1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.

2. Az önkormányzat összesített 2017. évi költségvetése

2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2017. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 892 020 ezer forintban állapítja meg.

3. § (1) Az önkormányzat összesített 2017. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) működési célú támogatások államháztartáson belülről                                 340 180 e Ft

b) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről                            377 664 e Ft

c) közhatalmi bevételek                                                                                      47 000 e Ft

d) működési bevételek                                                                                       43 133 e Ft

e) felhalmozási bevételek                                                                                        641 e Ft

f) működési célú átvett pénzeszközök                                                                    600 e Ft

g)felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                                             7 464 e Ft

h) finanszírozási bevételek                                                                                 75 338 e Ft

amelyből:

      ha) belföldi finanszírozás bevételei                                                              75 338 e Ft

      hb) külföldi finanszírozás bevételei                                                                       0 e Ft

      hc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei                        0 e Ft

(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:                                            835 570 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                    12 043 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei:                         44 407 e Ft.

(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) működési bevételek:                                                            430 913 e Ft,

b) felhalmozási bevételek:                                                       385 769 e Ft,

c) finanszírozási bevételek:                                                        75 338 e Ft.

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-h) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

4. § (1) Az önkormányzat összesített 2017. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                                 490 274 e Ft

      aa) személyi juttatások:                                                                249 836 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                             46 645 e Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                     147 704 e Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                     4 803 e Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                                41 286 e Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                             387 578 e Ft

      ba) beruházások,                                                                           262 707 e Ft

      bb) felújítások                                                                              123 734 e Ft

      bc) egyéb felhalmozási kiadások                                                      1 137 e Ft

c) finanszírozási kiadások                                                                                   14 168 e Ft

amelyből:

      ca) belföldi finanszírozás kiadásai                                                 14 168 e Ft

      cb) külföldi finanszírozás kiadásai                                                          0 e Ft

      cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai           0 e Ft

(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai:                                             767 871 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                                     42 673 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai:                          81 476 e Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

(4) A helyi önkormányzat nevében végzett beruházási kiadásokat beruházásonként, a felújítási kiadásokat felújításonként a rendelet 1/a. és 1/b. mellékletei mutatják be.

(5) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait az 1/c. melléklet tartalmazza.

(6) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásait, visszatérítendő kölcsöneit a 2/a. melléklet tartalmazza.

(7) Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 207 e Ft, a céltartalék 29 799 e Ft. A tartalékok tervezett felhasználási célonkénti felosztását a 2/b. melléklet foglalja össze.

5. § (1) A költségvetési évben a Köröstarcsa Község Önkormányzatának nincs olyan fejlesztési célja, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válhatna szükségessé.

6. § (1) Az önkormányzat tárgyévi költségvetése

a) működési cél szerint 59 361 eFt hiányt,

b) felhalmozási cél szerint 1 809 eFt hiányt

c) összesen 61 170 eFt hiányt tartalmaz.

(2) Az önkormányzat 2017. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik

a) belső finanszírozással 61 170 eFt

b) külső finanszírozással 0 e Ft.

(3) A hiány belső finanszírozására az önkormányzat előző évi pénzmaradványa szolgál.

7. § A képviselő-testület az önkormányzat 2017. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) engedélyezett álláshelyek száma (8 órára számítva) 53 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatottak tervezett záró létszáma            51 fő.

8. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2017. évi átlagos közfoglalkoztatotti létszám-előirányzata 88 fő, tervezett záró létszám 75 fő.

(2) Egyéb foglalkoztatás átlagos létszám-előirányzata 3 fő, tervezett zárólétszám: 2 fő.

    9. § Az Önkormányzat mutatószám felméréssel meghatározott központi költségvetési támogatásait a 3. melléklet tartalmazza.

3. A Köröstarcsai Polgármesteri Hivatal költségvetése

10. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Polgármesteri Hivatal 2017. évi költségvetési főösszegét 56 101 ezer forintban állapítja meg.

11. § (1) A Polgármesteri Hivatal 2017. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) működési célú támogatások államháztartáson belülről                                       0 e Ft

b) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről                                  0 e Ft

c) közhatalmi bevételek                                                                                          0 e Ft

d) működési bevételek                                                                                        254 e Ft

e) felhalmozási bevételek                                                                                        0 e Ft

f) működési célú átvett pénzeszközök                                                                    0 e Ft

g) felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                                               0 e Ft

h) finanszírozási bevételek                                                                             55 847 e Ft

amelyből:

      ha) belföldi finanszírozás bevételei                                         55 847 e Ft

               melyből irányító szervi támogatás                                  53 520 e Ft

      hb) külföldi finanszírozás bevételei                                                 0 e Ft

      hc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei   0 e Ft

(2) A Polgármesteri Hivatal saját bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:                                               2 433 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                           41 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei:                              107 e Ft.

