Borsodnádasd Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendeletének indokolása

Borsodnádasd Város Önkormányzatának 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 02. 16

Borsodnádasd Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendeletének indokolása

2023.02.16.
Borsodnádasd Város Önkormányzatának 2023. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
Az önkormányzat költségvetési helyzetét befolyásoló feltételek
Az önkormányzati feladatok köre az előző évhez képest nem változott jelentősen.
A működési feladatok ellátásához rendelkezésre álló központi források összege az előző évihez hasonló.
A kötelező feladatok fenntartását csak jelentős saját forrás bevonásával tudjuk biztosítani. Évek óta tendencia, hogy a folyó működési bevételek nem nyújtanak fedezetet a tervezett működési kiadásokra. A költségvetési koncepció elfogadásánál konkrét takarékossági intézkedések nem születtek , ezért az önkormányzat működésének pénzügyi egyensúlya a jelentős maradvány igénybevételével biztosítható,a működési hiány megszüntetéséhez szükséges a lekötött betét megszüntetése, ezért továbbra is kiemelten fontosnak tartjuk a racionális, takarékos gazdálkodást.
A nagyszabású fejlesztések döntően 100%-os támogatásúak, a pályázati pénzek 2020-2022 időszakban megérkeztek, pénzmaradványban rendelkezésünkre állnak.
A 2023. évi költségvetési bevételek tervezett előirányzata 603.943.918.-Ft. Az állami normatíva előirányzata 416.924.979.-Ft . 2023-ban is - a feladatfinanszírozás keretében - az általános működéshez és ágazati feladatokhoz kapcsolódó támogatásokból származó bevétel csak a kötelezően ellátandó feladatokra fordítható. A helyi adóbevételek 42.750.000.-Ft-tal terveztük a 2% adómértékkel és a bevezetésre került sávos adózással. A tervezetben számoltunk államháztartáson belüli működési bevétellel 79.218.000.-Ft összegben , amely a NEAK-tól kapott egészségügyi feladatellátás finanszírozása .
A személyi juttatás tervezésénél az önkormányzat, az intézmények és a Polgármesteri Hivatalnál jogviszonyban lévő alkalmazottak részére törvényben biztosított illetményalap , bértáblák valamint a kötelezően előírt juttatási elemeket vettük figyelembe. A minimálbér 232.000.-Ft-ra, a garantált bérminimum 296.400.-Ft-ra emelkedett.
Az Önkormányzatnál 2017-2022.évben elnyert pályázatok alapján az elkezdett beruházások felújítások ez évben jelentkező várható költségeit a költségvetésben beterveztük, melyek közül a legfontosabbak az alábbiak:
EU-s forrásból megvalósuló beruházások 2023.évben várható költségei :
MÁK-TOP-1.4.1-19 Bölcsőde 101.986.000.- Ft
Hazai forrásból finanszírozott beruházások,felújítások 2023.évben tervezett költségei
MFP-ÖTIF/2021 Ravatalozó 5.962.000.- Ft
TOP-1.2.1-16 Turisztika 30.572.500.- Ft
1.ÖNKORMÁNYZAT (11.melléklet)
A bevételi jogcímek részletezése
A 2023. évi költségvetési bevételek tervezett előirányzata : 813.753.378.-Ft
Önkormányzatok működési támogatásai: 416.924.979.-Ft (normatíva feladatellátásra)
Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 79.218.000.-Ft
Közhatalmi bevételek:42.750.000.-Ft
Működési bevételek: 41.002.489.-Ft
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele : 203.857.910.-Ft
A kiadási jogcímek részletezése:
2023. évi költségvetési kiadások tervezett előirányzata: 392.081.900.-Ft
Személyi juttatások: 114.247.000.-Ft
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 14.900.000.-Ft
Dologi kiadások: 100.718.000.-Ft
Ellátottak pénzbeli juttatásai: 9.103.000.-Ft
Egyéb működési célú kiadások 11.849.900.-Ft
Az Ózd Kistérségi Többcélú Társulásnak közös feladat 4.527.000.-Ft . Nádasd települések tagdíja 225.000-Ft.Helyi közlekedés támogatása ENITA BUSZ KFT 4.992.900-Ft. Sajó-Bódva Hulladékkezelési Társulás működési hozzájárulás 205.000.- Ft. Észak-Borsodi Leader Unio Egyesület tagdíj 200.000.- Ft
Civil szervezetek,rendezvények támogatása 1.000.000.-Ft.Roma nemzetiségi Önkormányzat támogatás:100.000.-Ft.Bursa ösztöndíj 600.000-Ft
Beruházások: 101.896.000.-Ft
Felújítások: 39.278.000.-Ft
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafiz.: 16.676.999.-Ft
Központi irányító szervi támogatás: 404.994.479.-Ft
INTÉZMÉNYEK
1.Polgármesteri Hivatal(13.melléklet)
BEVÉTELEK
Bevételek összesen:122.094.000.-Ft
Egyéb szolgáltatások bevételei : 5000.-Ft (fénymásolás,fax)
Kiszámlázott ÁFA : 1.000.- Ft
Kamatbevétel: 200.-Ft
Egyéb működési bevétel:5000.-Ft
Költségvetési maradvány:4.096.703.-Ft
Irányitó szervi támogatás( intézményfinanszírozás) : 117.986.097.-Ft
KIADÁSOK
