 417	1 725 417	1 725 417	1 725 417	1 725 417	1 725 417	1 725 417	1 725 417	1 725 417	1 725 417	1 725 417	1 725 417
14	Munkaadókat terhelő járu-lékok és szociális hozzá-járulási adó	2 240 000	186 667	186 667	186 667	186 667	186 667	186 667	186 667	186 667	186 667	186 667	186 667	186 667
15	Dologi kiadások	11 929 900	994 158	994 158	994 158	994 158	994 158	994 158	994 158	994 158	994 158	994 158	994 158	994 158
16	Ellátottak pénzbeli jutta- tásai	2 097 000	174 750	174 750	174 750	174 750	174 750	174 750	174 750	174 750	174 750	174 750	174 750	174 750
17	Egyéb működési célú kia-dások	2 927 168	243 931	243 931	243 931	243 931	243 931	243 931	243 931	243 931	243 931	243 931	243 931	243 931
18	Beruházások	38 100	3 175	3 175	3 175	3 175	3 175	3 175	3 175	3 175	3 175	3 175	3 175	3 175
19	Felújítások	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
20	Egyéb felhalmozási célú kiadások		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
21	Finanszírozási kiadások	994 221	82 852	82 852	82 852	82 852	82 852	82 852	82 852	82 852	82 852	82 852	82 852	82 852
22	Összes kiadás	40 931 389	3 410 949	3 410 949	3 410 949	3 410 949	3 410 949	3 410 949	3 410 949	3 410 949	3 410 949	3 410 949	3 410 949	3 410 949
23	Többlet/hiány	0	5 456 602	4 859 183	4 819 265	4 221 847	3 624 428	3 027 010	2 429 592	1 832 173	1 792 255	1 194 837	597 418	0

11. melléklet az 5/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

Létszámkeret

Sorszám	A	B	C
	Megnevezés	létszámkeret (fő)
	Megnevezés	teljes munkaidőben	rész munkaidőben
1	Polgármester	1
2	Könyvtáros		1
3	Közművelődési szakember		1
4	Falugondnok	1
5	Közfoglalkoztatott	5
6	Összesen	7	2

A 2. § (1) bekezdése az Oroszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 21.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

A 3. § az Oroszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 21.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

A 4. § az Oroszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 21.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

⁴

Az 1. melléklet az Oroszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 21.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

A 2. melléklet az Oroszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 21.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁶

A 3. melléklet az Oroszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 21.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

A 4. mellékletet az Oroszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 21.) önkormányzati rendelete 4. §-a hatályon kívül helyezte.

⁸

Az 5. melléklet az Oroszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 21.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

⁹

A 6. melléklet az Oroszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 21.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

A 7. melléklet az Oroszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 21.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

A 8. melléklet az Oroszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 21.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

¹²

A 9. melléklet az Oroszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 21.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.