Ugod Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 09. 23- 2023. 05. 25

Ugod Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

2022.09.23.

Ugod Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói jogkörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörben eljárva a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervre

- az Ugodi Közös Önkormányzati Hivatalra (Ugod, Kossuth u. 32.) terjed ki.

2. A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1)¹ A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetését:

Költségvetési bevételét 149.824.462 Ft-tal,

Költségvetési kiadását 149.824.462 Ft-tal

megemeli.

Módosított költségvetési bevételét 823.029.995 Ft-ban,

Módosított költségvetési kiadását 823.029.995 Ft-ban

állapítja meg.

A kiadási főösszegen belül a módosított kiemelt előirányzatokat

434.100.170 Ft	Működési költségvetés módosított kiadásai
143.444.349 Ft	Személyi juttatások
18.101.488 Ft	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
79.947.360 Ft	Dologi kiadások
4.185.885 Ft	Ellátottak pénzbeli juttatásai
188.421.088 Ft	Egyéb működési célú kiadások
3.064.209 Ft	- ebből: Elvonások és befizetések
0 Ft	Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
0 Ft	Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n belülre
0 Ft	Visszatérítendő támogatások, kölcsön törlesztése ÁH-n belülre
181.306.879 Ft	Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre
0 Ft	Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
0 Ft	Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n kívülre
0 Ft	Árkiegészítések, támogatások
0 Ft	Kamattámogatások
4.050.000 Ft	Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülre
173.864.939 Ft	Felhalmozási költségvetés módosított kiadásai
40.209.797 Ft	Beruházások
0 Ft	- ebből: EU-s forrásból megvalósuló beruházás
93.363.911 Ft	Felújítások
0 Ft	ebből: EU-s forrásból felújítás
40.291.231 Ft	Egyéb felhalmozási kiadások
0 Ft	ebből: Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n belülre
40.091.231 Ft	Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
0 Ft	Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
0 Ft	Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n kívülre
200.000 Ft	Lakástámogatás
0 Ft	Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre
82.229.199 Ft 0 Ft 132.835.687 Ft	Tartalékok Belföldi értékpapírok vásárlása Belföldi finanszírozás kiadásai


A bevételi főösszegen belül a módosított kiemelt előirányzatokat 330.714.447 Ft Önkormányzat módosított működési támogatásai 106.242.631 Ft Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása 61.256.270 Ft Települési önk. egyes köznevelési feladatainak támogatása 148.951.407 Ft Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása 2.850.344 Ft Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása 11.413.795 Ft Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások 0 Ft Elszámolásból származó bevételek 33.811.239 Ft Módosított működési célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft Műk. c. visszatér. támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-on belülről 33.811.239 Ft Egyéb működési célú támogatások ÁH-on belülről 62.765.598 Ft Felhalmozási célú támogatások ÁH-on belülről
31.466.800 Ft Módosított közhatalmi bevételek 30.000.000 Ft Értékesítési és forgalmi adók 0 Ft Gépjárműadók 1.036.800 Ft Egyéb áruhasználati és szolg. adók 430.000 Ft Egyéb közhatalmi bevételek
32.747.697 Ft Módosított működési bevételek 55.118 Ft Készletértékesítés ellenértéke 5.701.912 Ft Szolgáltatások ellenértéke 1.397.521 Ft Közvetített szolgáltatások értéke 0 Ft Tulajdonosi bevételek 17.211.927 Ft Ellátási díjak 7.883.440 Ft Kiszámlázott áfa 0 Ft Áfa visszatérítése 430.571 Ft Kamatbevételek 67.208 Ft Egyéb működési bevételek 3.864.146 Ft Módosított felhalmozási bevételek 0 Ft Módosított működési célú átvett pénzeszközök
419.308 Ft Módosított felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft Belföldi értékpapírok bevételei 206.027.670 Ft Módosított költségvetési maradvány igénybevétele
121.213.090 Ft Belföldi finanszírozás módosított bevételei

jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1.1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.

(3) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2.1. és a 2.2. melléklet részletezi.

(4) Az általános működési és ágazati feladatok támogatásának alakulását jogcímenként a képviselő-testület a 3. melléklet alapján hagyja jóvá.

(5) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.

(6) A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében a 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges. A 10 millió forintot meg nem haladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet esetében a hiány az előző év(ek) költségvetési maradványának igénybevételével történik.

3. A költségvetés részletezése

3. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

(1) Az önkormányzat 2022. évi adósságot keletkeztető fejlesztési kiadásokat nem tervez.

(2) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletekből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. melléket szerint.

(3) Az önkormányzat által adott céljellegű támogatásokat a 5. melléklet szerint határozza meg.

(4) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 6.melléklet szerint határozza meg.

(5) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 7. melléklet szerint részletezi.

(6) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások megoszlását, és az éves létszám-előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát kormányzati funkciónként a 8. mellékletek szerint határozza meg.

(7) Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.

(8) Az önkormányzat a kiadások között 16.309.595,- Ft általános tartalékot állapít meg. A tartalékkal való rendelkezés jogát a képviselő-testület fenntartja magának.

(9) A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket a képviselő- testület fenntartja magának.

(10) Az önkormányzat és az által irányított költségvetési szerv 2022. évben engedélyezett

létszámát 26 főben (7 fő Önkormányzat, 19 fő Önkormányzati Hivatal) a közfoglalkoztatottak létszám-előirányzatát 8 főben állapítja meg a képviselő-testület.

(11) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét havi bontásban a 10. melléklet szerint, likviditási tervét a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.

4. A költségvetés végrehajtásának szabályai

4. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(4) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület gyakorolja.

5. Az előirányzatok módosítása

5. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.

(2) A költségvetési szerv a költségvetési kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.

(3) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.

(4) A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi

önkormányzatot érintő módon – a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselőtestület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

6. Önként vállalt feladatok

6. § (1) A képviselő-testület a saját bevételek terhére 2022. évben támogatja:

a) az Ugodi Sportegyesületet, melynek mértéke 4.000.000,- Ft.

b) a Körzeti megbízott jutalmazását 40.000,-Ft összegben,

c) a Rákóczi Szövetséget 10.000,-Ft-tal,

d) a Bursa Hungarica Felsőoktatási Önkormányzati Ösztöndíj programot 80.000 Ft-tal.

7. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

7. § Az önkormányzat a belső ellenőrzési feladatok ellátásáról a Pápakörnyéki Önkormányzatok Feladatellátó Társulása útján gondoskodik.

8. Illetményalap meghatározása

8. § (1) Az Ugodi Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az illetményalap a Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény 62. § (1) bekezdésében meghatározottnál magasabb összegben kerül meghatározásra.

(2) Az Ugodi Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az illetményalap 55.190,-Ft.

9. Záró rendelkezések

9. § (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő naptól lép hatályba, de rendelkezéseit 2022. január

1. napjától kell alkalmazni.

(2) A 8. § (2) bekezdése 2022. március 1. napjától lép hatályba

1. melléklet ²

Módosította a 7/2022. (IX.22.) önkormányzati rendelet 1. §-a.

Módosította a 7/2022. (IX.22.) önkormányzati rendelet 2. §-a.