Békés Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (II. 24.) önkormányzati rendeletének indokolása

az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 02. 25

Békés Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (II. 24.) önkormányzati rendeletének indokolása

2023.02.25.
az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Részletes indokolás
Az 1–36. §-hoz és az 1–15. melléklethez
A 2023. évi költségvetési rendelet-tervezet anyagának összeállításánál a Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény (a továbbiakban: költségvetési törvény) alapján megállapított állami támogatásokat, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvényt (a továbbiakban: Áht.), az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.
(XII. 31.) Kormányrendeletet (a továbbiakban: Ávr.), az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Kormányrendeletet, a 2023. évet érintő Képviselő-testületi döntéseket, és a vonatkozó Kormányrendeleteket és önkormányzati rendeleteket vettük figyelembe.
Az Áht. 24. § (3) bekezdése alapján a jegyző által előkészített költségvetési rendelet-tervezetet a polgármester február 15-éig nyújtja be a képviselő-testületnek.
Az előterjesztésben előkészített rendelet-tervezet előzetes egyeztetése az intézményvezetőkkel megtörtént, erről egyeztetési jegyzőkönyv készült.
A költségvetési tervezet tartalmazza mindazon előirányzatokat, rovatokat címenként, bevételi és kiadási előirányzat-csoportonként, melyeket a jogszabályok előírnak, valamint azokat a nem kötelezően ellátandó feladatokat, melyeket a Képviselő-testület az önkormányzati rendeletekben, határozatokban vállalt.
Az Önkormányzat és világgazdasági helyzet áttekintése
Az elhúzódó orosz-ukrán háború és az Oroszország ellen bevezetett brüsszeli szankciók miatt a drasztikusan megemelkedett energiaárak mellett hazánkban még egy igen erős inflációval is meg kell küzdenünk. Így sajnos az elmúlt két év járványügyi helyzetének enyhülése után még mindig súlyos pénzügyi problémák övezik városunk gazdálkodását, nehezítve a költségvetési egyensúly megteremtését. Mindezek miatt az évközben várható támogatás (bérkompenzáció), betervezése is szükségessé vált a tavalyi szinten az ez évi költségvetésünkben.
A világi és hazai gazdasági változások mind kedvezőtlenebb hatásaira reagálva újra szerveztük munkafolyamatainkat a költségcsökkentés és szakmai hatékonyság vezérelvek mentén. A 2022-ben nyugdíjba vonult dolgozók helyett, vagy más jogcímen megszűnt munkakörökbe nem került új dolgozó felvételre, ezért a Polgármesteri Hivatal 64 főben engedélyezett álláshelyét 60 főre javasoljuk csökkenteni, mely közel 20 millió forint megtakarítást eredményez és biztosít fedezetet a 2023. évi bérintézkedések többletköltségeire.
További racionalizálási lépésként javasoljuk a Békési Kistérségi Intézményfenntartó Társulás intézményeinek (Békési Kistérségi Óvoda és Bölcsőde, Békés Városi Szociális Szolgáltató Központ) feladatellátásának áttekintését. A működés, a személyi állomány és a gazdasági feladatellátás átszervezésével, hatékonyabb és költségtakarékosabb megoldásokra törekedve célunk városunk stabil működésének biztosítása.
Előterjesztésünkben javasoljuk, hogy Békés Város Képviselő-testülete hatalmazza fel Polgármesterét a szükséges lépések megtételére és legkésőbb az áprilisi Képviselő-testületi ülésre javaslatának beterjesztésére.
Az Önkormányzat feladatellátását befolyásoló állami támogatások alakulása 2023. évben
A központi költségvetésből finanszírozott állami támogatásokat a költségvetési törvény 2. számú melléklete tartalmazza.
A támogatási jogcímek fajlagos összegei 2023. évben az alábbiak:
1. A helyi önkormányzatok működtetésének általános támogatása 405.398.928 Ft. Ezen a támogatási jogcímen érkezik az Önkormányzat és a Polgármesteri Hivatal működtetésének támogatása, és a településüzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása.
2. A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása jogcím 2023. évre megállapított összege 307.400.662 Ft. Ez az összeg Békési Kistérségi Óvoda és Bölcsőde működésének finanszírozási forrása, és a Békési Kistérségi Intézményfenntartó Társulásnak teljes egészében átadásra kerül.
3. Az egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása jogcímen 884.295.695 Ft összegű támogatást igényeltünk, és építettünk be a költségvetésünkbe, az előzetes felmérések alapján.
Ebből az önkormányzatok helyi szociális feladatainak ellátására a lakosságszám és adóerő képesség alapján központilag megállapított „települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása” jogcímen 183.765.634 Ft illeti meg városunkat, mely 24 millió forinttal kevesebb a tavalyi támogatás összegénél. A támogatás összegének pontos felhasználási szabályait - összhangban a magasabb rendű jogszabályokkal - a képviselő-testület rendeletben állapítja meg.
E jogcímeken belül változatlan formában igényeltünk normatívát a Békés Városi Szociális Szolgáltató Központ által végzett szociális feladatok ellátására, a gyermekétkeztetésre és rászoruló gyermekek szünidei étkeztetésére.
A III. jogcímem megjelenő támogatási összegből a Békési Kistérségi Óvoda és Bölcsödét 297.248.939 Ft, a Békési Városi Szociális Szolgáltató Központot 324.391.816 Ft támogatás illeti meg. Az előbb említett két intézményünk 2023. évi költségvetéséről a Békési Kistérségi Intézményfenntartó Társulás általi jóváhagyást követően külön előterjesztésben adunk tájékoztatást.
IV. Könyvtári, közművelődési és múzeumi feladatok jogcímre 41.754.884 Ft összegben terveztünk, a jóváhagyott igénylés alapján.
adatok Ft-ban

2022

2023

Eltérés Ft

%

I.

