Békés Város Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (II. 24.) önkormányzati rendeletének indokolása

az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 6/2022. (II. 24.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2023. 02. 25

Békés Város Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (II. 24.) önkormányzati rendeletének indokolása

2023.02.25.
az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 6/2022. (II. 24.) önkormányzati rendelet módosításáról
Részletes indokolás
Az 1–12. §-hoz és az 1–10. melléklethez
Az előterjesztésben az államháztartásról szóló 2011. évi CXCIV. tv 34. § (1) - (4) bekezdései alapján részletezett indoklással javaslatot teszünk az Önkormányzat költségvetéséről szóló 6/2022. (II. 24.) önkormányzati rendelet IV. negyedéves módosítására.
A 2022. évi költségvetésünk 5.139.244.368 Ft eredeti előirányzatot tartalmazott.
Az első félév során 1.952.931.120 Ft összegben módosítottuk az előirányzatot, így önkormányzatunk módosított éves előirányzata 7.092.175.488 Ft 2022. június 30-án.
A harmadik negyedévben 498.629.041 Ft összegben tettünk javaslatot előirányzat módosításra, és 7.590.804.529 Ft volt 2022. szeptember 30-án városunk költségvetési főösszege.
A negyedik negyedévben 458.661.107 Ft összegben teszünk javaslatot előirányzat módosításra az 10. számú mellékletben részletesen, jogcímenként is bemutatjuk. Jelen rendeletmódosítási javaslatban foglalt előirányzat módosítások körébe tartoznak az év folyamán végrehajtott központi szervek által engedélyezett előirányzat módosítások, a saját- és felügyeleti hatáskörben végrehajtott előirányzat módosítások.
Békés Város Önkormányzat 6/2022. (II. 24.) költségvetési rendeletének költségvetési főösszegét 8.049.465.636 Ft összegben javasoljuk elfogadni.
Az Önkormányzat előirányzatainak módosítása
1. Átvett pénzeszközök bevételéből (B1):
1. Állami támogatás fedezetével előirányzat módosítás az 10. sz. melléklet I.1.a pontja alatt felsorolt feladatokra összesen 66.808.695 Ft összegben történt az alábbiak szerint: a szociális ágazatban dolgozókat és óvodában megillető ágazati pótlékokra, normatíva elszámolásból adódó kiegészítő támogatás, bérkiegészítés és a kieső iparűzési adó ellentételezésére érkezett támogatás összegei.
2. 7819-1,2/2022 TSZ Honvédelmi Minisztérium támogatása - uszoda üzemeltetési költségekre 12.700.000 Ft összegben.
1. Felhalmozási célra átvett pénzeszközök bevételéből előirányzat emelés (B2): 'VP6-7.1.1-21 "Békés, külterületi helyi közutak fejlesztése 2021", ROHU 14 „A természeti értékek megőrzése, védelme”, TOP_PLUSZ-3.3.1-21-BS1-2022-00012 „Békés Teleky utcai tagóvoda tornaszoba kialakítása” és a ROHU14 „A természeti értékek megőrzése” projektek 27986.938 Ft összegben a 10. sz. melléklet I. pontja alapján.
2. Közhatalmi bevételekből (B3): -
3. Intézményi működési bevételekből (B4): szolgáltatási bevételek 21.528.225 Ft összegben a 10. sz. melléklet I. pontja alapján.
4. Felhalmozási bevételekből (B5): -
5. Működési célú átvett pénzeszközök (B6): Önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozástól működési célú kölcsönök megtérülése, valamint követelés elengedés miatt előirányzat zárolás 4.94225 Ft összegben a 10. sz. melléklet I. pontja alapján.
6. Előző évi költségvetési maradvány összegéből adódóan (B8): -
7. Likvidhitel felvétel miatti előirányzat módosítás (B8): -
8. Fejlesztési célú hitelek bevételéből (B8): -
9. Önkormányzati és állami támogatásból intézmények támogatására az sz. melléklet I.10 pontja szerint: Békési Gyógyászati Központ és Gyógyfürdőnek és Békési Polgármesteri Hivatalnak összesen 8.570.854 Ft összegben.
10. Kiemelt kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást az önkormányzat +/- 301.212.001 Ft összegben hajtott végre, 10. sz. melléklet I. pontja alapján.
11. Kiemelt bevételi előirányzatok közötti átcsoportosítást az önkormányzat +/- 61.768.029 Ft összegben hajtott végre, 10. sz. melléklet I. pontja alapján.
Az első 1-12. pontokban felsorolt bevételi előirányzat növekedés kiadási előirányzatokra történő módosítási javaslatait az Önkormányzat vonatkozásban a II. pont tartalmazza részletesen a bevételi előirányzat módosítási javaslattal megegyezően
378.970.083 Ft összegben.
Békési Gyógyászati Központ és Gyógyfürdő és a Polgármesteri Hivatal saját hatáskörben kezdeményezett előirányzat módosításai, intézményi működési bevétel, működési célú pénzeszközök átvétele és pénzmaradvány miatt történhetnek. Intézményeink részletes előirányzat módosítási javaslatait a III. 1-2. pontok alatt mutatjuk be. Az így végrehajtott előirányzat módosítás a III. ponttal egyezően, 79.691.024 Ft összegben történt.
Az intézmények esetében +/- 69.570.890 Ft összegű kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítást javaslunk jóváhagyni III.3. pont alapján.