Zalamerenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelete
a 2022. évi költségvetésről
Hatályos: 2022. 06. 15- 2022. 09. 13Zalamerenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelete
a 2022. évi költségvetésről
Zalamerenye Község Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2)-(4) bekezdésében kapott felhatalmazás, valamint Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény rendelkezései alapján az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) és g) pontjában, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. §- ában meghatározott feladatkörében eljárva Zalamerenye Község Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről és annak végrehajtási feladatairól a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya Zalamerenye Község Képviselő-testületére, az önkormányzatra terjed ki.
2. § A költségvetés címrendje: az önkormányzat
1. A költségvetés bevételei és kiadásai
3. §1 (1) A Képviselőtestület az Önkormányzat 2022. évi költségvetésének főösszegét 127.669.915 Ft-ban állapítja meg.
(2) A 2022. évi költségvetési bevételeinek összegét 38.575.441 Ft-ban hagyja jóvá, melynek jogcímei:
a) működési célú támogatások államháztartáson belülről 30.658.556 Ft,
b) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 136.065 Ft,
c) közhatalmi bevételek 6.100.000 Ft,
d) működési bevételek 1.630.820 Ft,
e) felhalmozási bevételek 0 Ft,
f) működési célú átvett pénzeszközök 50.000 Ft,
g) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft.
(3) A 2022. évi költségvetési kiadások összegét 126.587.681 Ft-ban hagyja jóvá, melynek jogcímeit a (4) és (5) bekezdések tartalmazzák.
(4) Működési költségvetés kiadásai:
a) személyi juttatások összege 10.502.859 Ft,
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hj. -i adó 1.447.093 Ft,
c) dologi kiadások 15.078.655 Ft,
d) ellátottak pénzbeli juttatásai 4.726.060 Ft,
e) egyéb működési célú kiadások 36.573.807 Ft
ea) ebből: véglegesen átadott pénzeszközök 1.105.008 Ft,
eb) helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadása 25.872 Ft,
ec) működési célú kölcsön 0 Ft
ed) elvonások, befizetések 0 Ft,
ee) tartalékok 35.442.927 Ft.
(5) Felhalmozási költségvetés kiadásai:
a) beruházások 6.128.421 Ft,
b) felújítások 52.130.786 Ft,
c) egyéb felhalmozási célú kiadások 0 Ft,
A beruházásokat és a felújításokat feladatonként az 1. melléklet 6 táblázata hagyja jóvá.
(6) A költségvetési bevételek és kiadások egyenlegét 88.012.240 Ft hiánnyal állapítja meg.
(7) Finanszírozási bevételek és kiadások
a) A 2022. évi finanszírozási bevétel jogcíme:
aa) maradvány igénybevétel 89.067.781 Ft.
ab) államháztartási megelőlegezés (közfoglalkoztatás) 26.693 Ft
b) A 2022. évi finanszírozási kiadás jogcíme:
ba) államháztartási megelőlegezés visszafizetése 1.055.541 Ft.
bb) államháztartási megelőlegezés visszafizetése (közfoglalkoztatás) 26.693 Ft.
A finanszírozási bevételek és kiadások mérlegét 88.012.240 Ft többlettel állapítja meg, mely a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgál.
(8) A működési és felhalmozási célú bevételei és kiadási előirányzatokat, ezen belül a költségvetési és finanszírozási bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen az 1. melléklet 1 táblázata tartalmazza.
(9) Az éves gazdálkodás során a gazdaságossági intézkedések eredményeként keletkező pénzügyi többleteket, illetve egyszeri bevételeket lehetőség szerint tartalékba kell helyezni.”
2. Költségvetési szervek létszáma
4. § (1) A Képviselőtestület az önkormányzat költségvetési létszám előirányzatát 6 főben állapítja meg, melyből 3 fő választott tisztségviselő, 1 fő adminisztrációs és kulturális feladatokat ellátó személy, 1 fő falugondnok, 1 fő közfoglalkoztatott a 1. melléklet 9 táblázata szerint.
(2) A közfoglalkoztatottak éves, átlagos létszám-előirányzatát: 1 főben állapítja meg.
3. Az önkormányzat bevételei
5. § A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételi főösszeg forrásonkénti megbontását a 1. melléklet 2. táblázata tartalmazza.
4. Az önkormányzat kiadásai
6. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat kiadásait, működési és felhalmozási célú támogatásait, átadott pénzeszközeit a 1. melléklet 3. táblázatában részletezettek szerint hagyja jóvá.
(2) Az önkormányzat által folyósított ellátások (szociális) részletezését az 1. melléklet 5. táblázata szerint hagyja jóvá.
5. Több éves kihatással járó feladatok
7. § (1) A Képviselő-testület a több éves kihatással járó feladatok előirányzatait éves bontásban a 1. melléklet 8. táblázata szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.
(2) Az (1) bekezdésben a későbbi évekre jóváhagyott előirányzatokon belül a polgármester kötelezettséget vállalhat.
6. Finanszírozási célú pénzügyi műveletek
8. § A hitelműveletekkel kapcsolatos hatásköröket - értékhatártól függetlenül – át nem ruházható hatásköréből adódóan, a Képviselőtestület gyakorolja.
7. Előirányzat felhasználási terv
9. § Az év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről az előirányzat felhasználási ütemtervet a 1. melléklet 11. táblázata szerint fogadja el a Képviselő-testület.
