Kunfehértó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 02. 23Kunfehértó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Kunfehértó Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva Kunfehértó Község Önkormányzata Képviselő-testületének az Önkormányzat Képviselő-testülete és Szervei Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 12/2019. (X.18.) önkormányzati rendelete 48. § (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Ügyrendi és Idegenforgalmi Bizottság, Kunfehértó Község Önkormányzata Képviselő-testületének az Önkormányzat Képviselő-testülete és Szervei Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 12/2019. (X.18.) önkormányzati rendelete 49. § (2) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi és Községfejlesztési Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el
1. § A rendelet hatálya a Kunfehértó Község Önkormányzatára (a továbbiakban: Önkormányzat), az Önkormányzat képviselő-testületére ( a továbbiakban: Képviselő-testület), annak bizottságaira, a Kunfehértói Polgármesteri Hivatalra és az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.
2. § (1)1 A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetését 790 268 503 Ft költségvetési bevétellel, 298 593 001 Ft finanszírozási bevétellel, 842 073 040 Ft költségvetési kiadással, 246 788 464 Ft finanszírozási kiadással, ezen belül 2 615 963 Ft tartalékkal állapítja meg.
(2)2 A Képviselő-testület az intézmények önkormányzati támogatásának előirányzatát 238 830 188 Ft-ban állapítja meg.
(3) A Képviselő-testület a Kunfehértói Polgármesteri Hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők illetményalapját 76 200 Ft-ban állapítja meg.
(4) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzat és intézményei összesen, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.
(5) Az önkormányzat és intézményei bevételeinek és kiadásainak kötelező, önként vállalt, illetve államigazgatási feladatok szerinti bontását a 2. melléklet tartalmazza.
(6) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 3. melléklet és a 4. melléklet részletezi.
3. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
a) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházási és felújítási kiadásainak feladatonkénti részletezését az 5. melléklet és 6. melléklet szerint határozza meg.
b) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, polgármesteri hivatali, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, költségvetési szervenként az 7. melléklet, 8. melléklet, 9. melléklet szerint határozza meg.
c) Az Önkormányzat és intézményei 2023. évi létszámkereteit a 10. melléklet tartalmazza.
d) Az Önkormányzat EU-s forrásból finanszírozott projekt előirányzatot 11. melléklet tartalmazza.
e) Az Önkormányzat a kiadások között 1 346 736 Ft általános tartalékot állapít meg.
4. § (1) Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (2) alapján a polgármester az önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosítását, valamint a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítását, a képviselő-testület döntése nélkül, saját hatáskörében hajthatja végre.
(2) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.
(3) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5. § (1) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével – negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.
(4) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(5) A képviselő-testület által jóváhagyott költségvetési főösszeget valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.
5. § (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) A költségvetési szervek az alapfeladataik ellátását szolgáló előirányzatokkal a munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkeznek.
(3) A Polgármesteri Hivatal, valamint az intézmények évközi előirányzat-módosításairól a jegyző által elrendelt formában köteles a hivatal naprakész nyilvántartást vezetni.
(4) A költségvetés végrehajtása során készpénzben teljesíthető kifizetések jogcímei:
a) a fizetési számlára befizetett készpénz,
b) a közfoglalkoztatottak részére bérkifizetés,
c) a szervezetünk tevékenységével összefüggésben anyag- és kis értékű tárgyi eszköz beszerzések,
d) kiküldetési, reprezentációs kiadások,
e) egyes kisösszegű szolgáltatási kiadások készpénzben történő teljesítése,
f) a társadalom- és szociálpolitikai juttatások,
g) megbízási díjak, munkabérek, vásárlási és üzemanyag előleg
6. § A 2023. évi költségvetési rendelet megalkotásáig – átmeneti gazdálkodás időtartama alatt – a 2022. évről áthúzódó kiadások teljesültek és a 2022. évi eredeti előirányzat időarányos részét meghaladóan kiadás nem teljesült, valamint a bevételek beszedése megtörtént. A 2023. évet érintő beszedett bevételek és teljesült kiadások a 2023. évi költségvetési rendelet eredeti előirányzatába beépítésre kerültek
7. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról Kunfehértó Község Polgármesteri Hivatala útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
8. § Jelen rendelet az alábbi mellékleteket tartalmazza:
1. sz. melléklet Kunfehértó Község Önkormányzat 2023. évi költségvetésének összevont mérlege
2. sz. melléklet Feladatbontás
3. sz. melléklet Működési célú bevételek és kiadások 2023. évi mérlege
4. sz. melléklet Felhalmozási célú bevételek és kiadások 2023. évi mérlege
5. sz. melléklet Beruházási kiadások 2023. évi előirányzata beruházásonként
6. sz. melléklet Felújítási kiadások 2023. évi előirányzata felújításonként
7. sz. melléklet Kunfehértó Község Önkormányzat 2023. évi bevételei, kiadásai
8. sz. melléklet Polgármesteri Hivatal 2023. évi bevételei, kiadásai
9. sz. melléklet Mosolyvár Óvoda és Mini Bölcsőde 2023. évi bevételei, kiadásai
10. sz. melléklet Az Önkormányzat és intézményei 2023. évi létszámkerete
11. sz. melléklet EU-s programok
9. § A rendelet rendelkezéseit 2023. január 1.napjától kell alkalmazni.
10. § Ez a rendelet 2023. február 23-án lép hatályba.
A 2. § (1) bekezdése a Kunfehértó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VI. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Kunfehértó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (X. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Kunfehértó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdése a Kunfehértó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VI. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (2) bekezdése a Kunfehértó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (X. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (2) bekezdése a Kunfehértó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Kunfehértó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Kunfehértó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (X. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Kunfehértó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Kunfehértó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Kunfehértó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (X. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Kunfehértó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Kunfehértó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Kunfehértó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (X. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Kunfehértó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Kunfehértó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Kunfehértó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (X. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Kunfehértó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Kunfehértó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Kunfehértó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Kunfehértó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Kunfehértó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Kunfehértó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (X. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Kunfehértó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Kunfehértó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Kunfehértó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (X. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Kunfehértó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Kunfehértó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Kunfehértó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (X. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Kunfehértó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Kunfehértó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Kunfehértó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.