Kisláng Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 05. 20- 2023. 05. 24Kisláng Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről1
Kisláng Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya Kisláng Község Önkormányzatára (a továbbiakban: önkormányzat), a Kislángi Polgármesteri Hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre terjed ki:Kislángi Csicsergő Óvoda-Mini Bölcsőde és Konyha,
a) Kislángi Szociális és Gyermekjóléti Társulás,
b) Kislángi Vadócz Pál Művelődési Ház, Könyvtár és Faluház.
1. A költségvetés bevételei és kiadásai
2. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetésének főösszegét 816.223.448 Ft
(2) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetését:
a) a) 816.223.448 Ft Költségvetési bevétellel
b) b) 816.223.448 Ft Költségvetési kiadással
c) 0 Ft Költségvetési egyenleggel állapítja meg.
2. Az önkormányzat összesített 2022. évi költségvetése
3. § A képviselő-testület az önkormányzat összesített 2022. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 816.223.448 forintban állapítja meg.
4. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat összesített 2022. évi költségvetési bevételeinek kiemelt előirányzatonkénti összegéből
a) a normatív támogatás összegét 310.234.307 Ft-ban,
b) a működési célú támogatásértékű bevételek összegét 63.095.442 Ft-ban,
c) felhalmozási célú ÁHT-on belülről kapott támogatások összegét 55.149.029 Ft-ban,
d) a közhatalmi bevételek összegét 37.704.652 Ft-ban,
e) az intézményi működési bevételek összegét 33.400.723 Ft-ban,
f) felhalmozási bevételek 1.000.000 Ft-ban,
g) működési célú átvett pénzeszközök összegét 1.362.418 Ft-ban,
h) finanszírozási bevételek összegét 314.276.877 Ft-ban, melyből
ha) az előző évi költségvetési maradvány összegét 75.302.358 Ft-ban,
hb) likviditási célú hitelfelvétel összegét 226.656.519 Ft-ban,
hc) ÁHT-on belüli megelőlegezés 12.318.000 Ft-ban határozza meg.
(2) A képviselő-testület az önkormányzat összesített bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételeit 765.162.983 Ft-ban,
b) az önként vállalt feladatok bevételeit 0 Ft-ban,
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételeit 51.060.465 Ft-ban határozza meg.
5. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat összesített 2022. évi kiemelt kiadási előirányzataiból
a) a működési kiadások költségvetési összegét 453.391.022 Ft-ban, melyből a
aa) személyi jellegű kiadások összegét 217.679.742 Ft-ban,
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó összegét 28.634.919 Ft-ban,
ac) dologi jellegű kiadások összegét 156.087.590 Ft-ban,
ad) ellátottak pénzbeli juttatásainak összegét 8.595.784 Ft-ban,
ae) működési célú támogatások összegét 42.392.987 Ft-ban,
b) a felhalmozási kiadások költségvetési összegét 126.216.070 Ft-ban, melyből a
ba) beruházások összegét 60.329.696 Ft-ban,
bb) felújítások összegét 55.117.923 Ft-ban,
bc) felhalmozási kiadások (kamatmentes kölcsön visszafizetés) 10.768.451 Ft-ban,
c) a finanszírozási kiadások költségvetési összegét 236.616.356 Ft-ban , melyből
ca) ÁHT-on belüli megelőlegezés visszafizetésének összegét 9.959.837 Ft-ban,
cb) a likviditási célú hitel visszafizetésének összegét 226.656.519 Ft-ban határozza meg.
(2) A képviselő-testület az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) a) a kötelező feladatok kiadásainak összegét 759.392.983 Ft-ban,
b) az önként vállalt feladatok kiadásainak összegét 5.770.000 Ft-ban,
c) az állami (államigazgatás) feladatok kiadásainak összegét 51.060.465 Ft-ban
határozza meg.
6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli
a) átlagos statisztikai állományi létszámát 44 főben,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszámát 44 főben
határozza meg.
(2) A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát 15 főben határozza meg.
3. Az önkormányzat saját költségvetése
7. § A képviselő-testület az önkormányzat saját 2022. évi költségvetési főösszegét 753.930.165 forintban állapítja meg.
