Mátranovák Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 31.) önkormányzati rendelete

a 2021. évi költségvetés végrehajtásáról

Hatályos: 2022. 06. 01- 2022. 05. 31

Mátranovák Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 31.) önkormányzati rendelete

a 2021. évi költségvetés végrehajtásáról

2022.06.01.

Mátranovák Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) pontjában, valamint az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében meghatározott feladatkörben eljárva az önkormányzat 2021. évi költségvetésének végrehajtásáról az alábbi rendeletet alkotja:

1. Az önkormányzat és költségvetési szerve 2021. évi költségvetésének teljesítése

1. § Az önkormányzat 2021. évi teljesített költségvetési

a) kiadási főösszegét 578 902 670 forintban,

b) bevételi főösszegét 943 102 590 forintban állapítja meg.

2. A teljesített költségvetési bevételek

2. § (1) Az önkormányzat 2021. évi teljesített - továbbá eredeti, módosított előirányzat szerinti - költségvetési bevételeinek forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezését kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az 1. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat és költségvetési szerve 2021. évi teljesített, továbbá eredeti, módosított előirányzat szerinti - költségvetési bevételeit forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezésben - címenként a 2. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat működési célú pénzeszköz átadásait ÁHT-n kívülre a 4. melléklet tartalmazza.

3. A költségvetési kiadások

3. § Az önkormányzat teljesített - továbbá eredeti, illetve módosított előirányzatok szerinti - működési, fenntartási kiadási előirányzatait a Képviselő-testület a következők szerint hagyja jóvá. Működési kiadások összesen: 237 541 047 Ft, amelyből

a) személyi jellegű kiadások: 70 958 701 Ft

b) munkaadókat terhelő járulékok: 6 614 139 Ft

c) dologi jellegű kiadások: 77 950 031 Ft

d) támogatásértékű működési kiadások: 41 696 369 Ft

e) pénzeszköz átadás: 3 947 032 Ft

f) hitel működési 0 Ft

g) kamat fizetés 0 Ft

h) előző évi visszafizetés 36 347 775 Ft

4. § (1) Az önkormányzat teljesített felújítási és felhalmozási kiadásai összesen 341 361 623 forint, amelynek részletezését a 3. melléklet tartalmazza.

(2) A felújítási és felhalmozási kiadásokból:

a) a beruházások kiadása: 13 749 844 forint,

b) a felújítások kiadása: 327 611 779 forint.

4. A költségvetési kiadások és bevételek

5. § Az önkormányzat adatait összevontan tartalmazó vagyonmérleget a Képviselő-testület elfogadja a 9. melléklet szerint.

6. § Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 8. melléklet tartalmazza.

7. § A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve az 5. melléklet tartalmazza.

8. § Mátranovák Község Önkormányzat 2021. évi közvetett támogatásait a 6. melléklet tartalmazza.

9. § A költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban és a 2021. év teljesítés adatait, valamint a tervszámoktól való eltérés indokait a 7. melléklet tartalmazza.

10. § A pénzeszközök változásának alakulását a 10. melléklet tartalmazza.

5. A pénzmaradvány

11. § (1) Az önkormányzat 2021. évi gazdálkodás során keletkezett, jogszabályok szerint felülvizsgált pénzmaradványa: 412 408 451 Ft-ban kerül jóváhagyásra.

(2) A jóváhagyott pénzmaradvány felhasználhatóságáról a 13. melléklet rendelkezik.

12. § Az önkormányzat 2021. évi jóváhagyott létszámkeretét a 11. melléklet és 12. melléklet tartalmazza.

6. Egyéb rendelkezések

13. §1

14. § Ez a rendelet 2022. május 31-én lép hatályba, és 2022. június 1-jén hatályát veszti.

1. melléklet

Mátranovák Önkormányzat 2021. évi tervezett
bevételeinek és kiadásainak mérlege

Bevételek

A
Megnevezés

B
Eredeti

C
Módosított

D
Teljesítés

1.

Intézményi műk. bevételek

4 800 000

6 194 367

6 319 797

2.

Önk. sajátos műk. bev

172 529 284

208 943 053

208 701 922

2.1

- Helyi adók

170 887 873

206 301 642

206 301 642

2.2.

- Egyéb bevétel

1 641 411

2 641 411

2 400 280

3.

