Mátraszele Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (II. 10.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi költségvetésről

Hatályos: 2022. 02. 11

Mátraszele Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (II. 10.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi költségvetésről

2022.02.11.

Mátraszele Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk. (1) bekezdésének f) pontjában, valamint a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 42.§ 1. pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az önkormányzat 2022. évi költségvetésről az alábbi rendeletet alkotja:

1. § (1) A képviselő-testület a 2022. évi önkormányzati költségvetésének

a) Kiadási főösszege 238.370.550 forint

aa) működési cél szerinti összege 118.150.265 forint

ab) felhalmozási cél szerinti összege 13.245.415 forint

ac) finanszírozási kiadások összege 98.764.180 forint

b) Bevételi főösszege 238.370.550 forint

ba) működési cél szerinti összege 230.811.380 forint

bb) felhalmozási cél szerinti összege - forint

c) hiánya 7.559.170 forint, melyből

ca) belső finanszírozásra szolgáló: előző évek pénzmaradvánva 7.559.170 forint: vállalkozási maradvány: -, betét visszavonása: -

cb) külső finanszírozásra működési cél szerint -, felhalmozási cél szerint -

(2) A képviselő-testület a pénzügyi műveletekkel csökkentett 2022. évi önkormányzati költségvetés

a) Kiadási főösszegét 145.517.060 forintban

b) Bevételi főösszegét 230.811.380 forintban állapítja meg.

(3) A helyi önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az 1-5. számú mellékletek tartalmazzák, az alábbiak szerint:

a) 1 melléklet az önkormányzat költségvetési bevételei és költségvetési kiadásai

b) 2 melléklet az önkormányzat általános működési és ágazati feladatainak támogatása

c) 3 melléklet az ellátottak pénzbeli juttatásai

d) 4. melléklet támogatásértékű működési kiadások, működési célú pénzeszköz átadások

e) 5 melléklet felhalmozási kiadások

(4) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek engedélyezett létszámát a 8. számú és 9. számú mellékletek szerint tartalmazza.

(5) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését a 6. számú, kormányzati funkciókénti kiadásainak részletezését pedig a 7. számú mellékletek mutatják be.

2. § Az önkormányzat általános- és céltartalékot 2022. évre nem tervez.

3. § A köztisztviselők illetményalapja 2022. évben 46.380.- Ft.

4. § Az önkormányzat olyan fejlesztési célokat, melyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. §.(1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé nem tervez.

5. § Amennyiben az 1. §. a) és b.) pontjában meghatározott bevételi és kiadási főösszeg teljesítésének szaldójaként bevételi többlet jelenik meg, felhasználásról a képviselő-testület rendelet-módosításon keresztül dönt.

6. § (1) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv jóváhagyott előirányzatainak változtatása a képviselő-testület hatáskörébe tartozik az alábbi esetekben:

a) a működési és felhalmozási előirányzat-csoportok közötti átcsoportosítás,

b) a személyi juttatások előirányzatának megemelése,

c) a tervezettet meghaladó többletbevétel előirányzati rendezése,

d) pénzmaradvány felhasználásának előirányzati rendezése,

e) az önkormányzat éves költségvetési rendeletében kiemelt kötött előirányzatként meghatározott előirányzatok maradványának rendezése.

f) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv vezetője – az (1) bekezdésben meghatározott keretek között – saját hatáskörben jogosult a működési és felhalmozási előirányzat-csoportokon belül a kiemelt előirányzatok között történő átcsoportosításra, valamint a kiemelt előirányzatokon belüli előirányzat-változtatásra.

(2) Az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap által az önkormányzat részére év közben biztosított felhasználási kötöttségű pótelőirányzat már a költségvetési rendelet-módosítást megelőzően felhasználható. A képviselő-testület negyedévente, de legkésőbb a költségvetési szervek számára a költségvetési beszámoló irányító szervéhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendelet ennek megfelelő módosításáról.

