Mátraterenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete

a 2021. évi költségvetés végrehajtásáról

Hatályos: 2022. 05. 28- 2022. 05. 28

Mátraterenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete

a 2021. évi költségvetés végrehajtásáról

2022.05.28.

Mátraterenye Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) pontjában, valamint az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében meghatározott feladatkörben eljárva az önkormányzat 2021. évi költségvetésének végrehajtásáról az alábbi rendeletet alkotja:

1. Az önkormányzat és költségvetési szerve 2021. évi költségvetésének teljesítése

1. § Az önkormányzat 2021. évi teljesített költségvetési

a) kiadási főösszegét 560 834 428 forintban,

b) bevételi főösszegét 765 100 296 forintban állapítja meg.

2. A teljesített költségvetési bevételek

2. § (1) Az önkormányzat 2021. évi teljesített - továbbá eredeti, módosított előirányzat szerinti - költségvetési bevételeinek forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezését kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az 1. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat és költségvetési szerve 2021. évi teljesített, továbbá eredeti, módosított előirányzat szerinti - költségvetési bevételeit forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezésben - címenként - a 2. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat működési célú pénzeszköz átadásait ÁHT-n kívülre a 4. melléklet tartalmazza.

3. A költségvetési kiadások

3. § (1) Az önkormányzat teljesített - továbbá eredeti, illetve módosított előirányzat szerinti - működési, fenntartási kiadási előirányzatai az alábbiak szerint kerül jóváhagyásra. Működési kiadások összesen: 560 834 428 Ft, amelyből,

a) személyi jellegű kiadások: 155 444 738 Ft

b) munkaadókat terhelő járulékok: 18 090 326 Ft

c) dologi jellegű kiadások: 127 832 128 Ft

d) támogatásértékű működési kiadások: 164 548 227 Ft

e) pénzeszköz átadás: 15 100 216 Ft

f) hitel működési: 0 e/Ft

g) kamat fizetés: 0 e/Ft

h) előző évi visszafizetés: 16 278 233 Ft

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szerve teljesített - továbbá az eredeti, és a módosított előirányzat szerinti - működési, felhalmozási kiadásait a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.

4. § (1) Az önkormányzat teljesített felújítási és felhalmozási kiadásai összesen 63 540 560 forint, amelynek részletezését a 3. melléklet tartalmazza.

(2) A felújítási és felhalmozási kiadásokból:

a) a beruházások kiadása: 60 624 510 forint,

b) a felújítások kiadása: 2 916 050 forint.

4. A költségvetési kiadások és bevételek

5. § Az önkormányzat adatait összevontan tartalmazó vagyonmérleget a Képviselő-testület elfogadja a 9. melléklet szerint.

6. § Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 8. melléklet tartalmazza.

7. § A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve az 5. melléklet tartalmazza.

8. § Mátraterenye Község Önkormányzat 2021. évi közvetett támogatásait a 6. melléklet tartalmazza.

9. § A költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban és a 2021. év teljesítés adatait, valamint a tervszámoktól való eltérés indokait a 7. melléklet tartalmazza.

10. § A pénzeszközök változásának alakulását a 10. melléklet tartalmazza.

5. A pénzmaradvány

11. § (1) Az önkormányzat 2021. évi gazdálkodás során keletkezett, jogszabályok szerint felülvizsgált pénzmaradványa: 204 256 868 Ft-ban kerül jóváhagyásra.

(2) A jóváhagyott pénzmaradvány felhasználhatóságáról a 14. melléklet rendelkezik.

12. § Az önkormányzat 2021. évi jóváhagyott létszámkeretét a 12. melléklet és 13. melléklet tartalmazza.

6. Egyéb rendelkezések

13. § Hatályát veszti az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021 (II.15.) önkormányzati rendelet.

14. § Ez a rendelet 2022. május 28-án lép hatályba, és 2022. május 29-én hatályát veszti.

