Surd Község Önkormányzat Képviselő-testület

2/2020. (II.13.)  önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről

Surd Község Önkormányzat képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2)-(4) bekezdésében, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 27. § (1) és (2) bekezdésében kapott felhatalmazás, valamint Magyarország 2020. évi központi költségvetéséről szóló 2019. évi LXXI. törvény rendelkezései alapján az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) és g) pontjában, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. §-ában meghatározott feladatkörében eljárva Surd Község Önkormányzata 2020. évi költségvetéséről és annak végrehajtási feladatairól a következőket rendeli el:   

1. §.  A rendelet hatálya

       A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságára, a Közös Önkormányzati Hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.

2. § A költségvetés bevételei és kiadásai

(1)^[1] [2] A képviselőtestület az önkormányzat 2020. évi költségvetését:

                                   165 495 263 Ft bevétellel, ezen belül

                                               117 088 585 Ft működési bevétel,

                                                   9 150 000 Ft felhalmozási bevétel,

                                                 39 256 678 Ft finanszírozási bevétel, 

                                   165 495 263 Ft kiadással, ezen belül

                                               92 050 348 Ft működési célú kiadással,

                                                26 383 109 Ft felhalmozási kiadással                      

                                                47 442 784 Ft finanszírozási kiadással    

A Surdi Közös Önkormányzati Hivatal 2020. évi költségvetését:

                                       46 266 825 Ft bevétellel, ezen belül

                                                                   0 Ft működési bevétel,

                                                                   0 Ft felhalmozási bevétel,

                                                 46 266 825 Ft finanszírozási bevétel, 

                                     46 266 825 Ft kiadással, ezen belül

                                               46 041 825 Ft működési célú kiadással,

                                                       225 000 Ft felhalmozási kiadással,                      

                                                                  0 Ft finanszírozási kiadással                     

elfogadja.”

(2)   Az (1) bekezdésben megállapított bevételek és kiadások jogcímenkénti megoszlását a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.

(3)   A költségvetési kiadásokat és azok részletezését a 2. melléklet szerint állapítja meg.

(4)  A költségvetési bevételeket és azok részletezését a 3. melléklet szerint állapítja meg.

(5) A finanszírozási kiadások részletezését a költségvetési rendelet 4. melléklete tartalmazza.

(6) A finanszírozási bevételek részletezését a költségvetési rendelet 5. melléklete tartalmazza.

3. §.  A költségvetés részletezése

A Képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

(1) Az Önkormányzat működési célú bevételeinek és kiadásainak mérlegét a 6. melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak mérlegét a 7. melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladataihoz kapcsolódó kiadásokat és bevételeket a 8. számú melléklet tartalmazza.     

(4)   Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások és felújítások kiadásainak részletezését a 9. melléklet szerint határozza meg.

(5)   A Magyar Falu Program támogatással megvalósuló programokat és projekteket a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

(6)   Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat, adott kedvezményeket a 11. melléklet tartalmazza.

(7)  Költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatait főbb csoportokban 12. melléklet tartalmazza.

(8)  Az önkormányzat éves létszámkeretét a 13. melléklet tartalmazza.

(9)  Az önkormányzat 2019. évi előirányzat felhasználási ütemtervét a 14. melléklet

      tartalmazza.

(10) A többéves kihatással járó döntésekből származó fizetési kötelezettségek bemutatását a 15. melléklet tartalmazza.

(11)    Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 16. melléklet tartalmazza.    

(12) Az önkormányzat által kapott 2020. évi állami támogatás jogcímenkénti részletezését a 17. melléklet tartalmazza.

(13)   A bevételek és kiadások kormányzati funkciók szerinti megoszlását a 18. melléklet tartalmazza

4. § A költségvetés végrehajtásának szabályai

1.  Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
2. Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselőtestület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
3. A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

4. Az önkormányzatnál a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 10 %-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat.
5. Az önkormányzat állományába tartozó személy részére megbízási díj vagy más szerződés alapján díjazás a munkaköri leírása szerint számára előírható feladatra nem fizethető. Más esetben díjfizetésére a feladatra vonatkozóan előzetesen írásban kötött szerződés az Ávr. és a belső szabályzat szabályai szerint igazolt teljesítése után kerülhet sor. A szerződésben ki kell kötni, hogy a díj kizárólag abban az esetben illeti meg a költségvetési szerv állományába tartozó személyt, ha a szerződésben rögzített feladat mellett a munkakörébe tartozó feladatainak is maradéktalanul eleget tett.
6. Kiegészítő támogatás igényléséről a veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
7. A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.
8. A képviselő-testület a köztisztviselői illetményalapot 46.380 Ft-ban állapítja meg.

9. Surd Község Önkormányzata a 2020. évben bevételeit és kiadásait a TakarékBank Zrt-nél vezetett számlákon bonyolítja.

10. Házipénztár készpénz ellátását a TakarékBank Zrt. pénztárából való készpénzfelvétellel biztosítja.

11. A polgármester 200.000,-Ft összegig vállalhat kötelezettséget – csak a költségvetésben elfogadott előirányzatok terhére – az önkormányzat nevében, melyről a soron következő testületi ülésen tájékoztatni köteles a képviselő-testületet.

5. §.  Az előirányzatok módosítása

1. Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) és (4) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.
2. A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 500.000 Ft összeghatárig a polgármesterre átruházza.
3. Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2019. december 31-ig gyakorolható.
4. A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5. § (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
5. Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

6. §.  A gazdálkodás szabályai

Az önkormányzat  az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában köteles  naprakész nyilvántartást vezetni.

7. §. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

(1)   Az önkormányzat ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért a jegyző felelős.

(2)   Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a belső ellenőrzési kézikönyv útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

8. §. Záró és vegyes rendelkezések

(1)   Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2019. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2)   A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.

Surd, 2020. február 12.

Kanász János                                     dr. Kulcsár Edina 

                    polgármester                                                jegyző

Záradék:

A rendelet 2020. február 13. napján kihirdetésre került.

dr. Kulcsár Edina

jegyző