1. § ^[1] A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2020. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 113 613 193 forintban állapítja meg.

2. § Az önkormányzat összesített 2020. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

• a)^[2] önkormányzatok működési támogatásai: 12 709 950 Ft
• b)^[3] működési és felhalmozási célú támogatás államh-on belülről: 72 789 484 Ft, amelyből:
  • ba) elkülönített állami pénzalapból: 0 Ft
  • bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból: 0 Ft
  • bc) helyi önkormányzattól: 0 Ft
  • bd) nemzetiségi önkormányzattól: 0 Ft
  • be) többcélú kistérségi társulástól: 0 Ft
  • bf) jogi személyiségű társulástól: 0 Ft
  • bg) térségi fejlesztési tanácstól az államháztartás központi alrendszerén belülről kapott EU-s forrásból származó pénzeszközből: 72 789 484 Ft
  • bh) a fejezeti kezelésű előirányzat bevételeként elszámolható összegből: 0 Ft
  • bi) központi költségvetés előirányzat-módosítási kötelezettség nélkül túlteljesíthető előirányzatából: 0 Ft származik,
• c) közhatalmi bevétel: 6 980 000 Ft
• d) működési bevétel: 985 000 Ft
• e) felhalmozási bevétel: 0 Ft
• f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz: 0 Ft
• g) hitel- kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről: 0 Ft
• h) belföldi értékpapírok bevételei: 0 Ft
• i) maradvány igénybevétele /és vállalkozási maradvány alaptevékenység ellátására történő igénybevétele/: 20 148 759 Ft^[4]
• j) egyéb finanszírozási bevételek: 0 Ft

3. § (1) Az önkormányzat összesített 2020 évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz^[5]

• a)^[6] működési költségvetés: 35 496 973 Ft
  • aa) személyi kiadások: 7 690 371 Ft
  • ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 1 189 006 Ft
  • ac) dologi kiadások: 12 814 200 Ft
  • ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 2 598 501 Ft
  • ae) egyéb működési célú kiadások: 11 204 895 Ft
• b)^[7] felhalmozási költségvetés: 77 434 166 Ft
  • ba) beruházások: 3 294 682 Ft
  • bb) felújítások: 74 139 484 Ft
  • bc) egyéb felhalmozási kiadások: 200 000 Ft
• c)^[8] finanszírozási kiadások: 0 Ft
  • ca) Hitel-, kölcsönök törlesztése államháztartáson kívülre: 0Ft
  • cb) Belföldi értékpapírok kiadásai: 0 Ft
  • cc) Egyéb finanszírozási kiadás: 482 054 Ft

  A bevételek és kiadások előirányzata az 1. melléklet 1., 2., 3. tábláiban kerültek meghatározásra.

(2)^[9] A helyi önkormányzat nevében végzet beruházási kiadások beruházásonként részletezésre kerülnek az 1. melléklet 4. táblájában.

(3)^[10] A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai jogcímenként részletezésre kerülnek a 1. melléklet 5. táblájában.

(4) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési célja azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény ( a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé

• a) .....0.-….. fejlesztési cél,
• b)^[11] .....0.-….. fejlesztési cél, amelyet az 1. melléklet 6. és 7. táblájában állapít meg.

(5) A (4) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege: 0 Ft.

4. § (1)^[12] A költségvetés egyenlege 20 148 759 Ft hiány.

(2) Az önkormányzat 2020. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik

• a)^[13] belső finanszírozással 20 148 759 Ft
• b) külső finanszírozással 0 Ft.

(3) A belső finanszírozáson belül

• a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele: 0 Ft,
  • aa) működési célú: 20 148 759 Ft
  • ab) felhalmozási célú: 0 Ft
• b) korábban vásárolt értékpapír értékesítése: 0 Ft,
  • ba) működési célú: 0 Ft
  • bb) felhalmozási célú: 0 Ft
• c) betétként elhelyezett szabad pénzeszköz visszavonása: 0 Ft,
  • ca) működési célú: 0 Ft
  • cb) felhalmozási célú: 0 Ft

(4) A külső finanszírozáson belül

• a) értékpapír kibocsátása: 0 Ft
  • aa) működési célú: 0 Ft
  • ab) felhalmozási célú: 0 Ft
• b) hitel, kölcsön felvétele: 0 Ft
  • ba) működési célú: 0 Ft
  • bb) felhalmozási célú: 0 Ft

5. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2020. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

• a)^[15] átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 7,2 fő, amelynek részletezése az 1. melléklet 8. táblájában található.
• b)^[16] az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 7,2 fő.

