Mélykút Város Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2016.(II.24.) önkormányzati rendelete

Mélykút Város Önkormányzatának 2016. évi költségvetéséről.

Hatályos: 2017. 02. 22

Mélykút Város Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a Mélykút Város Önkormányzat Képviselő-testületének Pénzügyi és Ügyrendi Bizottsága, a Mélykút Város Önkormányzat Képviselő-testületének Gazdasági Bizottsága és a Mélykút Város Önkormányzat Képviselő-testületének Humánpolitikai Bizottsága véleményének kikérésével a következőket rendeli el:



1. A rendelet hatálya


1. §



A rendelet hatálya Mélykút Város Önkormányzat képviselő-testületére, annak bizottságaira, valamint az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre terjed ki.


2. A költségvetés bevételei és kiadásai



2. §[1]


(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi költségvetését:

költségvetési bevételek összegét                                                   1 239 588 716 Ft-ban

költségvetési kiadásainak összegét                                               1 580 118 892 Ft-ban

költségvetési bevételek és kiadások egyenlegét                               -340 530 176 Ft-ban

     ezen belül a

működési célú egyenlegét                                                                 -   83 164369 Ft-ban

felhalmozási célú egyenlegét                                                             - 257 365 807 Ft-ban

állapítja meg.


            A finanszírozási bevételek összegét                                                  352 767 300 Ft-ban

            A finanszírozási kiadások összegét                                                    12 237 124 Ft-ban

            A finanszírozási bevételek és kiadások egyenlegét                            340 530 176  Ft-ban


állapítja meg.


(2) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület 83 164 369 Ft előző évi működési célú költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el. Finanszírozási kiadások finanszírozása érdekében a képviselő-testület 12 237 124 Ft előző évek működési célú költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.



(3) A felhalmozási hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület 199 748 844 Ft előző évek felhalmozási célú maradványának és 44 752 732 Ft előző évek működési célú költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el. A hiány külső finanszírozására 12 864 231 Ft-ot fejlesztési célú hitel igénybevételével hagyja jóvá. A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében a 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges.  A 10 millió forintot meg nem haladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet esetében a hiány külső finanszírozása fejlesztési hitel igénybevételével történik. A hitel felvételéről a Képviselő-testület dönt.


3. A költségvetés részletezése


3. §


(1) A költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási célú bevételeket és kiadásokat a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.


(2) A helyi önkormányzat összesített költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 2. melléklet, a helyi önkormányzat, költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 2/a. melléklet szerint határozza meg a képviselő-testület.


(3) A helyi önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 2/b…2/f. melléklet szerint határozza meg a képviselő-testület.


(4) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatainak mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 3. melléklet részletezi.


(5) Az működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatainak mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 3. melléklet részletezi.


4. §


(1) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését az 5. melléklet szerint határozza meg.


(2) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 6. melléklet szerint részletezi.


(3) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását költségvetési szervenként a 7., 7/a. – 7/ e. mellékletek szerint határozza meg.


(4)[2] Az önkormányzat a kiadások között 52 036 532 Ft általános tartalékot, és 28 370 162 Ft céltartalékot állapít meg a 18. melléklet szerint. A tartalékkal való rendelkezés jogát a képviselő-testület fenntartja magának.


(5) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások feladatonkénti megoszlását az önkormányzat, továbbá költségvetési szervenként a 8.,  8/a. – 8/e. mellékletek szerint határozza meg.


5. §


(1) Az önkormányzat által adott egyéb működési támogatásokat államháztartáson kívülre a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.


(2) Az önkormányzat által adott egyéb működési támogatásokat államháztartáson belülre a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.


(3) A több éves kihatással járó kötelezettségek (feladatok) előirányzatait éves bontásban a 11. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.


(4) Az Eu-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.


(5) Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat a 13. melléklet szerint állapítja meg.


(6) A képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét havi bontásban a 14. melléklet szerint hagyja jóvá.


(7) A Képviselő- testület Mélykút Város Önkormányzat és intézményeinek engedélyezett létszámát a 21. melléklet szerint állapítja meg.


4. Finanszírozási bevételek és kiadások


6. §


(1) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 15.   melléklet tartalmazza.


(2) Az önkormányzatnak 2016. évben adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 16. melléklet részletezi.


(3) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 17. melléklet részletezi.


(4) Az Önkormányzat 2016. évi költségvetési évet követő 3 év várható bevételeit és kiadásait a 19. melléklet részletezi.


5. A költségvetés végrehajtásának szabályai


7. §


(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.


(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.


(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.


(4) Az költségvetési szerveknél a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg törvény szerinti illetmények előirányzatának 10%-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat.


(5) Amennyiben a költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át, vagy a 150 millió forintot, akkor az irányító szerv a költségvetési szervnél önkormányzati biztost jelöl ki.


(6) A költségvetési szerv vezetője e rendelet 20 mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.


(7) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.


(8) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.


6. Előirányzatok módosítása


8. §


(1) A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát minden esetben fenntartja magának.


(2) A képviselő-testület a költségvetési rendelet előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb a mérlegkészítés időpontjáig december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.


(3) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.


(4) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belül a rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.


(5) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat az önkormányzat valamennyi költségvetési szerve köteles betartani.


7. A gazdálkodás szabályai


9. §


(1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.


(2) A Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.


(3) A polgármesteri hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.


(4) Az intézmények pénzellátásáról a polgármesteri hivatal köteles gondoskodni a gazdálkodási feladatot ellátó költségvetési szerv pénzügyi ügyintézője igényelése alapján.


                                                                        8. A költségvetés végrehajtása


                                                                                        10.


(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetéséért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.


(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról megbízási szerződés útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.



          9.  Egyéb rendelkezések

 

        11.  §

 

 

A Képviselő- testület a helyben szokásos legolcsóbb temetés összegét a 2016. évben 150 E Ft-ban határozza meg.


                                                                    10. Záró rendelkezések


                                                                               12. §


Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.


                                                                               13. §


E rendelet rendelkezéseit 2016. január 1-jétől kell alkalmazni.




Mélykút, 2016. február 9.



              Kovács Tamás                                                      Vargáné dr. Egyed Ilona

               polgármester                                                                       jegyző



Záradék:



A rendelet kihirdetése a mai napon a Polgármesteri Hivatal hirdetőtábláján való kifüggesztéssel megtörtént.


Mélykút, 2016. február 24.



                                                                                              Vargáné dr. Egyed Ilona

                                                                                                         jegyző







[1]

A § szövegét az 1/2017.(II.14.) önkormányzati rendelet 1. §-a módosította. Hatályos: 2017. február 22-től

[2]

A bekezdés szövegét az 1/2017.(II.21.) önkormányzati rendelet 2. §-a módosította. Hatályos: 2016. december 15-től

Mellékletek