Tihany Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (III. 11.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 10. 01- 2022. 11. 25

Tihany Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (III. 11.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

2022.10.01.

Tihany Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdése f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed Tihany Község Önkormányzat Képviselő-testületére és annak bizottságaira, az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervekre, valamint a támogatásokban részesített magánszemélyekre, jogi személyekre és jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre.

(2) E rendeletben alkalmazott további jogszabályi hivatkozások rövidített megjelölése:

a) Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény (a továbbiakban: Áht.)

b) Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. Törvény (a továbbiakban: Stabilitási tv.)

c) Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. Törvény (a továbbiakban: Mötv.)

d) Tihanyi Közös Önkormányzati Hivatal (továbbiakban: TKÖH)

2. Az Önkormányzat 2022. évi összesített költségvetése

2. § (1)1 A Képviselő-testület Tihany Község Önkormányzatának 2022. évi

a) összesített bevételi főösszegét 4 285 768 561 Ft-ban

b) összesített kiadási főösszegét 4 285 768 561 Ft-ban

állapítja meg.

(2)2 A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetésének összesített, irányítószervi támogatással csökkentett bevételi és kiadási főösszegét 3 777 692 300 Ft-ban állapítja meg.

(3) Az önkormányzat 2022. évre összesített engedélyezett létszáma 57,5 fő.

3. Költségvetési bevételek és kiadások

3. § (1)3 A Képviselő-testület a 3. § (2) pontjában megállapított költségvetési főösszeget bevételi források szerinti bontásban az alábbiak szerint határozza meg:

1. Működési célú támogatások 247 688 735 Ft

2. Közhatalmi bevételek 344 300 000 Ft

3. Működési bevételek 143 470 000 Ft

4. Működési célú átvett pénzeszköz 32 829 246 Ft

5. Felhalmozási bevételek 598 701 000 Ft

6. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 821 164 525 Ft

7. Finanszírozási bevételek 1 589 538 794 Ft

(2)4 A Képviselő-testület a 3. § (2) bekezdésében megállapított költségvetési főösszeget kiadási előirányzatok szerinti bontásban az alábbiak szerint hagyja jóvá:

1. Személyi juttatások 380 651 848 Ft

2. Munkaadókat terhelő járulékok 55 310 798 Ft

3. Dologi kiadások, befizetések 433 752 704 Ft

4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 14 218 000 Ft

5. Egyéb működési célú kiadások 359 744 238 Ft

6. Beruházások 2 362 502 803 Ft

7. Felújítások 64 555 999 Ft

8. Felhalmozási célú kiadás 77 241 757 Ft

9. Finanszírozási kiadások 29 714 153 Ft

4. Az önkormányzat 2022. évi elemi költségvetése

4. § (1)5 A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi elemi költségvetésének kiadási és bevételi főösszegét 3 725 616 624 Ft állapítja meg.

(2) Az önkormányzat közfoglalkoztatottak nélküli engedélyezett létszáma 2,5 fő.

5. Tihanyi Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése

5. § (1)6 A képviselő-testület a Tihanyi Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési szervének 2022. évi bevételi és kiadási főösszegét 219 094 262 Ft-ban állapítja meg.

(2) A képviselő-testület a Tihanyi Közös Önkormányzati Hivatal összesített létszámát 34 főben, a Tihanyi székhely létszámát 18 főben állapítja meg.

6. Visszhang Óvoda költségvetése

6. § (1) A képviselő-testület Visszhang Óvoda költségvetési szerv 2022. évi költségvetési bevételi és kiadási főösszegét 61 451 000 Ft-ban állapítja meg.

(2) A képviselő-testület a Visszhang Óvoda közfoglalkoztatottak nélküli engedélyezett létszámát 9 főben állapítja meg.

7. Németh László Művelődési Ház és Könyvtár költségvetése

7. § (1)7 A képviselő-testület a Németh László Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési szerv 2022. évi költségvetési bevételi és kiadási főösszegét 45 916 800 Ft állapítja meg.

(2) A képviselő-testület a költségvetési szerv közfoglalkoztatottak nélküli engedélyezett létszámát 3 főben állapítja meg.

8. Tihanyi Falugondnokság költségvetése

8. § (1) Az önkormányzat képviselő-testülete a Tihanyi Falugondnokság költségvetési szerv 2022. évi költségvetési bevételi és kiadási főösszegét 233 629 875 Ft-ban állapítja meg.

(2) A képviselő-testület a költségvetési szerv közfoglalkoztatottak nélküli engedélyezett létszámát 25 főben állapítja meg.