8. § (1) Az önkormányzat saját, 2022. évi költségvetési bevételeinek kiemelt előirányzataiból
a) a normatív támogatás összegét 310.234.307 Ft-ban,
b) a működési célú támogatásértékű bevétel összegét 30.983.775 Ft-ban,
c) felhalmozási célú ÁHT-on belülről kapott támogatások összegét 55.149.029 Ft-ban,
d) a közhatalmi bevétel összegét 37.704.652 Ft-ban,
e) az intézményi működési bevétel összegét 4.667.368 Ft-ban,
f) a felhalmozási bevétek összegét 1.000.000 Ft-ban,
g) működési célú átvett pénzeszközök összegét 1.362.418 Ft-ban,
h) finanszírozási bevételek összegét 312.828.616 Ft-ban, melyből
ha) az előző évi költségvetési maradvány összegét 73.854.097 Ft-ban,
hb) likviditási célú hitel felvételének összegét 226.656.519 Ft-ban,
hc) ÁHT-on belüli megelőlegezés 12.318.000 Ft-ban határozza meg.
(2) A képviselő-testület az önkormányzat összesített bevételeiből a kötelező feladatok bevételeit 702.869.700 Ft-ban, az önként vállalt feladatok bevételeit 0 Ft-ban, az állami (államigazgatási) feladatok bevételeit 51.060.465 Ft-ban határozza meg.
(3) A képviselő-testület az önkormányzat bevételeiből a működési bevételek összegét 441.101.549 Ft-ban, a finanszírozási bevételek összegét 312.828.616 Ft-ban határozza meg.
9. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat saját, 2022. évi kiemelt kiadási előirányzatainak összegéből a
a) működési kiadások összegét 189.251.396 Ft-ban, melyből
aa) a személyi jellegű kiadások összegét 46.218.468 Ft-ban,
ab) a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó összegét 5.313.860 Ft-ban,
ac) a dologi jellegű kiadások összegét 86.730.297 Ft-ban,
ad) az ellátottak pénzbeli juttatásainak összegét 8.595.784 Ft-ban,
ae) a működési célú támogatások kiadási összegét 42.392.987 Ft-ban,
b) a felhalmozási kiadások költségvetési összegét 125.001.570 Ft-ban, melyből a
ba) beruházások összegét 59.115.196 Ft-ban,
bb) felújítások összegét 55.117.923 Ft-ban,
bc) felhalmozási kiadások (kamatmentes kölcsön visszafizetés) 10.768.451 Ft-ban,
c) finanszírozási kiadások 439.677.199 Ft-ban, melyből a
ca) központi irányítószervi támogatás 203.060.843 Ft-ban,
cb) megelőlegezés visszafizetés ÁHT-on belülre 9.959.837 Ft-ban,
cc) likviditási célú hitel visszafizetés összegét 226.656.519 Ft-ban határozza meg.
(2) A képviselő-testület az önkormányzat kiadásaiból a kötelező feladatok kiadásainak összegét 697.099.700 Ft-ban, az önként vállalt feladatok kiadásainak összegét 5.770.000 Ft-ban, az állami (államigazgatási) feladatok kiadásainak összegét 51.060.465 Ft-ban határozza meg.
10. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat – közfoglalkoztatottak nélküli –2022. évre vonatkozó
a) átlagos statisztikai állományi létszámát 4 főben,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszámát 4 főben határozza meg.
(2) A képviselő-testület az önkormányzatnál foglalkoztatott közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát 15 főben határozza meg.
4. A Polgármesteri Hivatal költségvetése
11. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Polgármesteri Hivatal 2022. évi költségvetési főösszegét 59.408.131 Ft-ban állapítja meg.
12. § (1) A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal 2022. évi kiemelt előirányzatonkénti költségvetési bevételeiből a működési célú támogatásértékű bevétel összegét 58.939.906 Ft-ban, előző évi költségvetési maradvány igénybevételének összegét 186.096 Ft-ban, a működési bevételek összegét 282.129 Ft-ban határozza meg.
(2) A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal bevételeiből a helyi önkormányzat, mint irányítószerv költségvetéséből kapott támogatás összegét 55.500.506 Ft-ban határozza meg.
13. § (1) A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal 2022. évi kiemelt kiadási előirányzatai közül a működési kiadások összegét 59.408.131 Ft-ban, melyből a
a) személyi jellegű kiadások összegét 45.771.773 Ft-ban,
b) a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó összegét 6.158.289 Ft-ban,
c) a dologi jellegű kiadások összegét 7.478.069 Ft-ban határozza meg.