Működési bevétel összesen

177 329 284

215 137 420

215 021 719

4.

Támogatások összesen

25 887 349

52 061 055

52 061 055

4.1.

I. jogcím

22 324 209

22 481 113

22 481 113

4.2.

II. jogcím

4.3.

III. jogcím

4.4.

III.2. jogcím

4.5.

IV. jogcím

3 563 140

3 622 252

3 622 252

4.6.

V. jogcím

-

25 957 690

25 957 690

5.

Felh. és tőkejell. bev. össz.

2 268 285

2 294 489

2 294 489

5.1.

Magánszemélyek kom. Adója

1 708 285

1 113 417

1 113 417

5.2.

Sajátos felhalm. és tőkebev.

560 000

1 181 072

1 181 072

6.

Támog. értékű bev. össz.

36 427 860

50 150 890

50 150 890

6.1.

- támogatásértékű bevétel

36 427 860

50 150 890

50 150 890

6.2.

6.3.

6.4.

7.

Áht-n belüli megelőlegezés

-

35 339 281

36 384 421

8.

Tám. Értékű felh. Bevétel

144 458 449

179 242 290

174 771 565

9.

Működési célú átvett pénzeszk.

-

10 000

10 000

9.1.

Működési célú hitelfelvétel

9.2.

Felhal. célú hitelfelvétel

9.3.

10.

Előző évi pénzmaradvány

406 444 651

412 408 451

412 408 451

11.

Bevételek mindösszesen

792 815 878

946 643 876

943 102 590

1. melléklet

Kiadások

A
Megnevezés

B
Eredeti

C
Módosított

D
Teljesítés

12.1.

Személyi juttatások

53 923 012

75 858 701

70 958 701

12.2.

Munkaad. terh. jár

6 614 139

8 614 139

6 614 139

12.3.

Dologi kiadások

128 725 324

217 927 816

77 950 031

12.

Műk. kiadások. össz.

189 262 475

302 400 656

155 522 871

13.1.

Tám. ért. műk. kiadás

47 148 391

59 466 233

41 696 369

13.2.

Műk. célú pe. áta.áh. kiv

17 500 000

17 500 000

3 947 032

13.

Működési tám. össz.

64 648 391

76 966 233

45 643 401

14.1.

Felújítási kiadások

461 407 385

493 892 842

327 611 779

14.2.

Felhalmozási kiadások

29 000 000

37 000 000

13 749 844

14.3.

Felh. célú pe. áta. áh. kiv.

14.4.

Részvény

14.

Felh. kiad összesen

490 407 385

530 892 842

341 361 623

15.1.

Tőketörlesztés

15.2.

Kamatfizetés

15.

Adósságszolg. összesen

16.1.

Céltartalék

16.2.

Általános tartalék

16.

Tartalékok összesen

17.

Megelőlegezés visszafizetése

48 497 627

36 374 775

36 374 775

18.

Pénzforg. nélk. kiadás

19.

Kiadások mindösszesen

792 815 878

946 634 506

578 902 670

2. melléklet

Mátranovák Önkormányzat 2021. évi működési és felhalmozási bevételeinek és kiadásainak mérlegszerű bemutatás
Adatok ezer forintban

Működési célú bevételek

Működési célú kiadások

A
Megnevezés

B
eredeti

C
módosított

D
teljesítés

E
Megnevezés

F
eredeti

G
módosított

H
teljesítés

1. Működési bevételek

177329284

215137420

215021719

Működési kiadások

189262475

302400656

155522871

2. Költségvetési támogatás (állami hozzájárulás)

25887349

52061055

52061055

Tám. értékű műk. kiadás

47148391

59466233

41696369

3. Működési célú pénzeszköz átvétel

36427860

50150890

50150890

Működési célú pé. Átadás AHT kívülre

17500000

17500000

3947032

4. Áht-n belüli megelőlegezés

0

35339281

36384421

Előző évi visszafizetés

48497627

36374775

36374775

5. Közös hivatal

0

0

0

Műk. célú visszafizetés

6. Előző évi pénzmaradvány

62764000

63053018

63053018

Műk. célú hitel kamata

7. Átvett pe. (magánszemély)

