Harsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (II. 24.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 05. 31Harsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (II. 24.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Harsány Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva Harsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének a Képviselő-testület Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 28/2014. (XII. 31.) önkormányzati rendelet 1. mellékletének 1.a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi Bizottsága véleményének kikérésével és egyetértésével - a következőket rendeli el:
1. A költségvetés bevételei és kiadásai
1. § (1)1 Harsány Község Önkormányzata Képviselő-testülete az önkormányzat költségvetésének
a) költségvetési bevételét 571.664.790 forintban
b) költségvetési kiadását 1.082.941.493 forintban
c) költségvetési egyenlegét (hiányát) -511.276.703 forintban
d) finanszírozási kiadását 7.664.533 forintban állapítja meg
(2)2 Az (1) bekezdésben meghatározott -511.276.703 forint költségvetési egyenlegből
a) működési célú egyenleg -285.502.574 forint,
b) felhalmozási célú egyenleg -225.774.129 forint.
(3) Az (1) bekezdésben meghatározott finanszírozási kiadás működési célú finanszírozási kiadás.
(4) Az önkormányzatnak a költségvetési egyenleg belső finanszírozását szolgáló költségvetési maradványa 522.583.530 forint, melyből költségvetési egyenleg és a finanszírozási kiadás finanszírozása történik.
2. §3 (1) A Képviselő-testület az 1. § (1) bekezdésben megállapított költségvetési és finanszírozási bevételek forrásonkénti, a költségvetési és finanszírozási kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladat bontásban a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg.
(2) A Képviselő-testület az önkormányzat működési bevételeinek és kiadásainak mérlegét a rendelet 5. melléklete alapján határozza meg.
(3) A Képviselő-testület az önkormányzat felhalmozási bevételeinek és kiadásainak mérlegét a rendelet 6. melléklete alapján határozza meg.
2. A költségvetési bevételek
3. § A Képviselő-testület az 1. § (1) bekezdésében megállapított költségvetési bevételek és finanszírozási bevételek kiemelt előirányzatok, kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatokból származó bevétel szerinti megoszlását költségvetési szervenkénti megosztásban a rendelet 2., 3., 4., 5. és 6. melléklete Bevételek részében foglaltak szerint határozza meg.
3. A költségvetési kiadások
4. §4 A képviselő-testület a költségvetési kiadások kiemelt előirányzatok, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti megoszlását önkormányzati és költségvetési szervenkénti megosztásban a 2., 3., és a 4. mellékletek Kiadások részében foglaltak szerint hagyja jóvá.
5. § A Képviselő-testület az Önkormányzat felhalmozási kiadásainak előirányzatát célonként és feladatonként a 10. és 11. melléklet szerint állapítja meg.
4. Általános és céltartalék
6. § (1) A Képviselő-testület általános tartalékot nem képez.
(2) A Képviselő-testület 6.820.031 forint céltartalékot képez.
5. Több éves kihatással járó feladatok
7. § (1) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló hosszú távú kötelezettségét a 7. mellékletben foglaltaknak megfelelően állapítja meg.
(2) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését - az adósságot keletkeztető ügyletből származó fizetési kötelezettségeinek megállapításához - a 8. melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat adósságot keletkeztető fejlesztési céljait a 9. melléklet részletezi.
6. Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek
8. § A Képviselő-testület az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.
7. A költségvetés végrehajtásának szabályai
9. § Az önkormányzat felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabad pénzeszközöket betétként elhelyezze, vagy államilag garantált értékpapírt vásároljon.
10. § (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) Az önkormányzatnál és a költségvetési szerveknél a jutalmazásra felhasználható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a költségvetési szerv közmunka bér nélkül számított személyi juttatás előirányzatának 6%-át. Annak fedezetére a személyi juttatások év közbeni megtakarítása és a személyi juttatások növelésére fordítható forrás szolgálhat.
11. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek saját előirányzat-módosítási hatáskörükben költségvetési bevételük és kiadási előirányzatukat az államháztartási törvény rendelkezései szerint változtathatják meg.