(2) A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal kiadásaiból a kötelező feladatok kiadási összegét 59.408.131 Ft-ban határozza meg.
14. § (1) A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal 2022. évre – közfoglalkoztatottak nélküli
a) átlagos statisztikai állományi létszámát 9 főben,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszámát 9 főben határozza meg.
(2) A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatalban foglalkoztatott közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 főben határozza meg.
5. A Kislángi Csicsergő Óvoda-Mini Bölcsőde és Konyha költségvetése
15. § A képviselő-testület a Kislángi Csicsergő Óvoda-Mini Bölcsőde és Konyha 2022. évi költségvetési főösszegét 158.803.165 forintban állapítja meg.
16. § (1) A Képviselő-testület a Kislángi Csicsergő Óvoda-Mini Bölcsőde és Konyha 2022. évi költségvetési bevételeinek kiemelt előirányzatonkénti összegéből a helyi önkormányzat, mint irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás összegét 138.272.660 Ft-ban, előző évi költségvetési maradvány igénybevételének összegét 253.988 Ft-ban, az intézményi működési bevétel összegét 20.276.517 Ft-ban határozza meg.
(2) A Képviselő-testület a Kislángi Csicsergő Óvoda-Mini Bölcsőde és Konyha bevételeiből a kötelező feladatok bevételeinek összegét 158.803.165 Ft-ban, önként vállalt feladatok bevételi összegét 0 Ft-ban, az állami feladatok bevételi összegét 0 Ft-ban határozza meg. A működési bevételek összegét 158.803.165 Ft-ban, a felhalmozási bevételek összegét 0 ezer Ft-ban határozza meg.
17. § (1) A Képviselő-testület a Kislángi Csicsergő Óvoda-Mini Bölcsőde és Konyha 2022. évi kiemelt kiadási előirányzataiból a működési kiadások összegét 158.803.165 Ft-ban, melyből
a) a személyi jellegű kiadások összegét 95.887.594 Ft-ban,
b) a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó összegét 12.873.850 Ft-ban,
c) a dologi jellegű kiadások összegét 49.683.783 Ft-ban,
d) a felhalmozási kiadások összegét 357.938 Ft-ban határozza meg.
(2) A Képviselő-testület a Kislángi Csicsergő Óvoda-Mini Bölcsőde és Konyha kiadásaiból a kötelező feladatok kiadási összegét 158.803.165 Ft-ban, önként vállalt feladatok kiadási összegét 0 Ft-ban, az állami feladatok kiadási összegét 0 Ft-ban határozza meg.
18. § (1) A képviselő-testület a Kislángi Csicsergő Óvoda-Mini Bölcsőde és Konyha – közfoglalkoztatottak nélküli – 2022. évre vonatkozó
a) átlagos statisztikai állományi létszámát 24 főben,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszámát 24 főben határozza meg.
(2) A Képviselő-testület a Kislángi Csicsergő Óvoda-Mini Bölcsőde és Konyhánál foglalkoztatott közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát 0 főben határozza meg.
6. A Kislángi Szociális és Gyermekjóléti Társulás költségvetése
19. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Kislángi Szociális és Gyermekjóléti Társulás 2022. évi költségvetési főösszegét 34.829.951 Ft-ban állapítja meg.
20. § A Képviselő-testület a Kislángi Szociális és Gyermekjóléti Társulás 2022. évi kiemelt előirányzatonkénti költségvetési bevételeiből a működési célú támogatásértékű bevétel összegét 27.345.600 Ft-ban, előző évi költségvetési maradvány igénybevételének összegét 912.242 Ft-ban, a működési bevételek összegét 6.572.109 Ft-ban határozza meg.
21. § (1) A Képviselő-testület a Kislángi Szociális és Gyermekjóléti Társulás 2022. évi kiemelt kiadási előirányzatai közül a működési kiadások összegét 33.973.389 Ft-ban, melyből a
a) személyi jellegű kiadások összegét 21.698.177 Ft-ban,
b) a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó összegét 3.177.930 Ft-ban,
c) a dologi jellegű kiadások összegét 9.097.282 Ft-ban,
d) felhalmozási célú kiadások összegét 856.562 Ft-ban határozza meg.