(3) A Polgármesteri Hivatal bevételeiből

a) működési bevételek:                                                254 e Ft,

b) felhalmozási bevételek:                                                0 e Ft,

c) finanszírozási bevételek:                                     55 847 e Ft.

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-h) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

12. § (1) A Polgármesteri Hivatal 2017. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                               54 831 e Ft

      aa) személyi juttatások:                                                         36 202 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                     8 434 e Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                7 893 e Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                   0 e Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                        2 302 e Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                            1 270 e Ft

      ba) beruházások,                                                                     1 270 e Ft

      bb) felújítások                                                                                0 e Ft

      bc) egyéb felhalmozási kiadások                                                   0 e Ft

c) finanszírozási kiadások                                                                                       0 e Ft

(2) A Polgármesteri Hivatal kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai:                                                 2 244 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                                              0 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai:                          53 857 e Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

13. § (1) A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal 2017. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) engedélyezett álláshelyek száma (8 órára számítva) 12 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatottak tervezett záró létszáma 11 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 fő.

4. Köröstarcsa Község Önkormányzata saját költségvetése

14. § Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat saját, 2017. évi költségvetési főösszegét 844 763 ezer forintban állapítja meg.

15. § (1) Az önkormányzat saját, 2017. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) működési célú támogatások államháztartáson belülről                                 324 283 e Ft

b) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről                            377 664 e Ft

c) közhatalmi bevételek                                                                                      47 000 e Ft

d) működési bevételek                                                                                       15 588 e Ft

e) felhalmozási bevételek                                                                                        639 e Ft

f) működési célú átvett pénzeszközök                                                                    600 e Ft

g) felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                                            7 464 e Ft

h) finanszírozási bevételek                                                                                 71 525 e Ft

amelyből:

      ha) belföldi finanszírozás bevételei                                                71 525 e Ft

      hb) külföldi finanszírozás bevételei                                                       0 e Ft

      hc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei          0 e Ft

(2) Az önkormányzat bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:                                            795 218 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                      5 245 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei:                         44 300 e Ft.

(3) Az önkormányzat bevételeiből

a) működési bevételek:                                                        387 471 e Ft,

b) felhalmozási bevételek:                                                   385 767 e Ft,

c) finanszírozási bevételek:                                                   71 525 e Ft.

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-h) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

16. § (1) Az önkormányzat saját, 2017. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                                 260 552 e Ft

      aa) személyi juttatások:                                                       115 511 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                   16 886 e Ft

      ac) dologi kiadások:                                                              84 708 e Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                            4 803 e Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                      38 644 e Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                             384 769 e Ft

      ba) beruházások,                                                                 260 298 e Ft

      bb) felújítások                                                                     123 334 e Ft

      bc) egyéb felhalmozási kiadások                                            1 137 e Ft

c) finanszírozási kiadások                                                                                 199 442 e Ft

amelyből:

      ca) belföldi finanszírozás kiadásai                                      199 442 e Ft

            melyből intézmények finanszírozása                               185 274 eFt

      cb) külföldi finanszírozás kiadásai                                                0 e Ft

      cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai 0 e Ft

(2) Az önkormányzat saját kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai:                                             622 677 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                                       9 193 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai:                          27 619 e Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

17. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat saját, 2017. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) engedélyezett álláshelyek száma (8 órára számítva) 11 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatottak tervezett záró létszáma 7 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 70 fő, tervezett záró létszám: 67.

5. Köröstarcsa Község Önkormányzata Alapszolgáltatási Központ

költségvetési szerv költségvetése

18. § Az önkormányzat képviselő-testülete az Alapszolgáltatási Központ költségvetési szerv 2017. évi költségvetési főösszegét 33 313 ezer forintban állapítja meg.

19. § (1) Az Alapszolgáltatási Központ költségvetési szerv 2017. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) működési célú támogatások államháztartáson belülről                                2 479 e Ft

b) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről                                  0 e Ft

c) közhatalmi bevételek                                                                                          0 e Ft

d) működési bevételek                                                                                     4 174 e Ft

e) felhalmozási bevételek                                                                                        2 e Ft

f) működési célú átvett pénzeszközök                                                                    0 e Ft

g) felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                                               0 e Ft

h) finanszírozási bevételek                                                                             26 658 e Ft

amelyből:

      ha) belföldi finanszírozás bevételei                                                26 658 e Ft

      melyből irányító szervi támogatás                                                  26 100 e Ft

      hb) külföldi finanszírozás bevételei                                                        0 e Ft

      hc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei          0 e Ft

(2) Az Alapszolgáltatási Központ költségvetési szerv saját bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:                                               7 213 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                            0 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei:                                 0 e Ft.

(3) Az Alapszolgáltatási Központ költségvetési szerv bevételeiből

a) működési bevételek:                                             6 653 e Ft,

b) felhalmozási bevételek:                                                2 e Ft,

c) finanszírozási bevételek:                                     26 658 e Ft.

