Mélykút Város Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2018.(II.23.) önkormányzati rendelete
Mélykút Város Önkormányzatának 2018. évi költségvetéséről
Hatályos: 2019. 02. 22Mélykút Város Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2018.(II.23.) önkormányzati rendelete
Mélykút Város Önkormányzatának 2018. évi költségvetéséről
2019-02-22-tól 2019-03-14-ig
MÉLYKÚT VÁROS ÖNKORMÁNYZAT
KÉPVISELŐ-TESTÜLETE
2/2018. (II.23.) önkormányzati rendelete [1]
Mélykút Város Önkormányzatának 2018. évi költségvetéséről
Mélykút Város Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a Mélykút Város Önkormányzat Képviselő-testületének Pénzügyi és Gazdasági Bizottsága és Mélykút Város Önkormányzat Képviselő-testületének Humánpolitikai és Ügyrendi Bizottsága véleményének kikérésével a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. §
A rendelet hatálya Mélykút Város Önkormányzat képviselő-testületére, annak bizottságaira, valamint az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre terjed ki.
2. A költségvetés bevételei és kiadásai
2. §[2]
(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetését:
költségvetési bevételek összegét 1 754 210 636 Ft-ban
költségvetési kiadásainak összegét 2 304 703 759 Ft-ban
költségvetési bevételek és kiadások egyenlegét - 550 493 123 Ft-ban
ezen belül a
működési célú egyenlegét -29 651 010 Ft-ban
felhalmozási célú egyenlegét -520 842 113 Ft-ban
állapítja meg.
A finanszírozási bevételek összegét 603 576 253 Ft-ban
A finanszírozási kiadások összegét 53 083 130 Ft-ban
A finanszírozási bevételek és kiadások egyenlegét 550 493 123 Ft-ban
állapítja meg.
(2) A működési hiány 29 651 010 Ft összegének belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület 16 858 388 Ft előző évi működési célú költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el és 12 792 622 Ft államháztartáson belüli megelőlegezést hagy jóvá. A hiány külső finanszírozására 40 000 000 Ft-ot likviditási célú hitel igénybevételével hagyja jóvá. Finanszírozási kiadások finanszírozása érdekében a képviselő-testület 13 083 130 Ft előző évek működési célú költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.
(3) A felhalmozási hiány 520 842 113 Ft összegének belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület 484 715 855 Ft-ot előző évi felhalmozási célú költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el és 8 285 416 Ft előző évi működési célú költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el. A hiány külső finanszírozására 27 840 842 Ft-ot fejlesztési célú hitel igénybevételével hagyja jóvá. A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében a 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges. A 10 millió forintot meg nem haladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet esetében a hiány külső finanszírozása fejlesztési hitel igénybevételével történik. A hitel felvételéről a Képviselő-testület dönt.
3. A költségvetés részletezése
3. §
(1) A költségvetési bevételeket forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten és a finanszírozási célú bevételeket és kiadásokat a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a képviselő- testület kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban.
(2) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatainak mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. melléklet részletezi.
(3) Az önkormányzat részére a 2018. évi általános működési és ágazati feladatok ellátására biztosított támogatásokat jogcímenként a képviselő-testület a 3. melléklet alapján hagyja jóvá.
(4) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 4. melléklet szerint határozza meg.
(5) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként az 5. melléklet szerint részletezi.
(6) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását költségvetési szervenként, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 6., 6/a. – 6/ d. mellékletek szerint határozza meg.
(7) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások feladatonkénti megoszlását, előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az önkormányzat, továbbá költségvetési szervenként a 7., 7/a. – 7/d. mellékletek szerint határozza meg.
(8) Az önkormányzat által adott egyéb működési támogatásokat államháztartáson kívülre a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
(9) Az önkormányzat által adott egyéb működési támogatásokat államháztartáson belülre a 9. melléklet
szerint hagyja jóvá.
(10) [3]„(10) Az önkormányzat a kiadások között 7 509 311 Ft általános tartalékot, és 28 215 953 Ft céltartalékot állapít meg a 13. melléklet szerint. A tartalékkal való rendelkezés jogát a képviselő-testület fenntartja magának.”
(11) Képviselő- testület Mélykút Város Önkormányzat és intézményeinek engedélyezett létszámát a 15. melléklet szerint állapítja meg.
