1. § A rendelet hatálya kiterjed a Képviselő-testületre és annak bizottságaira, Tihany Község Önkormányzatára, a gazdálkodási feladatait más szervvel ellátó intézményeire és a Tihanyi Közös Önkormányzati Hivatalra, valamint a támogatásokban részesített magánszemélyekre, jogi személyekre és a jogi személyiségekkel nem rendelkező szervezetekre.

2. § A költségvetés címrendje

(1) Tihany Község Önkormányzata, és az önkormányzat önállóan gazdálkodó

3. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat és az intézmények 2021. évi költségvetésének

• a) költségvetési bevételét 2 561 834 108 Ft-ban,
• b) kiadását 3 419 728 853 Ft-ban,
• c) finanszírozási kiadását 13 181 688 Ft-ban,
• d) hiányát: 857 894 688 Ft-ban,
  • da) a hiány belső belső finanszírozásnak minősülő 721 076 433 Ft-ban,

  előző évi pénzmaradványt

4. § Tihany Község Önkormányzat és intézményei 2021. évi bevételeit és kiadásait az 1. melléklet tartalmazza.

5. § Tihany Község Önkormányzat 2021. évi bevételeit és kiadásait az 1/a. melléklet tartalmazza.

6. § Tihany Község Önkormányzat 2021. évi működési, felhalmozási és finanszírozási célú bevételeit és kiadásait mérlegszerűen az 2. melléklet tartalmazza.

7. § Tihanyi Közös Önkormányzati Hivatalnak a 2021. évi működési célú bevételeit és kiadásait a 3. melléklet tartalmazza.

8. § A Visszhang Óvoda 2021. évi működési célú bevételeit és kiadásait a 3a. melléklet tartalmazza.

9. § A Németh László Művelődési Ház 2021. évi működési célú bevételeit és kiadásait a 3b. melléklet tartalmazza.

10. § Tihanyi Falugondnokság 2021. évi működési célú bevételeit és kiadásait a 3c. melléklet tartalmazza.

11. § Tihany Község Önkormányzat és az önkormányzati intézmények 2021. évi bevételeit és kiadásait mérlegszerűen, a kiadásokon belül kiemelt előirányzatonként, valamint a Tihanyi Közös Önkormányzati Hivatalnak támogatását a 4. melléklet tartalmazza.

12. § A Képviselő-testület a felújítási előirányzatokat célonként a 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

13. § A Képviselő-testület a fejlesztési kiadásokat feladatonként az 6. melléklet szerint állapítja meg.

14. § A Képviselő-testület a több éves kihatással járó feladatok előirányzatát az 7. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi éves előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

15. § Tihany Község Önkormányzat adósságállományának alakulását lejárat és eszközök szerinti bontásban a 8. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi éves előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

16. § A Képviselő-testület az önkormányzat által ellátandó tevékenységeket feladat-ellátási formánként, kiemelt előirányzatonként. a 9. melléklet szerint fogadja el.

17. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2021/2022/2023. évre, a gördülő tervezés keretében előterjesztett bevételi és kiadási előirányzatait a 10. melléklet szerint tudomásul veszi.

18. § A Képviselő-testület az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat (kedvezményeket) a 11. melléklet szerint állapítja meg.

19. § A költségvetési állami támogatásokat jogcímenként a 12. melléklet tartalmazza.

20. § Az önkormányzat által nyújtott támogatásokat a 13. melléklet tartalmazza.

21. § Az önkormányzat 2021. évi tervezett kiadásait és bevételeit kormányzati funkciónkénti bontásban a 14. melléklet tartalmazza.

22. § Az önkormányzat 2021. évi előirányzat felhasználási ütemtervét a 15. melléklet tartalmazza.

23. § Az önkormányzat 2021. évi EU-s támogatásait célonként a 16. melléklet tartalmazza.

24. § (1) A Képviselő-testület 2021. évben tartalékot Tihany Község Önkormányzatánál tervez, melynek összege 352 708 094,- Ft, melyből 262 275 406,- Ft általános tartalékot és 90 432 688,-Ft fejlesztési tartalékot állapított meg.

(2) A tartalék felhasználásáról a Képviselő-testület dönt.

25. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat és az önkormányzati intézmények létszámkeretét 42,25 főben, a Tihanyi Közös Önkormányzati Hivatal létszámkeretét 34 főben állapítja meg.

(2) A létszámkeret címenként a következő:

26. § (1) A Képviselő-testület a köztisztviselők illetményalapját 46 380,- Ft-ban állapítja meg. A közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvény 69. §-a szerint az illetmény-pótlék számításának alapját (pótlékalap) a mindenkori éves költségvetési törvény állapítja meg, összege 20 000 forint.