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-h) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

20. § (1) Az Alapszolgáltatási Központ költségvetési szerv 2017. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                                   33 040 e Ft

      aa) személyi juttatások:                                                                  20 406 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                               4 856 e Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                         7 778 e Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                            0 e Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                                         0 e Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                                    273 e Ft

      ba) beruházások,                                                                                  273 e Ft

      bb) felújítások                                                                                         0 e Ft

      bc) egyéb felhalmozási kiadások                                                             0 e Ft

c) finanszírozási kiadások                                                                                            0 e Ft

(2) Az Alapszolgáltatási Központ költségvetési szerv kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai:                                               26 059 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                                       7 254 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai:                                   0 e Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

21. § (1) A képviselő-testület az Alapszolgáltatási Központ költségvetési szerv 2017. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) engedélyezett álláshelyek száma (8 órára számítva) 7 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatottak tervezett záró létszáma 7 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 4 fő, tervezett zárólétszám 4 fő.

6. Köröstarcsa Község Önkormányzata Szabó Károly Művelődési Ház és Könyvtár Közszolgáltató Intézmény

Közszolgáltató Intézmény költségvetési szerv költségvetése

​

22. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Szabó Károly Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési szerv 2017. évi költségvetési főösszegét 64 207 ezer forintban állapítja meg.

23. § (1) A Szabó Károly Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési szerv 2017. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) működési célú támogatások államháztartáson belülről                                     7 943 e Ft

b) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről                                       0 e Ft

c) közhatalmi bevételek                                                                                               0 e Ft

d) működési bevételek                                                                                       21 091 e Ft

e) felhalmozási bevételek                                                                                            0 e Ft

f) működési célú átvett pénzeszközök                                                                        0 e Ft

g) felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                                                   0 e Ft

h) finanszírozási bevételek                                                                                 35 173 e Ft

amelyből:

      ha) belföldi finanszírozás bevételei                                                35 173 e Ft

      melyből irányító szervi támogatás                                                  34 961 e Ft

      hb) külföldi finanszírozás bevételei                                                        0 e Ft

      hc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

                                                                                                                      0 e Ft

(2) A Szabó Károly Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési szerv saját bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:                                              24 090 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                      5 156 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei:                                  0 e Ft.

(3) A Szabó Károly Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési szerv bevételeiből

a) működési bevételek:                             29 034 e Ft,

b) felhalmozási bevételek:                                 0 e Ft,

c) finanszírozási bevételek:                       35 173 e Ft.

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-h) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

24. § (1) A Szabó Károly Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési szerv 2017. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                                   63 321 e Ft

      aa) személyi juttatások:                                                                  25 143 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                               5 048 e Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                       33 130 e Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                            0 e Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                                         0 e Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                                    886 e Ft

      ba) beruházások,                                                                                  486 e Ft

      bb) felújítások                                                                                     400 e Ft

      bc) egyéb felhalmozási kiadások                                                             0 e Ft

c) finanszírozási kiadások                                                                                            0 e Ft

(2) A  Szabó Károly Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési szerv kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai:                                               50 931 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                                     13 276 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai:                                   0 e Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

25. § (1) A képviselő-testület a Szabó Károly Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési szerv 2017. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) engedélyezett álláshelyek száma (8 órára számítva) 9 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatottak tervezett záró létszáma10 fő (ebből 2 fő részmunkaidős).

(2) A közfoglalkoztatottak éves átlagos létszám-előirányzata 7 fő, tervezett zárólétszám 7 fő.

7. Köröstarcsa Község Önkormányzata Napköziotthonos Óvoda és Bölcsőde

költségvetési szerv költségvetése

26. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Napköziotthonos Óvoda és Bölcsőde költségvetési szerv 2017. évi költségvetési főösszegét 78 910 ezer forintban állapítja meg.

27. § (1) A Napköziotthonos Óvoda és Bölcsőde költségvetési szerv 2017. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) működési célú támogatások államháztartáson belülről                                     5 475 e Ft

b) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről                                       0 e Ft

c) közhatalmi bevételek                                                                                               0 e Ft

d) működési bevételek                                                                                        2 026 e Ft

e) felhalmozási bevételek                                                                                            0 e Ft

f) működési célú átvett pénzeszközök                                                                        0 e Ft

g) felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                                                   0 e Ft

h) finanszírozási bevételek                                                                                71 409 e Ft

amelyből:

      ha) belföldi finanszírozás bevételei                                           71 409 e Ft

      melyből irányító szervi támogatás                                             70 693 e Ft

      hb) külföldi finanszírozás bevételei                                                    0 e Ft

      hc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei     0 e Ft

(2) A Napköziotthonos Óvoda és Bölcsőde költségvetési szerv saját bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:                                                6 616 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                      1 601 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei:                                  0 e Ft.

