Dusnok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (III. 9.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 10. 26- 2022. 12. 15

Dusnok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (III. 9.) önkormányzati rendelete

2022.10.26.

az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Dusnok Község Önkormányzatának Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. § (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva - a Pénzügyi és Ügyrendi Bizottság véleményét kikérve - a következőket rendeli el:
I. Fejezet

ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK

A rendelet hatálya

1. § (1) A rendelet hatálya az Önkormányzatra, a Képviselő-testületre és szerveire, valamint az Önkormányzat nem intézményi keretek között ellátott kötelező és nem kötelező feladataira terjed ki.

(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó, e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

(3) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban hagyja jóvá.

II. Fejezet

A KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI

Az Önkormányzat 2022. évi költségvetése

2. § (1)1 A Képviselő-testület az Önkormányzat 2022. évi költségvetésének

a) Költségvetési bevételi főösszegét 682 589 560 Ft-ban,

b) Költségvetési kiadási főösszegét 682 589 560 Ft-ban állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési egyesített bevételeket az 1. sz. melléklet, a költségvetési intézményekre lebontott bevételeket a 2. sz. melléklet, míg az egyesített kiadásokat a 3. sz. melléklet, valamint a költségvetési intézményekre lebontott kiadásokat a 4. sz. melléklet tartalmazza.

3. §2 (1)3 Az Önkormányzat 2022. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként: (1/a – 1/c. melléklet)

a) működési és felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről összesen: 448.497.730 Ft

aa) központi költségvetési szervektől 290.027.688 Ft

ab) központi kezelésű előirányzatoktól 1.080.000 Ft

ac) fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programok és azok hazai társfinanszírozása 94.926.748 Ft

ad) egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok 0 Ft

ae) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól 29.405.400 Ft

af) elkülönített állami pénzalapoktól 32.852.234 Ft

ag) helyi önkormányzattól és költségvetési szerveiktől 0 Ft

ah) társulásoktól és költségvetési szerveiktől 0 Ft

ai) nemzetiségi önkormányzatoktól és költségvetési szerveiktől 0 Ft

aj) térségi fejlesztési tanácsoktól és költségvetési szerveiktől 0 Ft

ak) elszámolásból származó bevételek 205.660 Ft

b) közhatalmi bevétel 43.739.118 Ft

c) működési bevétel 33.354.644 Ft

d) felhalmozási bevétel 0 Ft

e) egyéb működési célú átvett pénzeszközök 627.660 Ft

f) egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök 17.368.879 Ft

g) előző évi pénzmaradvány alaptevékenység ellátására történő igénybevétele 130.522.072 Ft

h) államháztartáson belüli megelőlegezések 8.479.517 Ft

(2)4 Az Önkormányzat 2022. évi kiadásai kiemelt előirányzatonként: ( 3/a – 3/b. melléklet)

a) működési költségvetés 495.161.286 Ft

aa) személyi juttatások 270.323.682 Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 34.782.301 Ft

ac) dologi kiadások 181.460.303 Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai 3.950.000 Ft

ae) egyéb működési célú kiadások 4.645.000 Ft

af) elvonások és befizetések 0 Ft

b) felhalmozási költségvetés 95.586.165 Ft

ba) beruházások 36.982.676 Ft

bb) felújítások 59.603.490 Ft

bc) egyéb felhalmozási kiadások 0 Ft

c) finanszírozási kiadások (megelőlegezések) 8.479.515 Ft

(3)5 Az Önkormányzat nevében végzett:

a) beruházások kiadásai 36.982.676 Ft

aa) informatikai eszközök beszerzések 816.399 Ft

ab) egyéb tárgyi eszköz beszerzés 5.607.692 Ft

ac) TOP-5.3.1. Helyi identitás és kohézió 113.960 Ft

ad) TOP-1.2.1. Turisztika 141.811 Ft

ae) MFP-KOEB/2021 Kommunális eszközbeszerzés 14.330.657 Ft

af) JETA-15-2021 Házaspárok útjának közvilágítása I. ütem 14.096.048 Ft

ag) MFP-KOEB/2022 Közösségszervezés eszközbeszerzés és bértámogatás 1.967.920 Ft

ah) ingatlanok beszerzése 50.000 Ft

b) felújítások kiadásai 59.603.490 Ft

ba) ingatlanok felújítása 252.117 Ft

bb) informatikai eszköz felújítása 0 Ft

bc) egyéb tárgyi eszköz felújítása 1.185.570 Ft

bd) MFP-ÖTU/2020 Óvoda, Iskola, Deák Ferenc, Zsák utca felújítása 27.846.768 Ft

be) MFP-UHK/2021 Vajas parti út építése 31.123.835 Ft

(4)6 Az Önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:

a) lakhatási önkormányzati támogatás 1.500.000 Ft

b) önkormányzati segély 1.000.000 Ft

c) házasságkötések támogatása 700.000 Ft

d) gyermekszületési támogatás 750.000 Ft

(5) A költségvetési évben az Önkormányzatnak a következő fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése nem szükséges:

a) Helyi identitás és kohézió erősítése Dusnok térségében

b) Fajsz-Dusnok-Sükösd turisztikai célú fejlesztései a Duna menti kulturális és természeti örökség tükrében

c) Járda építése Dusnokon

d) Kommunális eszközbeszerzés

e) Vajas parti út építése

f) Óvoda, Iskola, Deák Ferenc és Zsák utca felújítása

4. §7 (1) A költségvetés egyenlege működési hiányt nem tartalmaz.