7. § (1) A Képviselő-testület az egyes szociális ellátásokról szóló rendeletben meghatározottakon túl az alábbi támogatásokat nyújtja:

a) Az eseti pénzbeni ellátások közül alábbiak kifizetésénél: Mikulás ajándék helyi óvodások és a mátraszelei általános iskolába járó gyermekek részére 1.500 Ft/ fő ajándékcsomagot biztosít az önkormányzat

b) a mátraszelei lakosok részére, települési programrendezvények keretében vagy rendkívüli helyzetre tekintettel juttatott, természetben nyújtott ellátásként, egyszeri étkezés vagy élelmiszer juttatása, például falunapi, gyermeknapi, idősek napi rendezvény.

(2) A költségvetési szerv bevételeinek beszedéséről, kiadásainak teljesítésétől a szervek vezetői gondoskodnak.

8. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 2022. évi költségvetésében előírt bevételek beszedésére és az előírt kiadások teljesítésére.

9. § A pénzügyi bevételi és kiadási előirányzatok 2022. január 1-től visszamenőleges hatállyal érvényesek.

10. § Ez a rendelet 2022. február 11-én lép hatályba.

1. melléklet

Mátraszele Önkormányzat 2022. évi költségvetési bevételei és költségvetési kiadásai előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban

Adatok forintban

Bevételek			Kiadások
Megnevezés		Összeg	Megnevezés	Összeg
A	B	C	D	E
1.	Intézményi működési bevételek	2.950.000	Személyi jutttások összesen	57.373.800
2.	Önkorm. sajátos működési bevételei	5.400.000	Munkaadókat terhelő járulékok	6.874.550
3.	Helyi adók	5.200.000	Dologi kiadások - ebből ellátottak pénzbeli juttatása	53.901.915 16.946.000
4.	Egyéb bevételek	200.000	Működési kiadások összesen	118.150.265
5.	Működési bevételek összesen	8.350.000	Támogatásértékű működési kiadás	2.000.000
6.	Önkormányzatok költségvetési támogatása	155.184.122	Egyéb működési célú pénzeszközátad államh. kivülre (civil szervezetek támogatása)	300.000
7.	- Normatív támogatások	-
8.	- Egyéb központi támogatás	3.915.653
9.	- Kpi.ksv-ből származó egyéb költségvetési támogatások	-
10.	- Eu.forrásból finanszírozott támog.megvalósuló programok, projektek	8.745.415	Működési támogatások összesen	2.300.000
11.	Támogatások összesen	167.845.190	Felújítás	2.000.000
12.	Sajátos felhalm. és tőke bevételei	-	Felhalmozási kiadások	2.500.000
13.	Felhalm. és tőkejellegű bev.összeen	-	Támogatásértékű felhalm. kiadás	-
14.	Támogatásértékű működési bevétel		Eu forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek	8.745.415
	- ebből OEP-től átvett pénz	44.400.000	Felhalmozási kiadások összesen	13.245.415
15.	Egyéb működési célú bev. államh.belülről	10.072.190	Tőketörlesztés (működési és felhalmozási célú)	-
16.	Egyéb műküdési célú bev áh. kivülről	144.000		-
17.	Támogatásértékű felhalmozási bevétel	-	Kamatfizetés	-
19.	Támogatásértékű bevételek összesen	54.616.190	Adósságszolgálat összesen	-
20.	Működési célú hitelfelvétel	-	Általános tartalék	-
21.	Felhalmozási célú hitelfelvétel	-	Céltartalék	-
22.	Támog.kölcs.vissztér,értékpapir ért.	-	Tartalékok összesen	-
23.	Hitelek összesen	-	Intézményfinanszírozás	98.764.180

24.	Pénzforgalom nélküli bevételek (pénzmaradvány igénybevétele)	7.559.170	Pénzforgalom nélküli kiadások (2022.00. havi megelőlegezés visszafizetése)	5.910.690
25.	Bevételek mindösszesen	238.370.550	Kiadások mindösszesen	238.370.550

2. melléklet

Az önkormányzat költségvetési bevételei és költségvetési kiadásai előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban (kiegészítő támogatással)

A helyi önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatása 2022. évben
Adatok forintban

