A Győr-Moson-Sopron Megyei Önkormányzat Közgyűlésének

                     2/2016. (II.26.) önkormányzati rendelete

Győr-Moson-Sopron Megye Önkormányzata 2016. évi költségvetéséről

A Győr-Moson-Sopron Megyei Önkormányzat Közgyűlése (a továbbiakban: közgyűlés) az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. fejezet

Az Önkormányzat kiadásainak és bevételeinek főösszege

1.§

„(1) A közgyűlés a megyei önkormányzat 2016. évi összevont költségvetését az alábbiak szerint állapítja meg:^{(mód: 6/2016 (VI.9.) önk.rendelet.)}

                                                                                                                                E Ft

A közgyűlés a fentiekben megállapított költségvetési kiadási és bevételi összegen belül a kiadásokat és bevételeket kiemelt előirányzatonként az alábbi összegekben állapítja meg:

Kiadások:

Személyi juttatások                                                                         197.134 E Ft

Munkaadókat terhelő jár. és szoc. hjár. adó                                      53.106 E Ft

Dologi kiadások                                                                                71.121 E Ft

Működési célú támogatások ÁH-on belülre                                       1.800 E Ft

Működési célú támogatások ÁH kívülre                                            2.470 E Ft

Beruházás                                                                                          20.999 E Ft

Tartalék                                                                                             49.779 E Ft

Finanszírozási kiadások                                                                    10.448 E Ft

Bevételek:

Önkormányzatok működési támogatásai                                        261.286 E Ft

Működési bevételek                                                                          13.382 E Ft

Működési célú átvett pénzeszk. ÁH-on kívülről                                5.711 E Ft

Felhalmozási bevétel                                                                          7.890 E Ft

Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele                          118.588 E Ft”

(2)  A közgyűlés az önkormányzat és a Megyei Önkormányzati Hivatal (a továbbiakban: hivatal) összevont, mérlegét az 1. számú melléklet, továbbá a működési és fejlesztési mérlegét 5.1  és az 5.2. számú mellékletben foglaltak alapján hagyja jóvá.

(3)  A közgyűlés az önkormányzat és a hivatal költségvetését címenként, alcímenként és kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az 1.1 és az 1.2 számú mellékletekben rögzítettek szerint határozza meg.

(4)  A közgyűlés 2016. évi alkalmazotti létszámkeret-előirányzatot a 2. számú melléklet szerint állapítja meg.

(5)  A közgyűlés az önkormányzat előirányzat felhasználási tervéről a 3. számú melléklet szerint rendelkezik.

(6)  A közgyűlés az önkormányzat és a hivatal kötelező, valamint önként vállalt feladataira tervezett előirányzatokat a 4. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

(7) A közgyűlés az önkormányzat beruházási, felújítási kiadásainak előirányzatait a 7. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

2. §

(1)  A közgyűlés a 2016. évi költségvetésében 5.000 E Ft általános tartalékot képez.

(2)  A közgyűlés az általános tartalék felhasználásáról való rendelkezés jogát éves szinten 2.000 E Ft összeghatárig a közgyűlés elnökére ruházza át.

(3)  A közgyűlés a 2016. évi költségvetésében 46.239 EFt céltartalékot képez.

A költségvetési előirányzatok változtatása

3. §

(l) A közgyűlés a 2016. évi költségvetés előirányzatai közötti szükség szerinti átcsoportosítás és felhasználási jogát- a kiadási előirányzatai főösszegének változatlansága mellett – 3.000 EFt összeghatárig a közgyűlés elnökére ruházza át.

(2) A közgyűlés a 2016. évi költségvetés előirányzat módosítás jogát – a megállapított kiadási előirányzat növelése vagy csökkentése, a bevételi előirányzatok egyidejű növelése vagy csökkentése mellett – 10.000 E Ft összeghatárig a közgyűlés elnökére ruházza át.

(3)  Az Államháztartásról szóló törvény végrehajtását szabályozó 368/2011. (XII.31.) Kormányrendelet (Ávr). 36. § (1) bekezdésében foglaltakra figyelemmel a hivatal saját hatáskörben a kiadási előirányzatokat az egységes rovatrend B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről, B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről, B6. Működési célú átvett (államháztartáson kívüli) pénzeszköz, B7. Felhalmozási célú átvett (államháztartáson kívüli) pénzeszköz bevételi előirányzatának egyidejű növelésével (a megtervezett költségvetési bevételi előirányzatok a költségvetési évben meghatározott céllal rendelkezésre bocsátott költségvetési bevételekkel abban az esetben is megnövelhetők, ha a költségvetési bevételi előirányzatok még nem teljesültek túl, azonban az adott cél a költségvetési év költségvetési bevételeinek tervezésekor nem volt figyelembe vehető), továbbá a B813. Maradvány igénybevétele rovaton elszámolt maradvány által fedezett módon, annak összegéig megemelheti.

(4) Az Ávr. 35.§ (10) bekezdésében foglalt rendelkezésre figyelemmel a közgyűlés előzetesen engedélyezi, hogy az intézményi (hivatali) többletbevétel (10.MFt –ig) költségvetési kiadások teljesítésére felhasználásra kerüljön; ezen esetben előirányzat módosításra utólag, a következő költségvetés módosításakor kerül sor.