1. melléklet

	Mátraterenye Önkormányzat 2021. évi tervezett bevételeinek és kiadásainak mérlege



Bevételek

	A Megnevezés	B Eredeti	C Módosított	D Teljesítés
1.	Intézményi műk. bevételek	2500000	11974680	8844596
2.	Önk. sajátos műk. bev	20000000	18800000	18976316
2.1	- Helyi adók	2000000	18800000	18976316
2.2.1.	Gépjárműadó
2.3.	- Egyéb bevétel
3.	Működési bevétel összesen	22500000	30774680	27820912
4.	Támogatások összesen	280597472	304312111	304312111
4.1.	I. jogcím	105636827	105995653	105995653
4.2.	II. jogcím	68490030	69682500	69682500
4.3.	III. 1.jogcím	61447076	67138899	67138899
4.4.	III.2. jogcím	41132730	38064410	38064410
4.5.	IV. jogcím	3890810	3955358	3955358
4.6.	V. jogcím	0	18529187	18529187
			946104	946104
5.	Felh. és tőkejell. bev. össz.	6966000	5966000	3952394
5.1.	Sajátos felhalm. és tőkebev.	1000000	0	0
5.2.	Felhalmozási célú állami tám.	5966000	5966000	3952394
6.	Támog. értékű bev. össz.	109730264	125219094	122677294
6.1.	- támogatásértékű bevétel	109730264	125219094	122677294
6.2.	- ebből OEP-től átvett pénz	6492000	6492000	5633100
6.3.	- elkülönített állami pénzalaptól	88128624	103617094	107372045
6.4.	- önkormányzattól	12600000	12600000	8992149
6.5.	-Efop	2510000	2510000	680000
6.6.	-közös hivatal	0
7.	Áht-n belüli megelőlegezés		16530939	16530939
8.	Tám. Értékű felh. Bevétel		215758968	215758968
9.	Hitelek összesen
9.1.	Működési célú hitelfelvétel
9.2.	Felhal. célú hitelfelvétel
9.3.	Egyéb átvett pe.
10.	Előző évi pénzmaradvány	74744746	74047678	74047678
11.	Bevételek mindösszesen	494538483	772609470	765100296
	1.


Kiadások

	A Megnevezés	B Eredeti	C Módosított	D Teljesítés
12.1.	Személyi juttatások	154842490	158172707	155444738
12.2.	Munkaad. terh. jár	18184578	18334578	18090326
12.3.	Dologi kiadások	88464829	140802203	127832128
12.	Műk. kiadások. össz.	261491897	317309488	301367192
13.1.	Tám. ért. műk. kiadás	156511008	172567592	164548227
13.2.	Műk. célú pe. áta.áh. kiv	29424000	16191950	15100216
13.	Működési tám. össz.	185935008	188759542	179648443
14.1.	Felújítási kiadások	35887680	207785603	60624510
14.2.	Felhalmozási kiadások		42476604	2916050
14.3.	Felh. célú pe. áta. áh. kiv.
14.4.	Részvény
14.	Felh. kiad összesen	35887680	250262207	63540560
15.1.	Tőketörlesztés
15.2.	Kamatfizetés
15.	Adósságszolg. összesen
16.1.	Céltartalék
16.2.	Általános tartalék
16.	Tartalékok összesen
17.	Előző évi visszaf.köt	11223898	16278233	16278233
18.	Pénzforg. nélk. kiadás
19.	Kiadások mindösszesen	494538483	772609470	560834428

2. melléklet

Mátraterenye Önkormányzat 2021. évi működési és felhalmozási bevételeinek és kiadásainak mérlegszerű bemutatás

Adatok ezer forintban

Működési célú bevételek				Működési célú kiadások
A Megnevezés	B eredeti	C módosított	D teljesítés	E Megnevezés	F eredeti	G módosított	H teljesítés
1. Működési bevételek	22500000	30774680	27820912	Működési kiadások	261491897	317309488	301367192
2. Költségvetési támogatás (állami hozzájárulás)	280597472	304312111	304312111	Tám. értékű műk. kiadás	156511008	172567592	164548227
3. Működési célú pénzeszköz átvétel	109730264	125219094	122677294	Működési célú pé. Átadás AHT kívülre	29424000	16191950	15100216
4. Áht-n belüli megelőlegezés	0	14375381	16530939	Előző évi visszafizetés	11223898	16278233	16278233
5. Közös hivatal	0	0	0	Műk. célú visszafizetés
6. Előző évi pénzmaradvány	38857066	38159998	38159998	Műk. célú hitel kamata
7. Átvett pe. (magánszemély)				Függő, átfutó kiadás
7. Működési bevételek összesen	451684803	514996821	509501254	Működési kiadások összesen	458650803	522347263	497293868
Felhalmozási célú bevételek				Felhalmozási célú kiadások
Megnevezés	eredeti	módosított	teljesítés	Megnevezés	eredeti	módosított	teljesítés
8. Felh. és tőke jellegű bevétel	6966000	5966000	3952394	Felhalmozási kiadások	0	42476604	2916050
9. Felh. működési támogatás	0	215758968	215758968	Fejlesztési hiteltörlesztés
10. Felhalmozási célú pe. átvétel				Befektetési célú kiadás
11. Előző évi pénzmaradvány	35887680	35887680	35887680	Felújítási kiadások	35887680	207785603	60624510
12. Felhalmozási bevételek összesen	42853680	257612649	255599042	Felhalmozási kiadások összesen	35887680	250262207	63540560
Mindösszesen	494538483	772609470	765100296	Mindösszesen	494538483	772609470	560834428

