Battonya Város Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (III. 11.) önkormányzati rendeletének indokolása

az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 03. 12
az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
Általános indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 24. § (3) bekezdése szerint a jegyző által előkészített költségvetési rendelet-tervezetet a polgármester február 15-éig nyújtja be a képviselő–testületnek.
Az Áht. 23. §-a határozza meg a költségvetési rendelet kötelező tartalmi elemeit, a 24. § (4) bekezdésben pedig előírja, hogy a költségvetés előterjesztésekor a képviselő-testület részére tájékoztatásul milyen mérlegeket és kimutatásokat kell – szöveges indokolással együtt – bemutatni.
Amennyiben március 15-ig az önkormányzat nem alkotja meg a tárgy évi költségvetési rendeletét, úgy az Áht. 25. §-a szerinti átmeneti gazdálkodás szabályairól kell rendelkezni.
Részletes indokolás
A költségvetési rendelet-tervezet 1.-2. §-a rendelkezik a rendelet-tervezet hatályáról, az önkormányzatra és a fenntartásában lévő intézményekre vonatkozóan.
A rendelet-tervezet 3. §-ában bemutatott 1 765 829 873 Ft bevételi és kiadási főösszeg meghatározásában a Kvtv. az irányadó. Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (4) bekezdése kimondja, hogy a költségvetési rendeletben működési hiány nem tervezhető. A rendelet-tervezetben a költségvetési egyensúly biztosított.
A rendelet-tervezet 4. §-a rendelkezik az 1. melléklet szerinti bevételekről, amelyek a 2022 évi ellátandó feladatokhoz szükséges forrásokat biztosítják.
A rendelet-tervezet 5. §-a rendelkezik a 2. melléklet szerinti kiadásokról, amelyek a 2022. évi önkormányzat működéséhez kapcsolódó és egyéb ellátandó feladatok személyi és tárgyi feltételeinek költségeit tartalmazzák.
A rendelet-tervezet 6. §-a rendelkezik a 3.-4. melléklet szerinti Battonya Városi Önkormányzat Városellátó Szervezet 2022. évi költségvetéséről, amely a kiadások előirányzatát
272 898 174 Ft-ban, a bevételek előirányzatát 89 621 881 Ft-ban, a finanszírozást 183 276 293 Ft-ban határozza meg.
A rendelet-tervezet 7. §-a rendelkezik az 5.-6. melléklet szerinti Battonya Városi Önkormányzat Egészségügyi és Szociális Ellátó Szervezet 2022. évi költségvetéséről, amely a kiadások előirányzatát 299 018 391 Ft-ban, a bevételek előirányzatát 125 120 498 Ft-ban, a finanszírozást 173 897 893 Ft-ban határozza meg.
A rendelet-tervezet 8. §-a rendelkezik a 7.-8. melléklet szerinti Battonyai Polgármesteri Hivatal 2022. évi költségvetéséről, amely a kiadások előirányzatát 164 246 358 Ft-ban, a bevételek előirányzatát 9 028 916 Ft-ban, a finanszírozást 155 217 442 Ft-ban határozza meg.
A rendelet-tervezet 9. §-a rendelkezik a 9.-10. melléklet szerinti Battonya Város Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről, amely a kiadások előirányzatát 1 029 666 950 Ft-ban, az intézmények finanszírozását 512 391 628 Ft-ban, a bevételek előirányzatát 1 542 058 578 Ft-ban határozza meg.
A rendelet-tervezet 10. §-a rendelkezik a 11. melléklet szerinti, a 2022. évi költségvetés intézményenkénti és az önkormányzat összesített kiemelt bevételi előirányzatairól.
A rendelet-tervezet 11. §-a rendelkezik a 12. melléklet szerinti, a 2022. évi költségvetés intézményenkénti és az önkormányzat összesített kiemelt kiadási előirányzatairól, illetve a 2022. évi engedélyezett létszámkeretről.
A rendelet-tervezet 12.-15. §-a rendelkezik a 13.-16. melléklet szerinti a 2022. évi költségvetés kiadásai között megjelenő külön címeket alkotó kiadási előirányzatok részletezéséről.
A rendelet-tervezet 16. §-a rendelkezik a 17. melléklet szerinti 2022. évi költségvetési mérlegről, amely közgazdasági tagolásban mutatja be a bevételeket és a kiadásokat. A működési költségvetés egyenlege 26 072 485 Ft (többlet), a felhalmozási költségvetés egyenlege
518 077 449 Ft (hiány), a finanszírozási egyenleg 492 004 964 Ft (többlet) összegben került meghatározásra.
A rendelet-tervezet 17. §-a rendelkezik a 18. melléklet szerinti a Kvtv.-ben meghatározott önkormányzatok működési támogatásáról és egyéb államháztartáson belüli támogatásokról.
A rendelet-tervezet 18. §-a rendelkezik a 19. mellékletben bemutatott az önkormányzat Európai Uniós támogatásból, és egyéb támogatásokból megvalósuló, illetve megvalósult pályázatairól.
A rendelet-tervezet 19.-21. §-a rendelkezik a 20.-25. mellékletekben részletezett a 2022. évi kötelező feladatokhoz, önként vállalt feladatokhoz és államigazgatási feladatokhoz kapcsolódó kiadásokról és ezek finanszírozásáról, illetve az intézmények előirányzat felhasználási tervéről és az önkormányzat likviditási tervéről.
A rendelet-tervezet 22.-24. §-a rendelkezik a 26.-28. mellékletekben meghatározott adósságot keletkeztető ügyletekből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a saját bevételekről, a több éves kötelezettségvállalásokról és a tárgyévi adósságot keletkeztető ügyletekhez kapcsolódó előzetes adatszolgáltatásról.
A rendelet-tervezet 25. §-a rendelkezik a 29. mellékletben bemutatott a Szenvedélybetegek Közösségi Ellátása feladat 2022. évi költségvetéséről.
A rendelet-tervezet 26. §-a rendelkezik a 30. melléklet alapján az adóbevételekhez kapcsolódó közvetett támogatásokról.
A rendelet-tervezet 27. §- a rendelkezik a 31.-32. melléklet szerinti a 2023-2025. évekre vonatkozó költségvetési tervszámokról.
A rendelet-tervezet 28. §-a rendelkezik a céltartalék tényleges felhasználásáról.
A rendelet-tervezet 29.-30. §-a rendelkezik a kötelezően adandó pótlékok mértékéről, a köztisztviselői illetményalapról és cafeteria juttatásról 2022. évre vonatkozóan.
A rendelet-tervezet 31.-33. §-a rendelkezik a bevételi, a kiadási előirányzatok és a költségvetési rendelet módosításáról.
A rendelet-tervezet 34. §-a rendelkezik a Battonyai Testgyakorlók Köre Sportegyesülettel kötött feladat-ellátási megállapodáshoz kapcsolódó a 16. mellékletben meghatározott
2022. évi önkormányzati működési támogatásról.
A rendelet-tervezet 35. §-a rendelkezik a Battonyai Közművelődési Nonprofit Kft.-vel kötött feladat-ellátási megállapodáshoz kapcsolódó a 16. mellékletben meghatározott 2022. évi önkormányzati működési támogatásról.
A rendelet-tervezet 36-37. §-a rendelkezik a rendelet alkalmazhatóságának időpontjáról.