Sorsz	Jogcím	Mutató	Fajlagos összeg	Támogatás összege
A	B	C	D	E
1.	I. Helyi Önkormáyzatok működésének általános támogatása
2.	I.1.a.)Önkormányzati hivatal működésének támogatása	10,05 fő	5.495/e Ft/fő	71.761.128
3.	I.1.b.) Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása összesen			11.929.716
4.	I.1.ba.) Zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása			2.985.558
5.	I.1.bb.) Közvilágítás fenntartásának támogatása			4.802.283
6.	I.1.bc.) Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása			1.969.431
7.	I.1.bd.) Közutak fenntartásának támogatása			2.172.444
8.	I.1.c.) Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása beszámítás után			9.753.828
9.	III. Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása			16.946.000
	A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása			34.472.700
10.	Óvodaműködtetési támogatás
	Óvodaműködtetési támogatás ha a nyitvatartási idő eléri a 8 órát	30 fő	110.000	3.900.000
11.	Óvodában foglalkozatott pedagógusok átlagbéralapú támogatása
	Napi 8 órát elérő nyitvatartási idővel rendelkező óvodában foglalkozatott pedagógusok átlagbéralapú támogatása	3 fő	4.861.500	15.788.700
12.	Az óvodában foglalkoztatott pedagógusok nevelőmunkáját közvetlenül segítők átlagbéralapú támogatása
	Napi 8 órát elérő nyitvatartási idővel rendelkező óvodában foglalkoztatott pedagógusok nevelőmunkáját közvetlenül segítők átlagbéralapú támogatása	1 fő	3.339.000	3.878.000
	Bölcsőde, mini bölcsőde támogatása
	Bölcsődei dajkák, középfokú vézettségű kisgyermeknevelők, szaktanácsaók bértámogatása	2 fő	4.260.000	10.906.000
11.	III.5. Gyermekétkeztetés támogatása			8.034.789
12.	III.5 a.) Intézményi gyermekétkeztetés bértámogatása	1,92 fő		5.184.576
13.	III.5 b.) gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása			1.966.143
14.	III.5 c.) szünidei étkeztetés támogatása			884.070

16.	IV. Települési önkormányzatok közművelődési feladatainak támogatása			2.270.000
17.	I.1. d.) Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása			15.961
18.	Költségvetési kapcsolatokból származó bevételek összesen			155.184.122

3. melléklet

Az önkormányzat költségvetési bevételei és költségvetési kiadásai előirányzat-csoport, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban

Adatok forintban

107060 Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások (Ellátottak pénzbeli juttatásai) 2022. év
A	B	C	D	E
Sorsz	Pénzbeli ellátás megnevezése	Típusa	Feladatellátás módja (Mötv.szerint)	Összege
1.	Települési támogatás		Államigazga-tási feladat	6.946.000
	- települési támogatás (volt lakásfenntartási) - átmeneti segély (utalvány formájában) - temetési segély - szociális tüzifa rendelet alapján	Rendszeres ellátás Eseti ellátás Eseti ellátás Eseti ellátás		2.500.000 1.000.000 500.000 2.946.000
2.	Önkormányzati támogatás		Államigazga-tási feladat	10.000.000
	2/a.) Gyermekétkeztetési kedvezmény (normatív kedvezményben nem részesülők részére (100%))	Rendszeres ellátás		1.500.000
	2/b.) Köztemetés	Eseti ellátás		500.000
	2/c.) Idősek napi utalványozás (10.000.-Ft/fő)	Eseti ellátás		1.700.000
	2/d.) Tanévkezdési támogatás (óvodások – 10.000.-Ft/fő, általános iskolások 1-4. évfolyam 30.000.- Ft/fő - helyben)	Eseti ellátás		1.500.000
	2/e.) Bursa Hungarica (felsőoktatásban tanulók támogatása 10.000.- Ft/fő/hó)	Rendszeres ellátás		300.000
	2/f) Háztartások egyszeri támogatása	Eseti ellátás		4.500.000
3.	Ellátottak pénzbeli juttatásai			16.946.000

4. melléklet

Az önkormányzat költségvetési bevételei és költségvetési kiadásai előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban

Adatok forintban

	Támogatásértékű működési kiadás Működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre 2022. év
A	B	C	D
Sor-szám	Pénzeszközátadás célja	Feladatellátás módja (Mötv.szerint)	Összege
1.	Civil szervezetek támogatása		300.000
2.	Bányászszakszervezet támogatása	Önként vállalt feladat	100.000
3.	Asztalitenisz sportegyesület támogatása	Önként vállalt feladat	200.000