3. melléklet

2021. évi fejlesztési-felújítási feladatok

adatok Ft-ban

	A Feladat megnevezése	B Eredeti	C Módosított	D Teljesítés
1.	Felújítási kiadás	35887680	207785603	60624510

2.	Felhalmozási kiadás		42476604	2916050

3.	Összesen:	35887680	250262207	63540560

4. melléklet

Működési célú pénzeszközátadás Áht-n kívülre 2021.


Megnevezése	típusa			Összege
Települési támogatás (rendszeres)	Rendszeres ellátás	20 00 0000	10 000 000	9 000 000
Települési támogatás (eseti)	Eseti ellátás	9 424 000	6 191 950	6 191 950
Pénzbeli támogatások összesen		29424000	16191950	15100216

5. melléklet

Az önkormányzat 2021. évi költségvetésében előirányzott és teljesített, több éves kihatással járó feladatai és előirányzatai éves bontásban

Ezer forintban

S.	A több éves kihatással járó	Előirányzatok éves bontásban
sz.	feladat megnevezése	2021.			2022.	2023.	2024.	2025.	2026. évet
		Eredeti	Módosít.	Teljesítés					követően

1.		0	0	0	0	0	0	0	0


	Összesen:	0	0	0	0	0	0	0	0

6. melléklet

Mátraterenye Község Önkormányzata 2021. évi

KÖZVETETT TÁMOGATÁSAI

Mentességek, kedvezmények
	db.	E Ft
Szociális étkezők térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedése
Lakosság részére lakásépítéshez, felújításhoz Nyújtott kölcsönök elengedése
Helyi adónál, gépjárműadónál biztosított Kedvezmény, mentesség összege adónemenként - magánszemélyek kommunális adója - iparűzési adó - gépjárműadó	3	-
Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség
Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege
Összesen:	3	-

7. melléklet

A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások a 2021. évi alakulást külön bemutató mérleg





				Adatok forintban
Megnevezés	2021.év terv	2021. tény	eltérés oka
1. Működési bevételek és kiadások
Intézményi működési bevétel	2 500 000	8 844 596	bérleti díj, lakbér
Önkorm. sajátos műk. Bevétel	20 000 000	18 976 316	IPA
Önk. költségvetési támogatása	280 597 472	304 312 111	bérkompenzáció "ÖNHIKI", szoc. Tüzifa,-
Támogatásértékű működési bevétel	109 730 264	122 677 294	közfogl. Létszám
Áht-n belüli megelőlegezés		16 530 939	0 havi állami támogatás
Átvett pe.
Pénzmaradvány	38 857 066	38 159 998	átfutó tételek
Működési célú bev. összesen	451 684 802	509 501 254
Személyi juttatások	154 842 490	155 444 738	közfoglalkoztatottak
Munkaadókat terhelő járulékok	18 184 578	18 090 326	közfoglalkoztatottak
Dologi kiadások	88 464 829	127 832 128	karbantartás, rezsi
Támogatásértékű műk. kiadás	156 511 008	164 548 227	Társulásnak átadott pe.
Műk. Célú tám. Áht-n kívül	29 424 000	15 100 216	Szociális ellátottak
Rövid lejáratú hitel kamata
Előző évi visszafiz.	11 223 898	16 278 233	előző évi 0 havi, visszafizetés
Működ. célú kiadások összesen	319 292 603	497 293 868
2. Felhalmozási célú bevételek és kiadások
Önk. felhalm. és tőke jell. bev	6 966 000	3 952 394	kom.adó
Fejlesztési célú tám.		215 758 968	TOP, BM-es pályázatok
Fejlesztési célú pm.	35 887 680	35 887 680	terv szerint
Fejlesztési célú hitel
Felhalmozási célú bevételek összesen	42 853 680	255 599 042
Felhalmozási célú kiadások	35 887 681	60 624 510	TOP
Felújítási kiadások		2 916 050	TOP
részvény
hitel visszafizetése
Hitel kamata
Felhalmozási célú kiadások összesen	35 887 681	63 540 560
Önk. bevételei össz.	494 538 482	765 100 296
Önk. kiadásai össze:	494 538 483	560 834 428