(12) Az európai uniós forrásból finanszírozott, támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait a 16. melléklet szerint hagyja jóvá.
4. Finanszírozási bevételek és kiadások
4. §
(1) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 10. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzatnak 2018. évben adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 11. melléklet részletezi.
(3) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 12. melléklet tartalmazza.
5. Költségvetés végrehajtásának szabályai
5. §
(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(4) A költségvetési szerveknél a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg törvény szerinti illetmények előirányzatának 10%-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat.
(5) Amennyiben a költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át, vagy a 150 millió forintot, akkor az irányító szerv a költségvetési szervnél önkormányzati biztost jelöl ki.
(6) A költségvetési szerv vezetője e rendelet 14. mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.
(7) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(8) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.
6. Előirányzatok módosítása
6. §
(1) A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát minden esetben fenntartja magának.
(2) A képviselő-testület a költségvetési rendelet előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési beszámoló elkészítés határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.
Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(3) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.
(4) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belül a rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.
(5) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat az önkormányzat valamennyi költségvetési szerve köteles betartani.
7. A gazdálkodás szabályai
7. §
(1) A kölségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézményk vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani, a szabályozásbeli hiányosságért a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.
(3) A Polgármesteri Hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzatmódosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.
(4) Az intézmények pénzellátásáról a polgármesteri hivatal köteles gondoskodni a gazdálkodási feladatot ellátó költségvetési szerv pénzügyi ügyintézője igénylése alapján.
8. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
8. §
(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetéséért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, intézmények esetében az intézményvezető felelős.
(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról megbízási szerződés útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
9. Egyéb rendelkezések
9. §
(2) Magyarország 2017. évi C. törvény 59. § (6) szerint a képviselő- testület a Polgármesteri Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az illetményalapot 51 000 Ft-ban állapítja meg.
(3) A képviselő- testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az önkormányzat által fejezeti kezelésű előirányzatokra vagy költségvetési támogatásokra benyújtandó támogatási igény esetében- a pályázat benyújtását jóváhagyó, és a saját forrás biztosításáról szóló külön képviselő- testületi döntés nélkül- az önkormányzat nevében előzetesen nyilatkozzon a saját forrás biztosításáról, azzal, hogy nyertes pályázat esetén a támogatási szerződés megkötéséhez képviselő- testületi döntés szükséges.
(5) Mélykút Város Önkormányzat és a Mélykúti Önkormányzati Közszolgáltatási, Művészeti és Kulturális Nonprofit Kft. között létrejött közművelődési megállapodás alapján Mélykút Város Önkormányzat Képvislő- testülete a Nonprofit Kft. részére az által ellátott közművelődési tevékenységre 1 700 000 Ft/hó hozzájárulást határoz meg.
10. Záró és vegyes rendelkezések
10. §
Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.
11. §
E rendelet rendelkezéseit 2018. január 1-jétől kell alkalmazni.
Mélykút, 2018. február 13.
Kovács Tamás Vargáné dr. Egyed Ilona
polgármester jegyző
Záradék:
A rendelet kihirdetése a mai napon a Polgármesteri Hivatal hirdetőtábláján való kifüggesztéssel megtörtént.
Mélykút, 2018. február 23.
Vargáné dr. Egyed Ilona
jegyző
A rendelet szövegét a 4/2018.(III.28.), a 6/2018.(IV.26.), a 7/2018.(VII.9.), a 10/2018. (VIII.15.), a 13/2018. (X.3.), 17/2018. (XI.28.) és az 1/2019. (II.21.) önkormányzati rendelet módosította. Hatályos: 2019.II.22-től
A § szövegét a 6/2018.(IV.26.), a 7/2018.(VII.9.), a 10/2018. (VIII.15)., a 13/2018. (X.3.), a 17/2018. (XI.28.) és az 1/2019. (II.21.) önkormányzati rendelet módosította. Hatályos: 2019.II.22-től
A bekezdés szövegét a 6/2018.(IV.26.), a 7/2018.(VII.9.), a 10/2018. (VIII.15.), a 13/2018. (X.3.), a 17/2018. (XI.28.) és az 1/2019. (II.21.) önkormányzati rendelet módosította. Hatályos: 2018.II. 22-től