Kiadásasok ősszesen:122.094.000.- Ft
A személyi juttatások:91.897.000-Ft a jogszabályokban foglaltaknak megfelelően került megtervezésre.
A munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó : 13.067.000.-Ft a személyi juttatásokat terhelő járulékok összegét szintén a hatályos jogszabályok alapján terveztük.
A dologi kiadások : 14.330.000.-Ft között szerepelnek a közüzemi és egyéb szolgáltatások költségei ,karbantartási-, üzemeltetési költségek,készletbeszerzés. Az összegek az érvényben lévő szerződések alapján kerültek meghatározásra.
Beruházások :2.800.000Ft terveztünk .
2. Borsodnádasdi Szociális Alapszolgáltatási Központ ( 15. melléklet)
BEVÉTELEK
Bevételek összesen: 200.812.000.-Ft
Ellátási díjak :18.640.000.-Ft(étkeztetés )
Kiszámlázott általános forgalmi adó :5.033.000.-Ft
Kamatbevételek:100.-Ft
Egyéb működési.bevételek: 5.000.-Ft
Költségvetési maradvány: 6.112.877.-Ft
Irányitó szervi támogatás ( intézményfinanszírozás) : 171.021.023.-Ft
KIADÁSOK
Kiadások összesen :200.812.000.-Ft
A személyi juttatások:103.348.000.-Ft a jogszabályokban foglaltaknak megfelelően került megtervezésre a foglalkoztatottak személyi alapbére, valamint a ágazati pótlékok összege.
A munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó : 16.160.000.-Ft.
A dologi kiadások :59.535.000-Ft között szerepelnek az élelmezés nyersanyag költsége, közüzemi és egyéb szolgáltatások költségei ,karbantartási-, üzemeltetési költségek,készletbeszerzés. Az összegek az érvényben lévő szerződések alapján kerültek meghatározásra.
Beruházások : 1.270.000-Ft
3.Mesekert Óvoda( 17. melléklet)
BEVÉTELEK
Bevételek összesen: 99.026.000.-Ft
Kamatbevételek: 50.-Ft
Egyéb működési bevételek:4.000.-Ft
Költségvetési maradvány: 3.848.199.-Ft
Irányitó szervi támogatás( intézményfinanszírozás) : 95.173.751.-Ft
KIADÁSOK
Kiadások ősszesen :99.026.000.-Ft
A személyi juttatások:81.832.000.-Ft a jogszabályokban foglaltaknak megfelelően került megtervezésre a közalkalmazottak alapilletménye, valamint a kötelező és feltételhez kötött pótlékok összege.
A munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó :10.673.000.-Ft a személyi juttatásokat terhelő járulékok összegét szintén a hatályos jogszabályok alapján terveztük.
A dologi kiadások : 5.886.000-Ft között szerepelnek a közüzemi és egyéb szolgáltatások költségei ,karbantartási-, üzemeltetési költségek.
Beruházások :635.000.-Ft
4.Közösségi Ház és Könyvtár( 19. melléklet)
BEVÉTELEK
Bevételek összesen:21.744.000.-Ft
Szolgáltatások bevétele : 350.000-Ft
Kamatbevétel:100.-Ft
Egyéb működési bevételek:5.000.-Ft
Előző évi költségvetési maradvány :575.292-Ft
Irányitó szervi támogatás( intézményfinanszírozás) : 20.813.608.-Ft
KIADÁSOK
Kiadások összesen : 21.744.000-Ft
A személyi juttatások: 6.649.000.-Ft a jogszabályokban foglaltaknak megfelelően került megtervezésre .
A munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó : 865.000.-Ft a személyi juttatásokat terhelő járulékok összegét szintén a hatályos jogszabályok alapján terveztük.
A dologi kiadások:12.960.000.-Ft között szerepelnek a városi rendezvények költségei,közüzemi és egyéb szolgáltatások költségei ,karbantartási-, üzemeltetési költségek.
Beruházások:1.270.000.-Ft
Társadalmi, gazdasági, hatások
A költségvetési rendeletben foglaltak végrehajtása elősegíti az önkormányzat Gazdasági Programjában és költségvetési koncepciójában a szociális rendszer fejlesztésére vonatkozó célok megvalósítását, a foglalkoztatás növelését.
A rendeletben foglaltak végrehajtásának gazdasági, költségvetési hatását az előterjesztés részletesen tartalmazza.
Környezeti és egészségügyi következmények
A költségvetési rendeletben foglaltak végrehajtása elősegíti a Gazdasági Programban meghatározott Környezetvédelmi Program megvalósulását.
A költségvetési rendeletben foglaltak végrehajtásának egészségügyi követelményei nincsenek.
Adminisztratív terheket befolyásoló hatások
A költségvetési rendeletben foglalt pénzügyi,- számviteli és szociális előírások végrehajtása a szakmai, ügyintézési és adminisztratív feladatok végrehajtásában többletfeladatokat jelent a költségvetési szervek számára.
A jogszabályok megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei
A költségvetési rendelet megalkotását szükségessé teszi az Mötv. és az Áht. előírásai, melynek elmaradása törvényességi mulasztásnak számít, ami támogatás megvonásával jár.
A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek
A költségvetési rendelet alkalmazásához szükséges személyi, tárgyi, szervezeti és pénzügyi feltételek rendelkezésre állnak.