8. melléklet

A költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú pénzügyiműveletei működési és felhalmozási cél szerinti bontásban


				adatok Ft

Eszközök szerint	Cél szerint	Lejárat szerint	Folyósító pénzintézet megnevezése
				Lejárat
Folyószámla hitel	működési	12000000	Takarékbank Zrt	2022.12.31
Működési hitel	működési	0	Takarékbank Zrt	-
Összesen		12000000


Megjegyzés: -

9. melléklet

10. melléklet

11. melléklet

Közös hivatal igazgatási tevékenység kiadásainak részletezése 2021. év

adatok ezer forintban

A Megnevezés	B Eredeti	C módosított	D teljesítés
I.1. Személyi juttatás	52 674 700	52 724 727	46 897 661
I.2. Munkaadókat terhelő járulék	7 356 300	7 506 300	7 481 166
I.3. Dologi és folyó kiadás	8 851 800	6 608 537	6 257 998
I.4. Működési kiadások összesen:	68 882 800	66 839 651	66 072 166
I.5. Függő kiadás	0	0	0
I.6. Beruházás	0	0	0
I. Összes kiadás:	68 882 800	66 839 651	66 072 166
II.1. Támogatásértékű működési bevétel
II.2. Irányító szervtől kapott támogatás	68 882 800	66 482 800	65 930 406
II.3. Választáshoz átvett pénz
II.3. Működési bevétel:		37	37
II.4. Előző évi pénzmaradvány igénybevétele		356 727	356 727
II. Összes bevétel:	68 882 800	66 839 564	66 287 170

12. melléklet

Önkormányzat 2021. évre jóváhagyott létszámkerete

és a létszámhoz kapcsolódó személyi juttatások köre

Szakfeladat		Jóváhagyott létszám 2021. év				Összesenből 2021. év
száma	megnevezése	teljes munka-idős	rész munka-idős	nyugdíjas	Összesen	Ágazat Specifikus Munka kör	Határozott idejű
	Önkormányzati jogalkotás	1			1
	Háziorvosi szolgálat
	Védőnői szolgálat	1			1	1
	Eü. Ell. összesen:	1			1	1
	Város és község gazdálkodás	4			4
	Általános épülettakarítás
	Egyéb feladatok összesen:	4			4
	Közös hivatal	13			13
	Önkormányzat összesen:	19			19	1

13. melléklet

Közfoglalkoztatottak 2021. évi létszáma

COFOG					Létszámhoz kapcsolódó
041233	Megnevezése	Gazdálkodási jogkör	Teljes munkaidős	Részmunkaidős	Összesen	Bérköltség e/Ft
041233	Közcélú foglalkoztatás	Részben önálló	65		65	63 595 957
	Összesen:		80		65	63 595 957

14. melléklet

a zárszámadási rendelet 11. §-hoz a jóváhagyott pénzmaradvány felhasználhatóságáról

a) A TÁH beszámoló pénzmaradvány kimutatás űrlapjának bemutatása:
önkormányzat módosított pénzmaradványa 204 050 851 Ft
kiutalatlan támogatás - e/Ft
költségvetés kiutalatlan támogatás

Az intézmény(ek) pénzmaradvány kimutatása:
Közös hivatal módosított pénzmaradványa 215 017 Ft

b) A pénzmaradvány felhasználásának jóváhagyása:

Az összes jóváhagyott pénzmaradvány: 204 265 868 Ft.

Ebből:
- működési célú pénzmaradvány: 215 017 Ft,
- felhalmozási célú pénzmaradvány: 204 050 851 Ft.

A felhalmozási célú pénzmaradvány az alábbi célokra használható fel:

A működési célú pénzmaradvány az alábbi célokra használható fel:
(Indoklás)
Kötelezettségekkel terhelt 0 e/Ft
Szabad felhasználású: 0 e/Ft
ebből: 2022. évi költségvetésben megtervezve 0 e/Ft

Tájékoztatás a pénzmaradvány kötelezettségvállalással terhelt összegeiről:
A felhalmozási pénzmaradvány összege a 2022. évi pályázatok megvalósításának fedezete.