9. Költségvetés mellékletei

9. § (1) A képviselő-testület Tihany Község Önkormányzata és intézményeinek a 2022. évi tervezett bevételeit és kiadásait az 1. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

(2) A képviselő-testület Tihany Község Önkormányzat 2022. évi tervezett bevételeit és kiadásait a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) A képviselő-testület Tihany Község Önkormányzat 2022. évi tervezett működési és felhalmozási bevételeit és kiadásait 3. melléklet szerint hagyja jóvá.

(4) A képviselő-testület Tihanyi Közös Önkormányzati Hivatal 2022. évi tervezett bevételeit és kiadásait a 4. mellékletben foglaltak szerint fogadja el.

(5) A képviselő-testület a Visszhang Óvoda 2022. évi tervezett bevételeit és kiadásait az 5. mellékletben foglaltak szerint fogadja el.

(6) A képviselő-testület a Németh László Művelődési Ház 2022. évi tervezett bevételeit és kiadásait a 6. melléklet szerint fogadja el.

(7) A képviselő-testület a Tihanyi Falugondnokság 2022. évi tervezett bevételeit és kiadásait a 7. melléklet szerint fogadja el.

(8) A képviselő-testület a Tihany Község Önkormányzata, önkormányzati intézmények a Tihanyi Közös Önkormányzati Hivatalnak a 2022. évi bevételek és kiadásait 8. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

(9) A képviselő-testület Tihany Község Önkormányzat és intézményei 2022. évi felújítási kiadásait 9. melléklet szerint hagyja jóvá.

(10) A képviselő-testület Tihany Község Önkormányzat és intézményei 2022. évi fejlesztési kiadásait a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

(11) A képviselő-testület Tihany Község Önkormányzat és intézményei több éves kihatással járó feladatainak előirányzatait éves bontásban 11. melléklet szerint hagyja jóvá.

(12) A képviselő-testület Tihany Község Önkormányzat adósságállományának alakulását a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.

(13) A képviselő-testület Tihany Község Önkormányzatának kötelező és önként vállalt feladatait a 13. melléklet szerint hagyja jóvá.

(14) A képviselő-testület Tihany Község Önkormányzat és intézményei gördülő tervezését a 14. melléklet szerint hagyja jóvá.

(15) A képviselő-testület Tihany Község Önkormányzat közvetett támogatásait a 15. melléklet szerint hagyja jóvá.

(16) A képviselő-testület Tihany Község Önkormányzat állami támogatásait a 16. melléklet szerint hagyja jóvá.

(17) A képviselő-testület Község Önkormányzat által nyújtott támogatásokat a 17. melléklet szerint hagyja jóvá.

(18) A képviselő-testület Tihany Község Önkormányzat által kormányzati funkció szerinti bevételei, kiadásai 18. melléklet szerint hagyja jóvá.

(19) A képviselő-testület Tihany Község Önkormányzat 2022. évi előirányzat felhasználási (likviditási) tervét a 19. melléklet szerint hagyja jóvá.

(20) A képviselő-testület Tihany Község Önkormányzat Európai Uniós támogatással megvalósuló projektjeit a 20. melléklet szerint hagyja jóvá.

10. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

10. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) Az Önkormányzat kiadási előirányzatai terhére történő kötelezettségvállalás, a pénzügyi ellenjegyzés során az Áht. előírásai szerint kell eljárni.

(4) A helyi önkormányzat kiadási előirányzatai terhére kötelezettséget a polgármester vagy az általa írásban kijelölt személy végezhet, pénzügyi ellenjegyzésre a TKÖH előírások szerinti végzettséggel rendelkező, írásban kijelölt köztisztviselője jogosult.

(5) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (6) és (7) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.

(6) Az előirányzat-módosításra az Áht 34. §-an foglaltak az irányadóak azzal, hogy azon kiadások esetén, amelyekhez központi vagy egyes szerezettől kapott támogatás kapcsolódik, a polgármester az előirányzatokat a megigényelt támogatás erejéig módosíthatja.

(7) Az önkormányzat behajthatatlan követeléseinek, kintlévőségeinek törléséről átruházott hatáskörben a Polgármester dönt.

(8) Amennyiben az Önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester tájékoztatja a Képviselő-testületet.

11. § (1) Az Önkormányzat a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futam idejének végéig vagy a kezesség érvényesíthetőségéig, és a figyelembe vehető saját bevételeit a gördülő tervezés alapján határozza meg.

(2) A Stabilitási tv. értelmében önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletet fő szabályként csak a Kormány előzetes hozzájárulásával köthet.

(3) Ha az önkormányzat új fejlesztés indításához fejlesztési célú hitel felvételét tervezi – ami adósságot keletkeztető ügyletnek minősül a Stabilitási tv. szerint – a jogszabályi előírásokat betartva előzetesen meg kell kérni a Kormány hozzájárulását, az Államkincstár, illetve a Kormányhivatal előzetes kontrollján keresztül.