2. fejezet

A 2016. évi költségvetés végrehajtásával kapcsolatos rendelkezések

4. §

A közgyűlés felhatalmazza elnökét és a megyei c. főjegyzőt, hogy Magyarország 2016. évi központi költségvetéséről szóló 2015. évi C. törvény 3. mellékletében szereplő, a megyei önkormányzatok rendkívüli támogatására pályázatot, igénylést nyújtsanak be.

5 .§

1. A közgyűlés – az első negyedév kivételével – negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal dönt a költségvetési rendelet módosításáról.

2. Ha évközben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – kiadási előirányzatot zárol, azt csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a közgyűlés elé kell terjeszteni.

3. A jóváhagyott kiemelt kiadási előirányzatok nem léphetők túl, azokra többlet-kötelezettségek nem vállalhatók. A kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatok a közgyűlés tájékoztatása nélkül is módosíthatók.

4. A bevételi előirányzatok kizárólag azok túlteljesítése esetén növelhetők és a költségvetési bevételek tervezettől történő elmaradása esetén azokat csökkenteni kell.

5. A közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 132. §-a szerinti illetményalap 2016. évben 38.650 Ft.

6. A közgyűlés az egységes rovatrend K1102 Normatív jutalmak terhére vállalható kötelezettség mértékét az elemi költségvetésben megállapított egységes rovatrend K1101 Törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzatának – maximálisan – 1/5 részében határozza meg.

7. Az egy foglalkoztatott éves cafetéria kerete 2016. évben Magyarország központi költségvetéséről szóló 2015. évi C. törvény 57. § (4) bekezdésében meghatározott összeg.

8. A közgyűlés az egy foglalkoztatott havi bankszámla-hozzájárulásának mértékét 2016. évben a Magyarország 2016. évi központi költségvetéséről szóló 2015. évi C. törvény 57 § (5) bekezdésében meghatározott összegben állapítja meg.

Kifizetése két részletben történik tárgyév június 30-ig, illetve november 30-ig.

9. A közgyűlés felhatalmazza a megyei c. főjegyzőt, hogy a belső ellenőrzésről, a költséghatékonyságot figyelembe véve gondoskodjon.

(10)     Az Áht. 85.§-a szerint a bevételek beszedésekor, kiadások teljesítésekor készpénzkímélő fizetési módokat kell alkalmazni. A kiadások készpénzben történő teljesítésére alapvetően (többségében) a következő esetekben kerülhet sor, illetve igényelhető készpénz felvétel a kincstártól, így:

          -   a készlet- és kis értékű tárgyi eszköz beszerzésekre,

          -   utazási és kiküldetési előleg felvételére,

          -   reprezentációs kiadásokra,

          -   egyes kisösszegű szolgáltatási kiadások készpénzben történő teljesítésére.

       A részletes szabályokat a pénzkezelési szabályzatban kell meghatározni.

(11) A céltartalék felhasználásának szabályai:

        Az 1.1. számú mellékletben szereplő 8.2.1. számú céltartalék felhasználásáról

• A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény  (Mötv) 41. § (9) bekezdésében foglaltakra figyelemmel az államháztartáson kívüli források átvételéről és átadásáról a közgyűlés elnöke dönt.
• Az Mötv 42.§ 4. pontjában foglaltak esetekben a tisztségviselők javaslatára

      a közgyűlés dönt a beérkezett igények alapján.

Az 1.1 számú melléklet 8.2.2 számú céltartalék felhasználásáról a közgyűlés elnöke dönt.

Az 1.1 számú melléklet 8.2.3 számú céltartalék felhasználásáról a közgyűlés dönt.

3. fejezet

Záró rendelkezések

6.§

1. A közgyűlés a többször módosított 12/2001. (XI.12.) rendeletében foglaltakat –eltérő rendelkezés hiányában – az egész tárgyévben alkalmazni kell.

2. A módosított 10/2012.(XI.27.) önkormányzati rendelet 9.§ (5) bekezdése akként módosul, hogy a zárójelben lévő rendelkezés „...és a nagyértékű (2.000 EFt nettó érték felett) tárgyi eszköz” szövegrésszel kiegészül.

3. A közgyűlés szervezeti és működési szabályzatáról szóló 11/2014. (XII.15.) önkormányzati rendelet 29. § (3) bekezdése az alábbival egészül ki:

„továbbá – átruházott hatáskörben – jóváhagyja a megyei közgyűlés elnöke szabadságságának ütemezését.”

4. Jelen rendeletben foglalt pénzügyi bevételi és kiadási előirányzatok 2016. január 1-jétől – visszamenőlegesen – hatályosak.

5. A közgyűlés felhatalmazza elnökét, hogy a bevételek beszedéséről, továbbá a kiadások teljesítéséről – kiemelten a jogszabályokban megfogalmazott kötelező feladatok ellátására – és e rendeletben foglaltak végrehajtásáról gondoskodjon.

Felhatalmazza továbbá külső pénzügyi forrásokra vonatkozó pályázatok és igénybejelentések benyújtására a közgyűlés ülései között, a testület utólagos tájékoztatásával és jóváhagyásával.

6. E rendelet 2016. 02.hó 26.nap 14 óra 10 perckor lép hatályba.

                      Dr. Kovács Béla                                            Németh Zoltán

                           c. főjegyző                                              a közgyűlés elnöke