(2) Az Önkormányzat 2022. évben nem tervez fejlesztési hiánnyal.

(3)8 A belső finanszírozáson belül:

a) az előző évek pénzmaradványának igénybevétele 130.522.072 Ft

aa) működési célú 39.921.054 Ft

ab) felhalmozási célú 90.601.018 Ft

b) betétként elhelyezett szabad pénzeszköz visszavonása 0 Ft

ba) működési célú 0 Ft

bb) felhalmozási célú 0 Ft

c) tartalék igénybevétele 82.362.592 Ft

(4) A külső finanszírozáson belül:

a) hitel, kölcsön felvétele (működési) 0 Ft

b) hitel, kölcsön felvétele (felhalmozási) 0 Ft

A költségvetési hiány finanszírozásának módja

5. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány esetén a Képviselő-testület a költségvetést újra tárgyalja a gazdasági szükséghelyzetre vonatkozó szabályok szerint.

(2) Az év közben létrejött működési hiány finanszírozási módja az előző évi költségvetési maradvány, valamint a költségvetési tartalék felhasználását követően szükség szerint a feladatok végrehajtásának átcsoportosítása, fejlesztési hiány finanszírozásának módja, hitel felvétele.

(3) A 5. § (1)-(2) bekezdésében foglalt hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a Képviselő-testületet illetik meg.

A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többlet felhasználás módja

6. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a Képviselő-testület pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a bevételi többlet összegének 10 %-ig a Képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a Képviselő-testület - annak felmerülését követő testületi ülésén - esetenként dönt.

(4) Az év folyamán realizált, nem célzottan érkező többletbevétel hasznosításáról a Képviselő-testület dönt.

7. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2022. évre vonatkozó – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 52 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 54 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 28 fő.

(3) Az engedélyezett létszám-előirányzat további részletezését a 3/a számú melléklet tartalmazza.

8. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az Önkormányzaton kívüli, ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 1/c számú melléklet tartalmazza.

9. § Az Önkormányzat költségvetésében az általános tartalék 9 879 204 Ft, a céltartalék 5 040 952 Ft. A tartalékkal való rendelkezés joga a Képviselő-testület kizárólagos hatásköre.9

10. § A Képviselő-testület nevében a polgármester a 2022. évi költségvetése előirányzatainak előirányzat-felhasználási ütemtervét az 5. és a 6. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

11. § Az Önkormányzat összevont költségvetési mérlegét, egyenleg összegét működési és felhalmozási cél szerinti bontásban a 7. sz. melléklet szerint a hagyja jóvá.

12. § A Képviselő-testület nevében a polgármester a közvetett támogatásokat – így különösen adóelengedéseket, adókedvezményeket - tartalmazó kimutatást a 8. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

13. § A Képviselő-testület nevében a polgármester a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve a 9. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

14. § A Képviselő-testület az Önkormányzat, a költségvetési szervek, valamint a nem költségvetési szerv keretében ellátott kötelező és nem kötelező feladatait kiemelt előirányzatonként, feladatonként, egységenként szerint részletezve az 2/a és a 4/a. számú melléklet tájékoztató jelleggel tartalmazza.

III. Fejezet

A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK SZABÁLYAI

Általános végrehajtási szabályok

15. § Az Önkormányzat, illetve a helyi nemzetiségi önkormányzatokkal, a költségvetési szervekkel történő megállapodás alapján a helyi nemzetiségi önkormányzatok, valamint a költségvetési szerv gazdálkodásának végrehajtó szerve, a költségvetési szervként működő Dusnoki Polgármesteri Hivatal.

Részletszabályok

Előirányzatok megváltoztatása, felhasználása

16. § (1) Az Önkormányzat a költségvetését, bevételi és kiadási előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatása nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az Önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja. A Képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(3) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

17. § (1) A fejlesztési előirányzatok tervezet szerinti megvalósításáról, az ehhez kapcsolódó kötelezettségvállalás a képviselő-testületi döntést követően a polgármester hatásköre, aki e pénzeszközök felhasználásáról, az elvégzett feladatokról a tárgyévi költségvetés módosításával egyidejűleg a Képviselő-testületet tájékoztatja.