(2) A Képviselő-testület a Kislángi Szociális és Gyermekjóléti Társulás kiadásaiból a kötelező feladatok kiadási összegét 34.829.951 Ft-ban határozza meg.
22. § (1) A képviselő-testület a Kislángi Szociális és Gyermekjóléti Társulás 2022. évre – közfoglalkoztatottak nélküli
a) átlagos statisztikai állományi létszámát 5 főben,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszámát 5 főben határozza meg.
(2) A képviselő-testület a Kislángi Szociális és Gyermekjóléti Társulás foglalkoztatott közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 főben határozza meg.
7. Kislángi Vadócz Pál Művelődési Ház, Könyvtár és Faluház
23. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Kislángi Vadócz Pál Művelődési Ház, Könyvtár és Faluház 2022. évi költségvetési főösszegét 12.312.879 Ft-ban állapítja meg.
24. § (1) A Képviselő-testület Kislángi Vadócz Pál Művelődési Ház, Könyvtár és Faluház 2022. évi kiemelt előirányzatonkénti költségvetési bevételeiből a működési célú támogatásértékű bevétel összegét 10.614.344 Ft-ban, előző évi költségvetési imaradvány összegét 95.935 Ft-ban a működési bevételek összegét 1.602.600 Ft-ban határozza meg.
(2) A Képviselő-testület a Kislángi Vadócz Pál Művelődési Ház, Könyvtár és Faluház bevételeiből a helyi önkormányzat, mint irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás összegét 9.287.677 Ft-ban határozza meg.
25. § (1) A Képviselő-testület a Kislángi Vadócz Pál Művelődési Ház, Könyvtár és Faluház 2022. évi kiemelt kiadási előirányzatai közül a működési kiadások összegét 12.312.879 Ft-ban, melyből a
a) személyi jellegű kiadások összegét 8.103.730 Ft-ban,
b) a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó összegét 1.110.990 Ft-ban,
c) a dologi jellegű kiadások összegét 3.098.159 Ft-ban határozza meg.
(2) A Képviselő-testület a Kislángi Vadócz Pál Művelődési Ház, Könyvtár és Faluház kiadásaiból a kötelező feladatok kiadási összegét 12.312.879 Ft-ban határozza meg.
26. § (1) A képviselő-testület a Kislángi Vadócz Pál Művelődési Ház, Könyvtár és Faluház 2022. évre – közfoglalkoztatottak nélküli
a) átlagos statisztikai állományi létszámát 2 főben,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszámát 2 főben
határozza meg.
(2) A képviselő-testület a Kislángi Vadócz Pál Művelődési Ház, Könyvtár és Faluház foglalkoztatott közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 főben határozza meg.
8. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
27. § A Képviselő-testület
a) a Polgármesteri Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők és munkaszerződéssel foglalkoztatott munkavállalók cafetéria juttatását 2022. évben bruttó 300.000 Ft/év/fő összegben,
b) az önkormányzat közalkalmazotti jogviszonyban foglalkoztatott dolgozói (kivéve: közfoglalkoztatottak) béren kívüli juttatása 2022. évben bruttó 200.000 Ft/év/fő összegben,
c) a polgármester cafetéria juttatása 2022. évben bruttó 300.000 Ft/év összegben,
d) a Kislángi Csicsergő Óvoda-Mini Bölcsőde és Konyha intézménynél foglalkoztatott közalkalmazottak és munkaszerződéssel foglalkoztatott munkavállalók cafeteria juttatása 2022. évben nettó 100.000 Ft/év/fő összegben határozza meg.
e) a Kislángi Vadócz Pál Művelődési Ház, Könyvtár és Faluház intézményél foglalkoztatott foglalkoztatott munkavállalók cafeteria juttatása 2022. évben nettó 100.000 Ft/év/fő összegben határozza meg.
f) az önkormányzat és intézményeinél foglalkoztatott munkavállalók és a polgármester részére a 2022. évben 12.000 Ft/fő/év bankszámla-hozzájárulási átalányösszeget állapít meg, melynek kifizetésére tárgyév november 30. napjáig kerül sor.