4.	Támogatásértékű működési kiadás		2.000.000
5.	Szociális feladatok ellátáshoz hozzájárulás ( kistérségi társulás keretében működtetett kötelező feladatok - házi segítségnyújtás, gyermekjóléti szolgálat, orvosi ügyelet)	Kötelező feladatok	2.000.000

6.	Mindösszesen		2.300.000

5. melléklet

Az önkormányzat költségvetési bevételei és költségvetési kiadásai előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban

Adatok forintban

Felhalmozási kiadások 2022. év
A	B	C

1	Csapadékvízelvezetés 2. ütem (2021 évről áthúzódó TOP pályázat)	8.745.415
2.	Urnafal	2.000.000
3.	Felújítási kiadások	10.745.416

4.	Pályázatokkal kapcsolatos költségek	1.500.000
5.	Szabadidőpark pályázattal kapcsolatos költségek (telekösszevonás költségei)	500.000
6.	Óvoda udvari játéktároló	500.000
6.	Felhalmozási kiadások mindösszesen	2.500.000
	Mindösszesen	13.245.416
		megjegyzés: az összegek az áfá-t tartalmazzák

6. melléklet

Az önkormányzat által irányított költségvetési szevek költségvetési bevételei és költségvetési kiadásai előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban (az önkormányzat saját bevételeinek részletezése)

Adatok forintban

Kormányzati funkció	Jogcím	Bevétel jellege	2022. évi előirányzat
072111 Háziorvosi szolgálat 072311 Fogászati ellátás 041233 Közfoglalkoztatás támogatása	Támogatásértékű működési bevétel (TB támogatás) Közfoglalk támogatása	Tám.értékű működ.bev.	44.400.000 5.375.000
	Támogatás értékű működési bevételek összesen		49.775.000
013350 Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodás	Hiteltörlesztés lakásépítési, vásárlási kölcsönökbõl	Működési bevétel.	144.000
	*Működési bevétel:*		144.000
096025 Egyéb étkezés (Munkahelyi étkeztetés köznevelési intézményben)	Alkalmazottak és vendégétkezők téritési dija (áfa-val együtt)		50.000
096015 Iskolai étkeztetés (Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben)	Iskolai étkezés téritési dija (áfa-val együtt)		350.000
	Intézményi ellátás díja összesen		400.000
013320 Köztemető fenntartása és működtetése	Sírhelydíjak (áfa-val együtt)	Alaptev.összefüg. bev.	50.000
	Alaptev.összefüggõ szolgáltat. bevételei összesen		50.000
013350 Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodás	Bérleti díjak	Bérleti díjak	2.500.000
	Bérleti díjak összesen		2.500.000

011130 Közös hivatal	Önkormányzati Hivatal működtetési ktg-e	Eyéb bevételek	4.697.190
011130 Önkormányzatok igazgatási tev.	Egyéb bevételek(kamat, fénymásolás,fax,vgü zsák stb.)	Egyéb bevételek	200.000
	Egyéb bevételek összesen		4.897.190
900020 Önkormányzati funkcióra nem sorolható bevételek	Magánszemélyek kommunális adója	Helyi adók	2.000.000
	Iparûzési adó	Helyi adók	3.000.000
	Talajterhelési dij	Helyi adók	150.000
	Késedelmi pótlék		50.000
	Helyben maradó adók összesen		5.200.000
	Tartós betét		-
	Saját bevételek összesen		62.966.190

7. melléklet

Az önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetési bevételei és kiadásai előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban

Feladat ellátás módja (Mötv.szerint)	Kormányzati funkció megnevezése	Kiadások összesen :	Ebből
		2022. évi előirányzat	Személyi kiadások	Munkaadói járulékok	Dologi és egyéb folyó kiadások	Működ.támog. és finanszirozási kiad.	Felhalmozási kiadások
A	B	C	D	E	F	G	H
051030 Kötelező feladat	Nem veszélyes hull. vegyes száll.	1000000			1000000
045160 Kötelező feladat	Közutak,hidak üzem.,fenntart.	2500000			2500000
096015 Kötelező feladat	Gyermekétkeztetés	9731345	2771100	360245	6600000
091140 Kötelező feladat	Óvodai nevelés, ellátás működtetés	3078100			0	2578100	500000
091110 Kötelező feladat	Óvodai nevelés szakmai feladatai	14724585	0	0		14724585
011130 Kötelező feladat	Közös Önkormányzati Hivatal	71761130				71761130
066010 Kötelező feladat	Zöldterület kezelés	3000000			3000000
096025 Államig. feladat	Egyéb vendéglátás	100000			100000
011130 Kötelező feladat	Önk. és önk.hiv.jogalk.és ált.ig.tev	22903717	15178200	1804517	3921000	2000000
066020 Kötelező feladat	Város- és községgazdálkodás	3888485	1978950	257265	1652270
064010 Kötelező feladat	Közvilágítás	4000000			4000000
072311 Kötelező feladat	Fogászati alapellátás	5100000			5100000
072111 Kötelező feladat	Háziorvosi alapellátás	37392418	31558600	4055818	1778000
045220 Kötelező feladat	Csapadékvizelvezetés 2. ütem	8745415					8745415
107060 Államig. Feladat	Ellátottak pénzbeli és term.juttat.	16946000			16946000
104037 Államig. Feladat	Rászoruló gyermekek szünidei étk.	884070			884070
890301Önk. vállalt felad.	Civil szervezetek támogatása	300000				300000
041233 Kötelező feladat	Hosszabb időtartamú közfoglalk.	5375000	5000000	375000
104031 Kötelező feladat	Bölcsődei, mini bölcsődei ellátás	9700365	0	0	0	9700365	0
104035 Kötelező feladat	Bölcsődei étkeztetés	943440	166950	21705	754785
082092 Kötelező feladat	Közműv.- hagyom.köz.ért.gond.	5750790	720000	0	5030790
013320 Kötelező feladat	Köztemető fenntart. és működ.	2635000	0	0	635000		2000000
013350 Kötelező feladat	Önkormányzati vagyonnal való gazd	2000000					2000000
	Áh-on belüli megelőleg. visszaf.	5910690
	Összesen	238370550	57373800	6874550	53901915	101064180	13245415

8. melléklet

Az önkormányzat álal irányított költségvetési szervek engedélyezett létszáma A közfoglalkozatottak 2022. évi létszám-előirányzata

Kormányzati funkció		Jóváhagyott létszám (fő)			Létszámhoz kapcsolódó
Száma	Neve	Gazdálkodási jogkör	Teljes munkaidős	Részmunkaidős	Összesen (fő)	Bérköltség Ft
A	B	C	D	E	F	G
1.	Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás	Részben önálló	5	-	5	5.000.000

2.	Összesen:		5	-	5	5.000.000

9. melléklet

Az önkormányzat által irányított költségvetési szervek engedélyezett létszáma

Szakfeladat		Jóváhagyott létszám (fő)							Létszámhoz kapcsolódó
Száma	Neve	Gazdálko-dási jogkör	Feladatelláás módja (Mötv. szerint)	Teljes munkaidős	Részmun-kaidős, megbízásos	GYES	Nyugdijas	Képvi-selők	Összesen (fő)	Bérköltség Ft
A	B	C	D	E	F	G	H		J	K
1. 011130	Igazgatási tevékenység	Önálló	Kötelező feladat	1				4	5	15.178.200
2. 066020	Város- és községgazdálkodás	Részben önálló	Kötelező feladat	0,05			1		1,05	1.978.950
3. 096015	Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben	Részben önálló	Kötelező feladat	0,9					0,9	2.771.100
4. 091110	Óvodai nevelés	Részben önálló	Kötelező feladat	3					3	13.044.410
5. 104031	Bölcsőde, mini bölcsőde	Részben önálló	Kötelező feladat	2					2	7.853.860
4. 104035	Bölcsődei étkeztetés	Részben önálló	Kötelező feladat	0,05					0,05	166.950
5. 072111	Háziorvosi alapellátás	Részben önálló	Kötelező feladat				2		2	31.558.600
6. 082092	Közművelődés	Részben önálló	Kötelező feladat		1				1	720.000
7. 011130	Közös Önkormányzati Hivatal	Önálló	Kötelező feladat	10					10	53.748.800
8.	Összesen:			17	1	-	3	4	25	127.020.870