(2) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az Önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat 500.000 Ft összegig, amelyről a Képviselő-testületet legközelebbi ülésén tájékoztatnia kell.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott jogkörében a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

18. § A polgármester pótköltségvetési rendelet-tervezetet terjeszt a Képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek az Önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.

19. § Az Önkormányzat költségvetésében jóváhagyott

a) személyi juttatási előirányzat

b) felhalmozási célú előirányzat

kizárólag a Képviselő-testület jóváhagyását követően változtatható meg.

Költségvetés pénzmaradványa

20. § Az Önkormányzat pénzmaradványát, annak igénybevételét a Képviselő-testület hagyja jóvá.

Az Önkormányzat vagyonához tartozó beruházással, felújítással kapcsolatos döntéshozatal rendje

21. § Az Önkormányzat vagyonához tartozó beruházással, felújítással kapcsolatos döntéshozatal a Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik.

A támogatások odaítélésének, folyósításának és elszámolásának rendje

22. § (1) Jelen rendelet alapján önkormányzati támogatásban azok a civil szervezetek, önszerveződő közösségek részesülhetnek, amelyeket az illetékes hatóság nyilvántartásba vett. (10. számú melléklet)

(2) A támogatást igénylő és a támogatást nyújtó támogatási szerződést köt.

(3) A támogatás folyósítására a támogatási szerződésben rögzítettek szerint kerül sor.

(4) A támogatásban részesülő elszámolási kötelezettséggel tartozik a támogatást nyújtó Képviselő-testület felé.

(5) A támogatás összegének célhoz rendelt felhasználását a támogatott nevére kiállított számviteli bizonylattal kell igazolni. A támogatott elszámolási kötelezettségének a támogatás folyósítását követő év február 28. napjáig köteles eleget tenni.

IV. Fejezet

LÉTSZÁM ÉS BÉRGAZDÁLKODÁS

23. § (1) A költségvetésben engedélyezett létszám (álláshely) keret a tényleges foglalkoztatás során a Képviselő-testület jóváhagyása nélkül nem léphető túl.

(2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzat nem léphető túl.

(3) A Képviselő-testület 2022. évre az Önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:

a) Köztisztviselői illetményalap 2022. január 1-től............................ 46.380 Ft

b) Köztisztviselők cafetéria juttatásának kerete 200.000 Ft/év/fő.

c) Köztisztviselő bankszámla hozzájárulása 1.000 Ft/hó/fő,

mely a Házipénztárból egy összegben 2022. december 31-ig kerül kifizetésre.

(4) A Képviselő-testület 2022. évre a polgármester vonatkozásában 200.000 Ft/év cafetéria juttatás keretet határoz meg a Dusnoki Polgármesteri Hivatal köztisztviselőire vonatkozó cafetéria szabályzatban rögzítettek szerint.

V. Fejezet

ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK

24. § Jelen rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és 2025. december 31-én hatályát veszti. Rendelkezéseit 2022. január 1-jétől kell alkalmazni.

Dusnok, 2022. március 08.
................................................... ..............................................
Dr. Fazekas Attila Tibor Mindszenti István
jegyző polgármester
Záradék:
E rendelet kihirdetve: Dusnok, 2022. március 09
1

Módosította Dusnok Község Önkormányzata képviselő testületének 5/2022. (VI. 30.) önkormányzati rendeletének 1 §-a. Hatályos: 2022.07.01-től A 2. § (1) bekezdése a Dusnok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (X. 25.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

2

A 3. § a Dusnok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (X. 25.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

3

Módosította Dusnok Község Önkormányzata képviselő testületének 5/2022. (VI. 30.) önkormányzati rendeletének 2. §-a. Hatályos: 2022.07.01-től

4

Módosította Dusnok Község Önkormányzata képviselő testületének 5/2022. (VI. 30.) önkormányzati rendeletének 2. §-a. Hatályos: 2022.07.01-től

5

Módosította Dusnok Község Önkormányzata képviselő testületének 5/2022. (VI. 30.) önkormányzati rendeletének 2. §-a. Hatályos: 2022.07.01-től

6

Módosította Dusnok Község Önkormányzata képviselő testületének 5/2022. (VI. 30.) önkormányzati rendeletének 2. §-a. Hatályos: 2022.07.01-től

7

A 4. § a Dusnok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (X. 25.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

8

Módosította Dusnok Község Önkormányzata képviselő testületének 5/2022. (VI. 30.) önkormányzati rendeletének 3. §-a. Hatályos: 2022.07.01-től

9

Módosította Dusnok Község Önkormányzata képviselő testületének 5/2022. (VI. 30.) önkormányzati rendeletének 4. §-a. Hatályos: 2022.07.01-től

10

Az 1. melléklet a Dusnok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (X. 25.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.