Helyi önk. általános működési támogatása

407 733 727

405 398 928

-2 334 799

99,43%

II.

Köznevelés

328 234 250

307 400 662

-20 833 588

93,65%

III.

Szociális, gyermekjóléti feladatok, gyermekétkeztetés

901 031 216

884 295 695

-16 735 521

98,14%

IV.

Könyvtári, közművelődési és múzeumi feladatok

42 237 318

41 754 884

-482 434

98,86%

1 679 236 511

1 638 850 169

-40 386 342

97,59%
A központi költségvetési támogatás tekintetében az előzetes adatközlések alapján összesen 1.638.850.169 Ft-ot tervezhettünk be a város 2023. évi költségvetésébe, amely az előző évhez képest 40 millió forinttal kevesebb. Ez az eltérés a 2022. évi minimálbér kompenzáció összegével egyező.
A 2023. évi bérintézkedésekkel kapcsolatos többlet költségek fedezetére egyelőre nem érkezett állami támogatás, a Magyar Államkincstártól érkezett információk alapján 2023. évközben várható a kiegészítő támogatás. Szintén az állami támogatás évközi kiegészítéseként várható az 580/2022 (XII.23.) Kormányrendeletben megfogalmazott kötelező önkormányzati feladatok energia többlet kiadásaira biztosított összeg, mely várhatóan 144.121.949 forint lesz és a nettó finanszírozással kerül folyósításra, havonta 1/12-es összegben.
Eltérések a 2022. évi költségvetéshez képest
1. A gépjárműadóról szóló 1991. LXXXI törvény rendelkezései szerint, a gépjárműadóval kapcsolatos feladatokat az állami adó- és vámhivatal látja el. Az adónem a központi költségvetésbe átirányításra került, amely Békés Város Önkormányzatának 50.066.000 Ft bevétel kiesést okoz a továbbiakban is.
2. A 639/2020. (X 22.) Kormányrendelet rendelkezett a helyi iparűzési adó mértékének csökkentéséről az előző években, mely szabályozás 2023-tól hatályát veszítette. Így Békés Város költségvetésének elkészítésekor az adónem betervezésre került a 2022-ben kieső adóbevétel ellentételezésére érkezett központi támogatással megegyezően, 117.106.000 Ft összegben.
3. Az egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatásán belül, a települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatásának további felhasználása 2023-ben nélkülözhetetlen az óvodai, bölcsődei és gyermekétkeztetési kiadások finanszírozásához.
4. Közfoglalkoztatottak létszámának és támogatási intenzitásának változása: a huzamos időtartamú közfoglalkoztatás keretében 44 fő, az országos közfoglalkoztatási programban (hajléktalan) 8 fő, míg a közfoglalkoztatási mintaprogramban (start) 34 fő támogatására van lehetőség. A 2023. évben tervezett közfoglalkoztatottak létszáma 86 fő.
A járási start-munka mintaprogramok 20 % saját erőt igényelnek, melyről Békés Város Önkormányzat Képviselő-testülete 280/2022. (XII. 01.) számú határozatában elvi döntést hozott.
1. Békés Város Képviselő-testülete 199/2018. ( 24.) számú határozatában döntött, hogy városi utak aszfaltozására 250.000.000,- Ft fejlesztési hitelt vesz fel az Erste Bank Hungary Zrt-től. A szerződéskötés 2018-ban megtörtént, 2019-ben a hitel lehívása megtörtént 246.937.240 Ft összegben. A felhalmozási tartalékok között 41.231.194 Ft összeg hiteltörlesztés és kamatkiadásokra betervezése megtörtént. A 2022. utolsónegyedévi törlesztés összegét az Erste Bank csak 2023. január első napjaiban emelte le számlánkról, ezért volt szükséges az idei tervekben is szerepeltetni, a fedezet az előző évi pénzmaradványként rendelkezésre áll.
2. A költségvetés főösszege előző évi maradványként tartalmazza a 2022. évben már folyósított Európai Uniós forrásokat, a felhasználás és megvalósítás folyamatban van, áthúzódik a 2023. évre.
3. A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény (a továbbiakban: Mötv.) 2023. január 1. napjától az egészségügyért felelős miniszter feladat-, és hatáskörébe utalta az alábbiakat:
„129/A. § (1) Az egészségügyért felelős miniszter feladatkörében eljárva a járóbeteg-szakellátás biztosítása érdekében jogosult kezelni az e bekezdés szerinti adatokat és adatszolgáltatást kérhet a települési önkormányzatoktól az általuk ellátott járóbeteg-szakellátási feladathoz kapcsolódóan
a) a feladatellátás módjáról,
b) a feladatot ellátó intézmény szervezetéről,
c) a feladat ellátását szolgáló önkormányzati tulajdonú vagy önkormányzati tulajdonban álló gazdasági társaság ingó és ingatlan vagyonáról,
d) a feladat ellátását szolgáló, az önkormányzattal szerződésben álló, járóbeteg-szakellátást végző gazdasági társaság e feladat ellátását szolgáló ingó és ingatlan vagyonáról.
(2) Az egészségügyért felelős miniszter az (1) bekezdés szerinti feladata ellátása érdekében a települési önkormányzat által a járóbeteg-szakellátáshoz kapcsolódó szerződéseket megismerheti.”
A rendelkezéssel összhangban Országos Kórházi Főigazgatóság felé adatszolgáltatási kötelezettségünknek eleget teszünk. Az átszervezéssel kapcsolatban konkrét, lényegi információk nem állnak rendelkezésre, ebből adódóan a Gyógyfürdő költségvetését június 30-áig terjedő időszakra állítottuk össze.