(2) A Képviselő-testület a 2021. évi központi költségvetésérl szóló 2020. évi XC. tv. 61. § (4) bekezdése figyelembe vételével

• 1. a közszolgálati tisztviselők cafetéria juttatását 231 900,-Ft/év/fő összegben,
• 2. az önkormányzatnál és költségvetési szerveinél foglalkoztatott közalkalmazottak, munka törvénykönyve hatálya alá tartozó munkavállalók esetében a cafetéria juttatás keretet egységesen bruttó 200 000,-Ft/év/fő összegben határozza meg, mely magába foglalja a juttatást teljesítő munkáltatót terhelő közterheket is.

(3) Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. tv. 61. § (5) bekezdése alapján a bankszámla-hozzájárulás mértékét nettó 1000,-Ft/hó/alkalmazott összegben állapítja meg.

27. § Az Országgyűlés, a Kormány, valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalaptól évközben kapott pótelőirányzatról a Képviselő-testület negyedévenként, de legkésőbb a beszámoló felügyeleti szervhez történő megküldésének határidejéig dönt. A költségvetési rendeletet ennek megfelelően a Képviselő-testület december 31-i hatállyal módosítja.

28. § (1) A költségvetési forrásból származó támogatást nyújtó szerv, illetve szervezeti egység kötelessége a támogatások lebonyolításában részt vevő szervezetekkel és a kedvezményezettekkel kötött szerződésben kikötni:

• 1. a támogatások lebonyolításában részt vevő szervezet, illetve a kedvezményezett köteles az ellenőrzés érdekében - a megfelelő dokumentumok, számlák, a program megvalósítását igazoló okmányok, bizonylatok rendelkezésre bocsátásával, illetve a fizikai teljesítés vizsgálatában – segíteni.
• 2. a felhasználással és az ellenőrzéssel összefüggő kötelezettségek megszegése esetén alkalmazandó szankciókat.

29. § Hitel felvételére csak a Képviselő-testület döntése alapján a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény és az Önkormányzati adósságot keletkeztető ügyletekről szóló 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendeletelőírásai alapján kerülhet sor.

30. § (1) Az önkormányzat felhalmozási tevékenységén belül elsődlegesen a fennálló hosszú

31. § (1) A bevételi és kiadási előirányzatok teljesítése során a készpénzes fizetés helyett

32. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős. A Képviselő-testületnek a polgármester – a jegyző közreműködésével – a költségvetés éves teljesítéséről beszámol.

(2) A gazdálkodás során az önkormányzati törvény előírásai alapján elsősorban a kötelező alapellátás feladatait biztosítja, további terhelhetősége figyelembevétele mellett finanszírozza önként vállalt nem kötelező feladatait.

33. § (1) Az önkormányzati intézmények, költségvetési szervek költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a bevételek növeléséért és beszedéséért, a takarékosság érvényesüléséért az intézmény tevékenységi körébe tartozó feladatok ellátásának sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.

(2) Az önkormányzati intézmények, költségvetési szervek a kiemelt kiadási és bevételi előirányzataikat saját hatáskörben nem módosíthatják.

(3) Az önkormányzati intézmények, költségvetési szervek kötelesek kiemelt kiadási előirányzataikon belül gazdálkodni.

(4) Valamennyi önkormányzati költségvetési szerv esetében a foglalkozási jogviszony vagy a tartós megbízással foglalkoztatottak megbízásának megszűnéséről, illetve megszüntetéséről a megszűnés érvénybe lépésével egyidejűleg az intézmény vezetőjének írásban tájékoztatnia kell a fenntartót.

(5) A megüresedett álláshelyet vagy tartós megbízást az intézményvezető a polgármester ellenjegyzésével töltheti be, amennyiben a létszámcsökkentés lehetősége nem áll fenn.

(6) A költségvetési szervnél szakmai program indításához, fejlesztéséhez az önkormányzat Képviselő-testületének előzetes engedélye szükséges.

34. § (1) A bevételek növelése érdekében fokozott erőfeszítéseket kell tenni a kintlévőségek behajtására valamennyi költségvetési szervnél.

(2) A költségvetési szerveknél a működés során elért többlet bevételek nem használhatók fel kiadások teljesítésére.

(3) Az adóellenőrzési és felderítési munkát hatékonyan kell végezni, az adóhátralékot következetesen be kell szedni és a mulasztókkal a jogszabályban foglaltak szerint kell eljárni.

(4) A szakmai feladatellátás sérelme nélkül minden intézményvezetőnek saját hatáskörében is a létszám és a bérgazdálkodást valamint a működési kiadásokkal való gazdálkodást a kiadások ésszerű csökkentése céljából kell folytatni.

35. § Az átmeneti gazdálkodás időszakában teljesített bevételek és kiadások a rendelet

36. § Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba. Rendelkezéseit 2021. január 01-től kell alkalmazni.