28. § A gazdálkodás folyamatos biztonságára tekintettel az Önkormányzat rövid lejáratú (éven belüli) működési célú hitelt vehet fel. A rövidlejáratú működési célú hitel felvételéről való döntés a Képviselő-testület kizárólagos jogkörébe tartozik. A hitelszerződés aláírására a Képviselő-testület felhatalmazása alapján a polgármester és a jegyző együttesen jogosult.
29. § Az Önkormányzat általános és céltartalékot nem képez 2022-ban, a költségvetés általános tartalékát a működtetés megtakarításából képződött, valamint a gazdálkodás során keletkezett többletbevételek összege, továbbá az évközi központi intézkedések alapján biztosított és feladattal nem terhelt bevétel növeli. Az általános tartalékot növeli az intézményeknél a gazdálkodás során keletkezett többletbevételek összege. Az Önkormányzat keletkezett tartalékairól a Képviselő-testület dönt.
30. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy e rendelet keretein belül a 2022. évi költségvetésben az Önkormányzatot megillető bevételek beszedéséről gondoskodjon, valamint tegyen intézkedéseket a jóváhagyott kiadási előirányzatok célirányos felhasználására.
(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az Önkormányzat költségvetési elszámolási számláján az átmenetileg szabad pénzeszközök betétként történő elhelyezésére, rövidlejáratú értékpapír vásárlására.
(3) Az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerv saját bevételei beszedésére a jogszabályi előírások, illetve a Képviselő-testület felhatalmazása alapján jogosult, illetve köteles.
31. § (1) Az Önkormányzat bevételi és kiadási irányítása alá tartozó költségvetési szervei a saját hatáskörében végrehajtott előirányzat változtatásról folyamatosan tájékoztatják a polgármestert és a jegyzőt. A kiadások kormányzati funkciói és a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítások a Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartoznak.
(2) Amennyiben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet az Önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a soron következő ülésen ad tájékoztatást.
32. § A polgármester – a képviselő-testület utólagos tájékoztatása mellett – 1.000.000 Ft értékhatárig önállóan dönthet forrásfelhasználásról.
33. § A környezetvédelmi alap bevételét a Kisláng Község Önkormányzat Képviselő-testületének a talajterhelési díjról és a környezetvédelmi alapról szóló 23/2017. (XII.1.) önkormányzati rendeletének 11. § (3) bekezdésében foglaltakra kell fordítani.
9. A rendelet mellékletei
34. § A Képviselő-testület
a) a bevételeket forrásonként a rendelet (a továbbiakban: R.) 1. melléklete szerint,
b) a működési bevételek részletes kimutatását a R. 2. melléklete szerint,
c) a működési és felhalmozási kiadásokat a R. 3. melléklete szerint,
d) a bevételek, kiadások kormányzati funkció szerinti felsorolását a R. 4. melléklete szerint,
e) az önkormányzat és intézményei létszámkeretét kimutatását a R. 5. melléklete szerint,
f) az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a R. 6. melléklete szerint,
g) az adósságot keletkeztető ügyletekből származó fizetési kötelezettségeit a R. 7. melléklete szerint,
h) a többéves kihatással járó kötelezettségvállalásokat a R. 8. melléklete szerint,
i) a 2022. január 1-jén fennálló adósság állomány összegét a R. 9. melléklete szerint,
j) j)az előirányzat felhasználási és likviditási ütemtervet a R. 10. melléklete szerint,
k) a Kislángi Polgármesteri Hivatal 2022. évi költségvetését a R. 11. melléklete szerint,
l) a Kislángi Szociális és Gyermekjóléti Társulás 2022. évi költségvetését a R. 12. melléklete szerint,
m) a közvetett kiadásokat (Élelmezési Üzem) bemutató táblát a R. 13. melléklete szerint,
n) az önkormányzat 2022-2023-2024-2025. évi gördülő tervezését a R. 14. melléklete szerint
o) az Önkormányzata saját bevételeinek, valamint adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeinek költségvetési évet követő három évre várható összegét a R. 15. melléklete szerint
p) az önkormányzat Európai uniós programjainak, projektjeinek tervezetét a R. 16. melléklete szerint határozza meg.
35. § Ez a rendelet 2023. május 20. napjától lép hatályba.
Az önkormányzati rendeletet a Kisláng Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelete 9. §-a hatályon kívül helyezte 2023. május 25. napjával.