8. Közvetett támogatások
10. § A Képviselő-testület a közvetett támogatásokat, azok jellege, mértéke, összege és kedvezményezettje szerinti részletezettséggel a 1. melléklet 10. táblázata szerint hagyja jóvá.
A 2022. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
11. § (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás és a költségvetés szabályszerű végrehajtásáért a polgármester a felelős.
(2) A polgármester és a bizottságok a költségvetés végrehajtásáról meghatározott hatásköreik szerint gondoskodnak.
(3) Az előirányzat-módosításokat a polgármester felhatalmazása alapján – a jegyző irányításával – a pénzügyi osztály készíti elő jóváhagyásra a polgármester, illetve a képviselő-testület részére
12. § (1) A költségvetés előirányzatainak módosítását – az első negyedév kivételéve l-negyedévente, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítéséig, december 31-ei hatállyal módosítja.
(2) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítására a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra a polgármester az alábbiak szerint jogosult:
a) működési kiadásokra vonatkozóan a feladatok között a jóváhagyott előirányzatokon belül engedélyezhet átcsoportosítást. Új feladatokra csak a források egyidejű megjelölésével lehet.
b) felhalmozási célú előirányzatotok esetében a képviselőtestület által már jóváhagyott fejlesztési feladatok és felújítási célok előirányzatai között átcsoportosításokat engedélyezhet.
c) a költségvetési cél megvalósítása érdekében indokolt esetben jogosult a működési és felhalmozási célú kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítások engedélyezésére.
(3) Az átruházott hatáskörben történt átcsoportosításokról a polgármester a negyedévet követő költségvetési rendelet módosítás keretében köteles beszámolni.
(4) A saját határkörben hozott döntések a későbbi években – a Képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb – többletkiadással nem járhatnak.
(5) A készlet- és kis értékű tárgyi eszköz beszerzésekre, a kiküldetésre, reprezentációs kiadásokra, továbbá egyes kisösszegű szolgáltatási kiadások készpénzben történő teljesítésére a Pénzkezelési szabályzatban meghatározott házipénztári keret nagyságára figyelemmel, és a társadalom- és szociálpolitikai juttatások, az ellátottak pénzbeli juttatásainak készpénzben kifizetendő összegére igényelhető készpénz felvétele.
13. § (1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról – ha az érdemi döntést igényel – a testület dönt a polgármester előterjesztésében, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.
(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok miatti költségvetési rendelet módosításáról a Képviselő-testület a 11. § (2) bekezdésben foglalt módon dönt.
14. § (1) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás és következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat – a jegyző ellenjegyzésének birtokában -, amelynek indokairól és a felhasznált összegről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(2) Az (1) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.
15. § Önkormányzati biztost kell kirendelni, ha az önkormányzat által fenntartott költségvetési szerv 30 napon túli tartozás állományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10 %-át, vagy a 3 millió Ft-ot, és e tartozását egy hónapon belül nem képes 30 nap alá szorítani.
Vegyes rendelkezések
16. § (1) Támogatásban részesülhetnek a helyi érdekeket képviselő és a településen működő non-profit szervezetek, valamint azon települési rendezvények, melyeket a Képviselőtestület támogat. A megállapodás megkötésének feltétele, hogy a támogatott írásban nyilatkozik arról, hogy megfelel a közpénzekből nyújtott támogatások átláthatóságáról szóló 2007. évi CLXXXI. törvényben foglalt feltételeknek.
(2) A támogatások kiutalásának feltétele, hogy a támogatott és a támogató nevében eljáró között írásbeli megállapodás kerüljön megkötésre, amely megállapodás kiemelten kell, hogy tartalmazza a támogatott elszámolási kötelezettségét. A támogatott újabb támogatásra nem jogosult, amennyiben elszámolási kötelezettségének nem tesz eleget.
(3) A béren kívüli juttatásokról, azok igénybevételéről és feltétel rendszeréről a közszolgálati szabályzat rendelkezik. A közalkalmazottak és egyéb munkavállalók juttatásairól a munkaügyi szabályzat rendelkezik. A béren kívüli juttatások összege 2022. évben a költségvetési törvényben foglaltak szerint került megállapításra.
(4) Az állami támogatás igényléséhez szolgáltatott adatok 3 %-nál nagyobb mértékű eltéréséért a költségvetési szerv vezetője a felelős.
17. § (1) A lejárt követelés, térítési díj hátralékok behajtásáról az Önkormányzat esetében a polgármester, köteles intézkedni.
(2) Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 97. §-ában kapott felhatalmazás alapján az Önkormányzat esetében a Polgármester, az alábbi esetekben saját hatáskörben engedélyezheti a meg nem térült követelések törlését:
a) a felszámolási eljárás alá vont szervezettel szemben fennálló meg nem térült követelés,
b) egyéb, végrehajtás során behajthatatlanná vált, valamint bírósági döntéssel alátámasztott behajthatatlan követelés,
c) a kisösszegű lejárt követeléseik körül azon követeléseik esetében, melyeknek érvényesítésével kapcsolatos költségei igazoltan meghaladják a követelés összegeit, vagy a követelés összege nem éri el a 100.000 Ft-ot, amennyiben az önkéntes teljesítésre történő felszólás eredménytelenül zárul több mint 5 éve.
Záró rendelkezések
18. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
A 3. § a Zalamerenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (VI. 14.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Zalamerenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (VI. 14.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.