Harsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 10. 06Harsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Harsány Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva - az önkormányzat Pénzügyi Bizottsága véleményének kikérésével és egyetértésével - a következőket rendeli el:
1. A költségvetés bevételei és kiadásai
1. § (1) Harsány Község Önkormányzata Képviselő-testülete az önkormányzat költségvetésének
a)1 költségvetési bevételét 441.322.093 forintban
b)2 költségvetési kiadását 1.147.801.615 forintban
c)3 költségvetési egyenlegét 706.479.522 forintban
d)4 finanszírozási kiadását 9.033.205 forintban állapítja meg,
(2)5 Az (1) bekezdésben meghatározott -706.479.522 forint költségvetési egyenlegből
a) működési célú egyenleg -496.136.757 forint
b) felhalmozási célú egyenleg -210.342.765 forint.
(3) Az (1) bekezdésben meghatározott finanszírozási kiadás működési célú finanszírozási kiadás.
(4) Az önkormányzatnak a költségvetési egyenleg belső finanszírozását szolgáló költségvetési maradványa 715.241.053 forint, melyből költségvetési egyenleg és a finanszírozási kiadás finanszírozása történik.
2. §6 A Képviselő-testület a bevétele, a költségvetési kiadások kiemelt előirányzatok szerinti megoszlását összesített önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait közgazdasági tagolásban, mérlegszerűen a rendelet 1. melléklete szerint határozza meg.
2. A költségvetési bevételek
3. §7 A Képviselő-testület az 1. §-ban megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti megoszlását önkormányzati és költségvetési szervenkénti megosztásban, valamint összesített önkormányzati szinten a rendelet 1. melléklete, 2. melléklete, 3. melléklet, 4. melléklet, 5. melléklet, és 6. melléklete szerint hagyja jóvá.
3. A költségvetési kiadások
4. §8 A Képviselő-testület az 1. §.-ban megállapított költségvetési kiadások kiemelt előirányzatok, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti megoszlását önkormányzati és költségvetési szervenkénti megosztásban, valamint összesített önkormányzati szinten a rendelet 1. melléklete, 2. melléklete, 3. melléklet, 4. melléklet, 5. melléklet, és 6. melléklete szerint hagyja jóvá.
5. § A Képviselő-testület az Önkormányzat felhalmozási kiadásainak előirányzatát célonként és feladatonként a 10.melléklet és 11. melléklet szerint állapítja meg.
4. Általános és céltartalék
6. § (1) A Képviselő-testület általános tartalékot nem képez.
(2) A Képviselő-testület 641.670.799 forint céltartalékot képez.
5. Több éves kihatással járó feladatok
7. § (1) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló hosszú távú kötelezettségét a 7. mellékletben foglaltaknak megfelelően állapítja meg.
(2) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését - az adósságot keletkeztető ügyletből származó fizetési kötelezettségeinek megállapításához - a 8. melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat adósságot keletkeztető fejlesztési céljait a 9. melléklet részletezi.
6. Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek
8. § A Képviselő-testület az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.
7. A költségvetés végrehajtásának szabályai
9. § Az önkormányzat felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabad pénzeszközöket betétként elhelyezze, vagy államilag garantált értékpapírt vásároljon.
10. § (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) Az önkormányzatnál és a költségvetési szerveknél a jutalmazásra felhasználható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a költségvetési szerv közmunka bér nélkül számított személyi juttatás előirányzatának 6%-át. Annak fedezetére a személyi juttatások év közbeni megtakarítása és a személyi juttatások növelésére fordítható forrás szolgálhat.
11. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek saját előirányzat-módosítási hatáskörükben költségvetési bevételük és kiadási előirányzatukat az államháztartási törvény rendelkezései szerint változtathatják meg.
(2) A költségvetési intézmények saját hatáskörben végrehajtott előirányzat módosításai sem a tárgyévben, sem a következő években önkormányzati többlettámogatási igénnyel nem járhatnak.
12. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) és (4) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.
(2) A Képviselő-testület az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 2.000.000 forint összeghatárig a polgármesterre átruházza.
(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2023. december 31-ig gyakorolható.
(4) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.
(5) A polgármester a saját hatáskörben hozott átcsoportosításról, valamint a költségvetési szervek saját hatáskörben hozott előirányzat módosításáról a Képviselő-testületet negyedévente – az első negyedév kivételével - tájékoztatja. A Képviselő-testület negyedévente – az első negyedév kivételével - de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló felügyeleti szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
13. § Az Önkormányzat felújítási és fejlesztési tervében megfogalmazott célkitűzések, feladatok megvalósításának megszervezése a polgármester feladata.
14. § (1) A Képviselő-testület a civil szervezetek számára biztosított támogatási keretet 1.500.000 forint összegben hagyja jóvá, melynek elosztásáról a Képviselő-testület dönt.
(2) Az önkormányzat által biztosított támogatási összegek felhasználásáról a támogatott a támogatási döntésben megjelölt határidőig, legkésőbb a tárgyévet követő év március 31-ig köteles elszámolni.
15. § (1) Harsány Község Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat és költségvetési szerveinél a készpénzes kifizetések az alábbi módon teljesíthetőek:
a) a készlet- és kis értékű tárgyi eszköz beszerzések, a kiküldetési, reprezentációs kiadások, egyes kisösszegű szolgáltatási kiadások,
b) ellátottak pénzbeli juttatásai,
c) közmunkabér,
d) megbízási díjak,
e) vásárlási és munkabér előlegek,
f) az önkormányzat és az intézmények rendezvényeivel kapcsolatos kiadások
g) egyéb fentiekben nem részletezett kifizetések eseti egyedi engedély
alapján.
(2) Az (1) bekezdésben meghatározott tételek esetében a kifizethető legmagasabb összeg a pénzkezelési szabályzatban kerül meghatározásra.
16. § A költségvetési létszámkeretet és a közfoglalkoztatottak létszám előirányzatát e rendelet 1.melléklete, 2.melléklete, 3.melléklete, és 4. melléklete tartalmazza.
8. Vegyes és záró rendelkezések
17. § (1)9 A Képviselő-testület a köztisztviselők éves cafetéria keretét nettó 400.000 forintban határozza meg.
(2) A Képviselő-testület a 10/2021. (XI.9.) önkormányzati rendelet
a) 5. § (5) bekezdés szerinti lakásfenntartás egy négyzetméterre jutó elismert havi költségét 450.-forintban,
b) 12. § (3) bekezdés szerinti Bursa Hungarica ösztöndíjra fordítható keretösszeget 400.000.- forintban
határozza meg.
18. § A rendelet rendelkezéseit 2023. január 1. napjától kell alkalmazni.
19. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
Az 1. § (1) bekezdés a) pontja a Harsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (X. 5.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. § (1) bekezdés b) pontja a Harsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (X. 5.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. § (1) bekezdés c) pontja a Harsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (X. 5.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. § (1) bekezdés d) pontja a Harsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (X. 5.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. § (2) bekezdése a Harsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (X. 5.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § a Harsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (X. 5.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § a Harsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (X. 5.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § a Harsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (X. 5.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
A 17. § (1) bekezdése a Harsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (III. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Harsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (X. 5.) önkormányzati rendelete 5. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Harsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (X. 5.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Harsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (X. 5.) önkormányzati rendelete 5. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Harsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (X. 5.) önkormányzati rendelete 5. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Harsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (X. 5.) önkormányzati rendelete 5. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Harsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (X. 5.) önkormányzati rendelete 5. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Harsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (X. 5.) önkormányzati rendelete 5. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Harsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (X. 5.) önkormányzati rendelete 5. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. melléklet a Harsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (X. 5.) önkormányzati rendelete 5. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.