(2)^[17] A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 1 fő, amelyet az 1. melléklet 8. táblájában állapít meg.

6. § ^[18] Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat az 1. melléklet 9. táblájában tartalmazza.

7. § (1)^[19] Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 9 188 895 Ft, a céltartalék 0 Ft.

(2)^[20] A céltartalék és tartalék tervezett felhasználási célonkénti felosztását az 1. melléklet 10. táblájában tartalmazza.

8. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, a képviselő-testület szintén saját hatáskörében tartja. Az értékpapír visszavásárlás jogát a polgármesterre átruházza.

(2)^[21] A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. A finanszírozási műveletek az 1. melléklet 11. táblája szerint kerültek meghatározásra.

(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására jogosult a polgármester.

(5) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a B11. Önkormányzatok működési támogatásai rovaton megtervezett költségvetési bevételi előirányzat és a B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatás rovaton megtervezett költségvetési bevételi előirányzat módosítására a bevételhez kapcsolódó célnak megfelelő költségvetési kiadási előirányzathoz, egyéb esetben a K512. Tartalékok rovaton megtervezett költségvetési kiadási előirányzattal szemben.

(6) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az (5) bekezdésben megjelölt kivétellel a B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről, a B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről, a B6. Működési célú átvett pénzeszközök és a B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök rovatain megtervezett költségvetési bevételi előirányzatok módosítására a bevételhez kapcsolódó célnak megfelelő költségvetési kiadási előirányzatok egyidejű módosításával.

(7) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatain belüli és közötti átcsoportosításra.

(8) A Képviselő-testület felhatalmazása alapján történt előirányzat módosításokról és előirányzat átcsoportosításokról a polgármester a Képviselő-testületet a következő költségvetési rendeletmódosításkor tájékoztatja.

9. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.

10. § Az önkormányzat a Stabilitási Tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a figyelembe vehető saját bevételeit külön határozatban állapítja meg.

11. § ^[22] Az 1. melléklet 12. táblája szerint kerül megállapításra az intézmény finanszírozása.

12. § ^[23] Támogatások, kölcsönök nyújtása és törlesztése kiadások az 1. melléklet 13. táblája szerint kerültek elfogadásra.

13. § ^[24] Támogatások, kölcsönök bevételei az 1. melléklet 14. táblája szerint kerültek elfogadásra.

14. § ^[25] A helyi adók részletezését az 1. melléklet 15. táblájában tartalmazza.

15. § Amennyiben a tulajdon védelme megfelelően biztosított és ellenőrzött, valamint az intézmény az eszközökről és az azok állományában bekövetkezett változásokról folyamatosan részletező nyilvántartást vezet mennyiségben és értékben, akkor a költségvetési évről, december 31-i fordulónappal készített könyvviteli mérlegben kimutatott eszközöket és forrásokat – ideértve az aktív és passzív pénzügyi elszámolásokat is – alátámasztó leltározást elegendő háromévenként végrehajtani.

16. § (1) A képviselő-testület, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 97. § (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a behajthatatlan követeléseiről lemondhat.

(2) A behajthatatlan követelések felülvizsgálatát évente egyszer a zárszámadást megelőzően kell elvégezni;

• a) a felülvizsgálat során a 20.000 Ft kötelezettként megállapított értékhatárt el nem érő, kisösszegű, be nem hajtható követelések törléséről a polgármester dönt;
• b) a b) pontban jelzett értékhatár felett a behajthatatlan követelések törléséről a Képviselő-testület dönt.

(3) A követelések elengedésével kapcsolatos felülvizsgálat és döntés előkészítés során a Közös Hivatal a vonatkozó jogszabályok alapján körültekintően és az írásbeli dokumentálást biztosítva köteles eljárni.

17. § (1) Államháztartáson kívüli szervezetek részére támogatás – írásbeli kérelem alapján – egyedi elbírálás alapján a képviselő-testület döntése alapján nyújtható, elszámolási kötelezettséggel.

(2) Támogatás csak annak adható, aki vagy amely a kapott támogatás felhasználásának ellenőrzését biztosítja, annak felhasználásáról elszámol és hozzájárul működésének teljes körű megismeréséhez. A támogatáshoz megállapodást kell készíteni. Az adott évi támogatás feltétele, hogy az előző évben kapott összegről a támogatott elszámolást készít a támogatási megállapodásban megjelölt határidőig.

18. § Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.