(3) A Napköziotthonos Óvoda és Bölcsőde költségvetési szerv bevételeiből

a) működési bevételek:                                  7 501 e Ft,

b) felhalmozási bevételek:                                    0 e Ft,

c) finanszírozási bevételek:                         71 409 e Ft.

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-h) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

28. § (1) A Napköziotthonos Óvoda és Bölcsőde költségvetési szerv 2017. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                                   78 530 e Ft

      aa) személyi juttatások:                                                                  52 574 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                             11 421 e Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                       14 195 e Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                            0 e Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                                     340 e Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                                    380 e Ft

      ba) beruházások,                                                                                  380 e Ft

      bb) felújítások                                                                                         0 e Ft

      bc) egyéb felhalmozási kiadások                                                             0 e Ft

c) finanszírozási kiadások                                                                                            0 e Ft

(2) A Napköziotthonos Óvoda és Bölcsőde költségvetési szerv kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai:                                               65 960 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                                     12 950 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai:                                   0 e Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

29. § (1) A képviselő-testület a Napköziotthonos Óvoda és Bölcsőde költségvetési szerv 2017. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) engedélyezett álláshelyek száma (8 órára számítva) 14 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatottak tervezett záró létszáma14 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves átlagos létszám-előirányzata 7 fő, tervezett zárólétszám 7 fő.

8. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

30. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

 (2)  Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

 (3)  A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(4) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

(5) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(6) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.

(7) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(8) A polgármester az (5)-(7) eseteken túl 300 ezer forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

31. § (1) A képviselő-testület 2017. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg

a) köztisztviselői illetményalap 38 650 Ft,

b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 200 000 Ft/év/fő.

(2) Az önkormányzat saját munkavállalói és az Alapszolgáltatási Központ valamint a Szabó Károly Művelődési Ház és Könyvtár, Közszolgáltató Intézmény közalkalmazottjai számára természetbeni juttatásként 5 000 Ft/hó/fő készpénz-kafetériát biztosít - ide nem értve a (3) bekezdés szerint érintett munkavállalókat.  

(3) A képviselő-testület elrendeli, hogy a Napköziotthonos Óvoda és Bölcsőde intézményében, valamint a Szabó Károly Művelődési Ház és Könyvtár, Közszolgáltató Intézmény Konyha szervezeti egységében foglalkoztatottak étkezésének megtérítéséről, mint munkahelyi étkeztetésről gondoskodni kell a munkában töltött napok figyelembe vételével bruttó 12 000 Ft/fő/hó összeghatárig, mely magában foglalja a munkáltatót terhelő közterhek megfizetését is.

32. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételeit és kiadásait a 4. melléklet tartalmazza.

33. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.

34. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.

(2)   A költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai, saját hatáskörben módosíthatók, egymás között átcsoportosíthatók. A jegyző által felülvizsgált átcsoportosított előirányzatok a következő költségvetési rendelet-módosítás alkalmával kerülnek átvezetésre az önkormányzati illetve az intézményi költségvetéseken.

(3) A képviselő-testület a költségvetési rendelet előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

 (4)  Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.

(5)   A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv, valamint a munkamegosztási megállapodásban foglalt előirányzatok felett rendelkező önállóan működő költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget vonhat maga után.

9. A gazdálkodás szabályai

35. § (1)     A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2)   Az önállóan működő költségvetési szerv az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal a képviselő-testület által határozattal elfogadott munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkezik.

(3)   Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv által a (önállóan működő és gazdálkodó, vagy önállóan működő) költségvetési szerv számára ellátott feladatok fedezetéül az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv nyilvántartásaiban elkülönített előirányzatok szolgálnak, amelyet az önállóan működő költségvetési szerv érdekében használ fel.

(4)   Az önállóan működő költségvetési szerv feladatai ellátásáról, munkafolyamatai megszervezéséről oly módon gondoskodik, hogy az biztosítsa az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv költségvetésében részére megállapított előirányzatok takarékos felhasználását.

(5)   Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.

(6)   A polgármesteri hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában - önkormányzati ASP integrált gazdálkodási rendszerben - kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

10. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

36. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2)   Az önkormányzat a belső ellenőrzésről megbízott belső ellenőr útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

11. Egyéb rendelkezések

37. § Az önkormányzat a Stabilitási Tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a figyelembe vehető saját bevételeit az 5. mellékletben határozza meg.

38. § (1) Az önkormányzat és intézményei éves költségvetéseinek részletes bemutatását a 6. melléklet táblái tartalmazzák.

(2) Az önkormányzat által biztosított civil és sporttámogatásokat a rendelet 7. melléklete foglalja össze.

12. Záró rendelkezések

39. § E rendelet 2017. 03.06 napján lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2017. január 1-től kell alkalmazni.