(4) Az önkormányzati gazdálkodás során év közben esetlegesen keletkezett működési hiány finanszírozási módja a likviditási hitelfelvétel a számlavezető banktól.

(5) Hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök a Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartoznak.

(6) Az értékpapír kibocsátása, vásárlása, értékesítése és visszavásárlása értékhatárra tekintet nélkül a Képviselő-testület hatásköre.

(7) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatárra tekintet nélkül a Képviselő-testület hatásköre.

(8) A megtervezett fejlesztési feladatokkal összefüggésben kötelezettség csak olyan mértékben vállalható, amilyen arányban az Önkormányzat felhalmozási bevételei teljesülnek.

(9) Azon fejlesztési feladatok, amelyeknél a Rendelet csak az önerőt tartalmazza, s amelyek teljes körű megvalósításának előfeltétele a pályázaton való sikeres részvétel, csak olyan ütemben valósíthatók meg, amilyen arányban az önerőn kívüli források teljesülnek.

(10) A Képviselő-testület az Önkormányzat pénzmaradványát felülvizsgálja és a zárszámadási rendelettel egy időben hagyja jóvá.

11. Vegyes rendelkezések

12. § (1) Az önkormányzat az államháztartáson kívülre átadott és az államháztartáson kívülről átvett pénzeszközökre vonatkozó eljárást külön rendeletben szabályozza.

(2) Az Önkormányzati vagyon értékesítésére, hasznosítására, a vagyonnal való gazdálkodásra vonatkozóan az önkormányzat vagyonrendelete szerint kell eljárni.

(3) A költségvetési bevételek beszedésekor, a kiadások teljesítésekor lehetőség szerint a készpénzkímélő fizetési módot kell alkalmazni.

(4) Az alábbi kifizetések teljesíthetőek készpénzben a házipénztárból:

a) bérjellegű kifizetések,

b) készpénzelőleg,

c) bel- és külföldi kiküldetésnél útiköltség, napidíj térítések, egyéb kiküldetési kiadások,

d) saját személygépkocsi hivatali célú használatáért fizetett költségtérítés,

e) üzemanyag vásárlással kapcsolatos kiadások,

f) karbantartással, működéssel kapcsolatos kiadások,

g) készletbeszerzéssel kapcsolatos kiadások,

h) reprezentációs kiadások,

i) szociális juttatások

j) önkormányzati rendezvényekkel kapcsolatos kiadások,

k) jogcímtől függetlenül kétszázezer forint összegig történő egyéb kifizetés

13. § (1) A közbeszerzési értékhatárt elérő felhalmozási, felújítási, beszerzései feladatokban a közbeszerzési törvény, valamint az önkormányzat közbeszerzési szabályzata alapján kell eljárni.

(2) A közbeszerzési értékhatárt el nem érő, de

a) a nettó 1.000.000 Ft-ot meghaladó beruházások, felújítások, beszerzések esetén legalább 3 ajánlatot kell bekérni és a kötelezettségvállalás engedélyezéséről a Képviselő-testület dönt,

b) a nettó 500.000 Ft-ot elérő, de 1.000.000 Ft-ot meg nem haladó beruházások felújítások, beszerzések esetén 3 db ajánlatot kell beszerezni és a kötelezettségvállalás engedélyezéséről a polgármester dönt.

(3) Az ajánlati kiírás tartalmára, a nyertes kiválasztására és egyéb eljárási kérdésekben az önkormányzat Beszerzési Szabályzata az irányadó.

14. § (1) A Képviselő-testület 2022. évre a Tihanyi Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:

a) a köztisztviselői illetményalap 46.380, -Ft,

b) a köztisztviselők cafetéria juttatásának keretét bruttó 231.900 Ft/fő/év összegben költségvetésében biztosítja.

(2) Tihany község önkormányzatával munkaviszonyban álló munkavállalók részére – a közfoglalkoztatottak kivételével - a cafetéria éves keretét bruttó 200.000 Ft/fő/év összegben állapítja meg.

(3) A Képviselő-testület az (1) és (2) bekezdésben foglalkoztatottak részére 2022. évre évi bruttó 18.075 Ft / fő bankszámla-hozzájárulást nyújt az illetmény és a bér bankszámlára történő utalásának költségtérítéséhez.

(4) A képviselő-testület a karácsonyi természetbeni juttatás egységárát 6.000 Ft/db összegben állapítja meg.

12. Térítési díjak

15. § (1) A gyermekétkeztetésért térítési díjat kell fizetni.

