Battonya Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 24.) önkormányzati rendeletének indokolása

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 4/2022. (III.11.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2023. 02. 25

Battonya Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 24.) önkormányzati rendeletének indokolása

2023.02.25.
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 4/2022. (III.11.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Általános indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § értelmében a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról - bizonyos kivétellel - a képviselő-testület dönt.
A képviselő-testület az előirányzatok módosítását, átcsoportosítását az első negyedév kivételével negyedévente, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig – amelyet az államháztartás számviteléről szóló 4/2013.(I.11.) Korm.rendelet február 25-ben határoz meg, - december 31-i hatállyal módosíthatja, melyet a költségvetési rendeleten át kell vezetni.
Részletes indokolás
1.-2. §-hoz
Az önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek (intézmények) együttes módosított kiemelt bevételi és kiemelt kiadási előirányzatát mutatja be előirányzatonként részletezve, a vonatkozó mellékleteken keresztül. Az előirányzatok módosítását azon gazdasági események, döntések indokolták, amelyek érintik az önkormányzat 2022. évi költségvetését. A módosítások között egyrészt szerepel olyan tétel, amely a költségvetés főösszegét nem változtatja, mert a költségvetés eredetben már tartalmazza az adott jogcímekhez kapcsolt összegeket, viszont jelen módosítással kerül a költségvetés megfelelő sorába, másrészt pedig a rendeletben még nem szereplő bevételek rendeleten történő átvezetése indokolja az előirányzatok módosítását. Illetve előirányzat átcsoportosítás került még a költségvetési rendelet módosításába.
1. Szociális ágazati pótlék jogcímen 2022. II. félévben 10 756 655 Ft állami támogatás érkezett, viszont a költségvetés fő összegét nem módosítja, eredetben tervezésre került.
2. 202 10. havi normatíva igénylés szociális feladatoknál létszámnövekedés miatt - szociális étkeztetés +1fő, +67 810 Ft. A költségvetés főösszegét módosítja.
3. 2022.10. havi normatíva igénylés szociális feladatoknál létszámnövekedés miatt - személyi gondozás +10fő, +3 811 300 Ft. A költségvetés főösszegét módosítja.
4. 2022.10. havi normatíva igénylés szociális feladatoknál létszámnövekedés miatt - nappali ellátás +2fő, +451 260 Ft. A költségvetés főösszegét módosítja.
5. 2022.10. havi normatíva igénylés szociális feladatoknál létszámnövekedés miatt - demens ellátás +1fő, +749 460 Ft. A költségvetés főösszegét módosítja.
6. Szociális feladatok minimálbér komp. különbözete +1 449 000Ft. A költségvetés főösszegét módosítja.
7. 2022.10. havi normatíva lemondás szünidei étkeztetés - az igénybevevők számának csökkenése miatt -48fő (-3.202 adag) -1 825 140 Ft. A költségvetés főösszegét módosítja.
8. HIPA kiegészítő támogatás - 2. ütemben 19 255 559 Ft érkezett, viszont a költségvetés fő összegét nem módosítja, eredetben tervezésre került.
9. Rendkívüli települési támogatás jogcímen 13 448 802 Ft állami támogatás érkezett, viszont a költségvetés fő összegét nem módosítja, eredetben tervezésre került.
10. HIPA kiegészítő támogatás elszámolási különbözet érkezett 729 163 Ft. A költségvetés főösszegét módosítja.
11. Területalapú támogatásként 153 381 Ft érkezett. A költségvetés főösszegét módosítja.
12. Közmunka támogatásként 9 353 562 Ft érkezett. A költségvetés főösszegét módosítja.
13. Dombegyház és Térsége Ivóvízminõségj.Társulás megszűnése miatt 191 247 Ft érkezett. A költségvetés főösszegét módosítja.
14. Ingatlan értékesítésből 9 200 000 Ft összeg érkezett. A költségvetés főösszegét módosítja.
15. 2023. évi állami támogatás előlegeként 17 890 405 Ft érkezett. A költségvetés főösszegét csak 2 890 405 Ft-tal növeli, mert 15 000 000 Ft-ot a költségvetés már tartalmaz.
16. Előirányzatok év végi rendezése miatt a költségvetés főösszege 1 978 288 Ft-tal csökkent.
17.
A 2022. évi költségvetés bevételi és kiadási főösszege összesen 25 243 160 Ft-tal nő a változások következtében. Így Battonya Város Önkormányzata 2022. évi költségvetésének
2. módosítása miatt a bevételek és a kiadások előirányzata 2 427 639 021 Ft-ra módosul.
3. §-hoz
A rendelet alkalmazhatóságának időpontjáról rendelkezik.
Előzetes hatásvizsgálat
Battonya Város Önkormányzata Képviselő-testületének
/2023.(….) önkormányzati rendelet tervezetéhez,
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 4/2022. (III.11.) önkormányzati rendelet módosításáról
Battonya Város Önkormányzata Képviselő-testületének az Önkormányzat 2021. évi költségvetését módosító rendeletében (továbbiakban: rendelet) foglaltak várható hatásai - a jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (Jat) 17. § (2) bekezdésében foglalt elvárások tükrében – az alábbiak szerint összegezhetők:
1. A tervezett jogszabály valamennyi jelentősnek ítélt hatása
1.
1. A rendelet társadalmi, gazdasági, költségvetési hatásai
A helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetés. A rendelet tartalmazza jogszabályi előírások betartásával az éves bevételi és kiadási előirányzatok meghatározását, valamint a hiány finanszírozásának módját. A rendelet év közbeni módosítását az önkormányzat éves költségvetését befolyásoló gazdasági események indokolják. A rendeletnek közvetett hatása van az Önkormányzat területén élőkre, az intézmények ellátottaira. A személyi és dologi kiadások közvetetten hatással vannak az Önkormányzat által nyújtott szolgáltatások színvonalára. A helyi adó bevételek nagysága, a működési bevételek folyamatos beszedése befolyásolja az Önkormányzat likviditását. A rendelet biztosítja az Önkormányzat gazdálkodásának folyamatosságát, kiszámíthatóságát.
1.
1. A rendelet környezeti és egészségügyi következményei
A rendeletben foglaltaknak a jelenlegi helyzethez viszonyított számottevő környezeti és egészségügyi következményei, eltérései nincsenek.
1.
1. A rendelet adminisztratív terheket befolyásoló hatásai
A rendelet a jelenlegihez képest az önkormányzat részére minimális adminisztratív terheket keletkeztet. Ugyanis a módosítást az eredeti rendeletbe kell építeni a módosító rendelkezés feltüntetésével.
1. A jogszabály megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. §-ban foglaltak teszik indokolttá.
1. A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek
A rendelet elfogadása esetén, az alkalmazása a jelenlegi szabályozáshoz képest többlet személyi feltételt nem igényel. A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek biztosítottak.