0

10000

10000

Függő, átfutó kiadás

7. Működési bevételek összesen

302408493

415751664

416681103

Működési kiadások összesen

302408493

415741664

237541047

Felhalmozási célú bevételek

Felhalmozási célú kiadások

Megnevezés

eredeti

módosított

teljesítés

Megnevezés

eredeti

módosított

teljesítés

8. Felh. és tőke jellegű bevétel

2268285

2294489

2294489

Felhalmozási kiadások

290000000

37000000

13749844

9. Felh. működési támogatás

144458449

179242290

174771565

Fejlesztési hiteltörlesztés

10. Felhalmozási célú pe. átvétel

Befektetési célú kiadás

11. Előző évi pénzmaradvány

343680651

349355433

349355433

Felújítási kiadások

461407385

493892842

327611779

12. Felhalmozási bevételek összesen

490407385

530892212

526421487

Felhalmozási kiadások összesen

490407385

530892842

341361623

Mindösszesen

792815878

946643876

943102590

Mindösszesen

792815878

946634506

578902670

3. melléklet

2021. évi fejlesztési-felújítási feladatok
adatok Ft-ban



A

Feladat megnevezése

B

Eredeti

C

Módosított

D

Teljesítés

1.

Felújítási kiadás

461 407 385

493 892 842

327 611 779

2.

Felhalmozási kiadás

29 000 000

37 000 000

13 749 844


3.


Összesen:

490 407 385

530 892 842

341 361 623

4. melléklet

Működési célú pénzeszközátadás Áht-n kívülre 2021.

Pénzbeli ellátás

Megnevezése

típusa

Összege

Egyéb nem intézményi ellátások

Rendszeres ellátás

17 500 000

17 500 000

3 397 032

Települési támogatás

Eseti ellátás

17 500 000

17 500 000

550 000

Pénzbeli támogatások összesen

17 500 000

17 500 000

3 947 032

5. melléklet

Az önkormányzat 2021. évi költségvetésében előirányzott és teljesített, több éves kihatással járó feladatai és előirányzatai éves bontásban
Ezer forintban

S.

A több éves kihatással járó

Előirányzatok éves bontásban

sz.

feladat megnevezése

2021.

2022.

2023.

2024.

2025.

2026.
évet

Eredeti

Módosít.

Teljesítés

követően

1.

0

0

0

0

0

0

0

0

Összesen:

0

0

0

0

0

0

0

0

6. melléklet

Mátranovák Község Önkormányzat 2021. évi KÖZVETETT TÁMOGATÁSAI

Mentességek, kedvezmények

db.

E Ft

Szociális étkezők térítési díjának, kártérítésének
méltányossági alapon történő elengedése

Lakosság részére lakásépítéshez, felújításhoz
Nyújtott kölcsönök elengedése

Helyi adónál, gépjárműadónál biztosított
Kedvezmény, mentesség összege adónemenként
- magánszemélyek kommunális adója
- iparűzési adó
- gépjárműadó



98



49 000

Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség

Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege

Összesen:

49 000

7. melléklet

A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások
a 2020. évi alakulást külön bemutató mérleg

Adatok forintban

Megnevezés

2021.év
terv

2021. tény

eltérés oka

1. Működési bevételek és kiadások

Intézményi működési bevétel

4 800 000

6 319 797

bérleti díj, lakbér

Önkorm. sajátos műk. Bevétel

172 529 284

208 701 922

IPA

Önk. költségvetési támogatása

25 887 349

52 061 055

Állami támogatások, szoc. tüz, víz és csatorna, egyéb tám.

Támogatásértékű működési bevétel

36 427 860

50 150 890

Közfoglalk.tám. és oep ell.

Áht-n belüli megelőlegezés

0

36 384 421

0 havi állami támogatás

Átvett pe.

0

10 000

Pénzmaradvány

62 764 000

63 053 018

átfutó tételek

Működési célú
bev. összesen

302 408 493

416 681 103

Személyi juttatások

53 923 012

70 958 701

közfoglalkoztatottak
közalkalmazottak

Munkaadókat terhelő járulékok

6 614 139

6 614 139

Dologi kiadások

128 725 324

77 950 031

karbantartás, rezsi

Támogatásértékű műk. kiadás

47 148 391

41 696 369

Társulásnak, Bt város átadott pe.

Műk. Célú tám. Áht-n kívül

17 500 000

3 947 032

Szociális ellátottak

Rövid lejáratú hitel kamata

Megelőlegezés visszafiz.