(2) Az intézményi térítési díjak mértéke 2022. június 30-ig:

a) Visszhang Óvoda: napi háromszori étkezés esetén 440 Ft/nap/fő.

b) Általános iskola

ba) napközis gyermek napi háromszori étkezése esetén 500,- Ft/nap/fő,

bb) kizárólag ebédet igénylő gyermek esetén 420,- Ft/nap/fő.

(3) Az intézményi térítési díjak mértéke 2022. július l-től:

a) Visszhang Óvoda: napi háromszori étkezés esetén 685 Ft/nap/fő.

b) Általános iskola

ba) napközis gyermek, napi háromszori étkezése esetén 775 Ft/nap/fő,

bb) kizárólag ebédet igénylő gyermek esetén 540 Ft/nap/fő.

c) Felnőtt étkeztetés (ebéd) 1.400 Ft/nap/fő

(4) A munkahelyi étkeztetés biztosítása kapcsán a kedvezményes alkalmazotti térítési díjra az alábbi személyi kör jogosult:

a) az önkormányzattal és annak fenntartásában működő költségvetési szerveknél foglalkoztatási jogviszonyban álló személyek,

b) a Bencés Apátság fenntartásában működő Tihanyi Illyés Gyula Általános és Zeneiskolával foglalkoztatási jogviszonyban álló személyek,

c) az önkormányzat 100 %-os tulajdonában álló önkormányzati cégekkel foglalkoztatási jogviszonyban álló személyek.

13. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

16. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek kialakításáról, megfelelő működtetéséről és függetlenségének biztosításáról a jegyző a felelős

(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a Balatonfüredi Többcélú Társulás keretében gondoskodik.

14. Záró rendelkezések

17. § E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2022. január 1. napjától kell alkalmazni.

18. § Hatályát veszti Tihany Község Önkormányzatának 17/2021. (XII. 17.) az önkormányzat 2022. évi átmeneti gazdálkodásáról.

19. §8

20. § Ez a rendelet 2022. március 12-én lép hatályba.

1

A 2. § (1) bekezdése a Tihany Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

2

A 2. § (2) bekezdése a Tihany Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

3

A 3. § (1) bekezdése a Tihany Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

4

A 3. § (2) bekezdése a Tihany Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

5

A 4. § (1) bekezdése a Tihany Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.

6

Az 5. § (1) bekezdése a Tihany Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.

7

A 7. § (1) bekezdése a Tihany Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.

8

A 19. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.

9

Az 1. melléklet a Tihany Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 6. § (1) bekezdés - 1. mellékletével megállapított szöveg.

10

A 2. melléklet a Tihany Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 6. § (2) bekezdés - 2. mellékletével megállapított szöveg.

11

A 3. melléklet a Tihany Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 6. § (3) bekezdés - 3. mellékletével megállapított szöveg.

12

A 4. melléklet a Tihany Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 6. § (4) bekezdés - 4. mellékletével megállapított szöveg.

13

Az 5. melléklet a Tihany Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 6. § (5) bekezdés - 5. mellékletével megállapított szöveg.

14

A 6. melléklet a Tihany Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 6. § (6) bekezdés - 6. mellékletével megállapított szöveg.

15

A 7. melléklet a Tihany Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 6. § (7) bekezdés - 7. mellékletével megállapított szöveg.

16

A 8. melléklet a Tihany Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 6. § (8) bekezdés - 8. mellékletével megállapított szöveg.

17

A 9. melléklet a Tihany Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 6. § (9) bekezdés - 9. mellékletével megállapított szöveg.

18

A 10. melléklet a Tihany Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 6. § (10) bekezdés - 10. mellékletével megállapított szöveg.

19

A 11. melléklet a Tihany Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 6. § (11) bekezdés - 11. mellékletével megállapított szöveg.

20

A 12. melléklet a Tihany Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 6. § (12) bekezdés - 12. mellékletével megállapított szöveg.

21

A 13. melléklet a Tihany Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 6. § (13) bekezdés - 13. mellékletével megállapított szöveg.

22

A 14. melléklet a Tihany Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 6. § (14) bekezdés - 14. mellékletével megállapított szöveg.

23

A 15. melléklet a Tihany Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 6. § (15) bekezdés - 15. mellékletével megállapított szöveg.

24

A 16. melléklet a Tihany Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 6. § (16) bekezdés - 16. mellékletével megállapított szöveg.

25

A 17. melléklet a Tihany Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 6. § (17) bekezdés - 17. mellékletével megállapított szöveg.

26

A 18. melléklet a Tihany Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 6. § (18) bekezdés - 18. mellékletével megállapított szöveg.

27

A 19. melléklet a Tihany Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 6. § (19) bekezdés - 19. mellékletével megállapított szöveg.

28

A 20. melléklet a Tihany Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 6. § (20) bekezdés - 20. mellékletével megállapított szöveg.