(2) A költségvetési intézmények saját hatáskörben végrehajtott előirányzat módosításai sem a tárgyévben, sem a következő években önkormányzati többlettámogatási igénnyel nem járhatnak.
12. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) és (4) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.
(2) A Képviselő-testület az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 2.000.000 forint összeghatárig a polgármesterre átruházza.
(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2022. december 31-ig gyakorolható.
(4) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.
(5) A polgármester a saját hatáskörben hozott átcsoportosításról, valamint a költségvetési szervek saját hatáskörben hozott előirányzat módosításáról a Képviselő-testületet negyedévente – az első negyedév kivételével - tájékoztatja. A Képviselő-testület negyedévente – az első negyedév kivételével - de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló felügyeleti szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
13. § Az Önkormányzat felújítási és fejlesztési tervében megfogalmazott célkitűzések, feladatok megvalósításának megszervezése a polgármester feladata.
14. § (1)5 A Képviselő-testület a civil szervezetek számára biztosított támogatási keretet 2.283.372 forint összegben hagyja jóvá, melynek elosztásáról a Képviselő-testület dönt.
(2) Az önkormányzat által biztosított támogatási összegek felhasználásáról a támogatott a támogatási döntésben megjelölt határidőig, legkésőbb a tárgyévet követő év március 31-ig köteles elszámolni.
15. § (1) Harsány Község Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat és költségvetési szerveinél a készpénzes kifizetések az alábbi módon teljesíthetőek:
a) a készlet- és kis értékű tárgyi eszköz beszerzések, a kiküldetési, reprezentációs kiadások, egyes kisösszegű szolgáltatási kiadások,
b) ellátottak pénzbeli juttatásai,
c) közmunkabér,
d) megbízási díjak,
e) vásárlási és munkabér előlegek,
f) az önkormányzat és az intézmények rendezvényeivel kapcsolatos kiadások
g) egyéb fentiekben nem részletezett kifizetések eseti egyedi engedély
alapján.
(2) Az (1) bekezdésben meghatározott tételek esetében a kifizethető legmagasabb összeg a pénzkezelési szabályzatban kerül meghatározásra.
16. § A költségvetési létszámkeretet és a közfoglalkoztatottak létszám előirányzatát e rendelet 1., 2., 3., és 4. melléklete tartalmazza.
8. Vegyes és záró rendelkezések
17. § (1) A Képviselő-testület a köztisztviselők éves cafetéria keretét nettó 450.000 forintban határozza meg.
(2) A Képviselő-testület a 10/2021. (XI.9.) önkormányzati rendelet
a) 5. § (5) bekezdés szerinti lakásfenntartás egy négyzetméterre jutó elismert havi költségét 450.-forintban,
b) 12. § (3) bekezdés szerinti Bursa Hungarica ösztöndíjra fordítható keretösszeget 440.000.- forintban
határozza meg.
18. § Ez a rendelet a kihirdetését követő harmadik napon lép hatályba.
19. § A rendelet rendelkezéseit 2022. január 1. napjától kell alkalmazni.
Az 1. § (1) bekezdése a Harsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2022. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. Az 1. § (1) bekezdése a Harsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. § (2) bekezdése a Harsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2022. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. Az 1. § (2) bekezdése a Harsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 2. § a Harsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2022. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § a Harsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2022. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
A 14. § (1) bekezdése a Harsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Harsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2022. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdés - 1. mellékletével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Harsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Harsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2022. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdés - 2. mellékletével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Harsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Harsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2022. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdés - 3. mellékletével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Harsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Harsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2022. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 4. § (4) bekezdés - 4. mellékletével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Harsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Harsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2022. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 4. § (5) bekezdés - 5. mellékletével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Harsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Harsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2022. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 4. § (6) bekezdés - 6. mellékletével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Harsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Harsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2022. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 4. § (7) bekezdés - 7. mellékletével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Harsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Harsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2022. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 4. § (8) bekezdés - 8. mellékletével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Harsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. melléklet a Harsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.