48 497 627

36 374 775

visszafizetés

Működ. célú kiadások
összesen

302 408 493

237 541 047

2. Felhalmozási célú bevételek és kiadások

Önk. felhalm. és tőke jell. bev

2 268 285

2 294 489

kom.adó

Fejlesztési célú tám.

144 458 449

174 771 565

TOP pályázat

Pénzmaradvány

343 680 651

349 355 433

átfutó tételek

Fejlesztési célú hitel

Felhalmozási célú
bevételek összesen

490 407 385

526 421 487

Felhalmozási célú kiadások

29 000 000

13 749 844

önk.ingatlanok felújítása

Felújítási kiadások

461 407 385

327 611 779

felújítások (TOP)

részvény

hitel visszafizetése

Hitel kamata

Felhalmozási célú
kiadások összesen

490 407 385

341 361 623

Önk. bevételei össz.

792 815 878

943 102 590

Önk. kiadásai össze:

792 815 878

578 902 670

8. melléklet

A költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú
pénzügyiműveletei működési és felhalmozási cél szerinti bontásban

adatok Ft

Eszközök
szerint

Cél szerint

Lejárat szerint

Folyósító pénzintézet megnevezése

Lejárat

Folyószámla hitel

0

Működési hitel

0

-

Összesen

0

Megjegyzés: -

10. melléklet

Pénzeszközök változásának bemutatása
Forintban

Nyitó pénzkészlet:

406 444 651

2021. évi költségvetési bevétel

494 309 718

2022. évi megelőlegezés

36 384 421

- Pénzmaradvány igénybevétele

412 408 451

+ Összes bevétel:

943 102 590

2021. évi költségvetési kiadás

578 902 670

2021. évi hiteltörlesztés

0

- Összes kiadás:

578 902 670

Pénzmaradvány korrekció

0

= Záró pénzkészlet:

364 199 920

11. melléklet

Önkormányzat 2021. évre jóváhagyott létszámkerete és a létszámhoz kapcsolódó személyi juttatások köre

Szakfeladat

Jóváhagyott létszám
2021. év

Összesenből
2021. év

száma

megnevezése

teljes munka-idős

rész munka-idős

nyugdíjas

Összesen

Ágazat
Specifikus
Munka
kör

Határozott
idejű

Önkormányzati jogalkotás

1

1

Háziorvosi szolgálat

1

1

2

Védőnői szolgálat

1

1

Eü. Ell. összesen:

1

2

3

Város és község
gazdálkodás

2

2

Közművelődés

1

Önkormányzat összesen:

5

2

7

12. melléklet

Közfoglalkoztatottak 2021. évi létszáma

COFOG

Jóváhagyott létszám ( fő)

Létszámhoz kapcsolódó

041233

Megnevezése

Gazdálkodási jogkör

Teljes munkaidős

Részmunkaidős

Összesen

Bérköltség Ft

041233

Közcélú foglalkoztatás

Részben önálló

20

20

22.091.228

Összesen:

20

0

20

22.091.228

13. melléklet

a zárszámadási rendelet 11. §-hoz a jóváhagyott pénzmaradvány felhasználhatóságáról



a) A TÁH beszámoló pénzmaradvány kimutatás űrlapjának bemutatása:
önkormányzat módosított pénzmaradványa 412 408 451 Ft
kiutalatlan támogatás - e/Ft
költségvetés kiutalatlan támogatás


b) A pénzmaradvány felhasználásának jóváhagyása:

Az összes jóváhagyott pénzmaradvány: 412 408 451 Ft.

Ebből:
- működési célú pénzmaradvány: 0 Ft,
- felhalmozási célú pénzmaradvány: 412 408 451 Ft.

A felhalmozási célú pénzmaradvány az alábbi célokra használható fel:


A működési célú pénzmaradvány az alábbi célokra használható fel:
(Indoklás)
Kötelezettségekkel terhelt 0 e/Ft
Szabad felhasználású: 0 e/Ft
ebből: 2021. évi költségvetésben megtervezve 0 e/Ft


Tájékoztatás a pénzmaradvány kötelezettségvállalással terhelt összegeiről:
A felhalmozási pénzmaradvány összege a 2021. évi pályázatok megvalósításának fedezete.

1

A 13. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.