Győrszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (III. 7.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 03. 08Győrszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (III. 7.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Győrszemere Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. Az Önkormányzati bevételek és kiadások
1. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetését 1.009.360.408 Ft költségvetési bevételi és kiadási főösszeggel állapítja meg.
(2) Az önkormányzat költségvetési bevételeinek összege – finanszírozási célú műveletek és előző évek pénzmaradványa nélkül – 383.897.585 Ft.
(3) Az önkormányzat költségvetési kiadásainak összege – finanszírozási célú műveletek nélkül és előző évi pénzmaradvány nélkül – 336.151.917 Ft.
(4) A költségvetési egyenleg belső finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványának igénybevétele 104.832.448 Ft, melyből
a) a működési célú pénzmaradvány igénybevételének összege 0 Ft.
b) a felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevételének összege 104.832.448 Ft.
(5) Finanszírozási célú műveletek bevételeinek összeg 520.630.375 Ft
(6) Finanszírozási célú műveletek kiadásainak összege 673.208.491 Ft
(7) A képviselő-testület az önkormányzati összevont bevételeket és kiadásokat az 1. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.
(8) A képviselő-testület Győrszemere Községi Önkormányzat bevételeit és kiadásait a 2. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.
(9) A képviselő-testület a Győrszemerei Polgármesteri Hivatal bevételeit és kiadásait a 3. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.
(10) A képviselő-testület a Győrszemerei Óvoda-Bölcsőde bevételeit és kiadásait a 4. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.
(11) A Képviselő-testület az előirányzat felhasználási ütemtervet a 12. sz. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.
2. Költségvetési bevételek
2. § (1) A képviselő-testület a működési bevételek összegét 378.594.385 Ft-ban, a felhalmozási bevételek összegét pedig 5.303.200 Ft-ban állapítja meg.
(2) Az önkormányzatot megillető központi támogatásokat jogcímenként a képviselő-testület az 5. melléklet alapján hagyja jóvá.
3. Költségvetési kiadások
3. § Az önkormányzat 2023. évi működési költségvetési előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg. Működési kiadások előirányzata összesen: 212.675.986 Ft, ebből:
a) személyi jellegű kiadások: 30.940.664 Ft,
b) munkáltatót terhelő járulékok: 4.010.336 Ft,
c) dologi kiadások: 123.803.172 Ft,
d) ellátottak pénzbeli juttatásai: 13.995.000 Ft,
e) egyéb működési célú kiadások: 39.926.814 Ft.
4. § (1) Az önkormányzat 2023. évi felhalmozási költségvetési előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg. Ffelhalmozási kiadások előirányzata összesen: 123.475.931 Ft, ebből:
a) beruházások előirányzata: 47.275.931 Ft,
b) felújítások előirányzata: 76.200.000 Ft,
(2) A képviselő-testület a beruházásokat feladatonként, címenként a 6. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.
(3) A képviselő-testület a felújítási előirányzatokat címenként a 7. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.
(4) A képviselő-testület az Önkormányzat által folyósított ellátásokat a 8. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.
4. Tartalékok
5. § (1) A képviselő-testület a 2023. évi költségvetésében 35.626.814 Ft általános tartalékot állapít meg.
(2) Az általános tartalék felhasználásáról a képviselő-testület dönt. Nettó 5.000.000 Ft összeget meg nem haladó kötelezettségvállalás esetén a polgármester saját hatáskörben dönthet.
6. § (1) A képviselő-testület megállapítja, hogy az önkormányzatnak több éves kihatással járó feladata nincs.
(2) A képviselő-testület megállapítja, hogy a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Gst.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből fennálló 2023. évi kötelezettsége nincs.
5. Európai uniós forrásból megvalósuló program, projekt és közvetett támogatások
7. § Elkülönítetten az európai uniós forrásból megvalósuló program, projekt nincs az Önkormányzatnak, ezért az erre vonatkozó melléklet nem szerepel a rendeletben.
8. § Az önkormányzat 2023. évi költségvetése közvetett támogatásokat nem biztosít.
6. Költségvetési létszámkeret
9. § (1) A képviselő-testület az éves létszám keretet a 9. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.
(2) A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak éves létszám keretét a 10. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.
7. A költségvetés végrehajtására és módosítására vonatkozó szabályok
10. § (1) A költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
11. § Az önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt. Nettó 5.000.000 Ft összeget meg nem haladó kötelezettségvállalás esetén a polgármester saját hatáskörben dönthet.
12. § (1) A képviselő-testület a társadalmi önszervezendő közösségek részére pénzbeli támogatást nyújt a 11. sz. melléklet szerint.
(2) Az Önkormányzat által folyamatosan támogatott szervezetek kötelesek külön rendeletben előírt módon elszámolni a részükre biztosított támogatás felhasználásáról. A támogatás több ütemben történő folyósítása esetén a támogatott részszámadásra és végszámadásra köteles. A következő ütem folyósítása csak az előző ütem cél jellegű felhasználását igazoló részszámadás teljesítését követően történhet. A támogatás csak a támogatási szerződés megkötését követően nyújtható. A támogatási szerződésben meg kell határozni a támogatás célját, összegét, a folyósítás ütemét és a számadási kötelezettség rész és véghatáridejét.
8. A gazdálkodásra vonatkozó egyéb szabályok
13. § (1) Az önkormányzati támogatási igénnyel járó pályázatok benyújtásához a képviselő-testület előzetes engedélye szükséges. Az olyan pályázatok benyújtására, melyek saját forrást nem igényelnek, vagy a szükséges saját forrás rendelkezésre áll, de a következő évekre költségvetési kihatással járnak, a polgármester előzetes engedélye alapján kerülhet sor.
(2) Az önkormányzati pályázatokról, és azok önrészének mértékéről a képviselő-testület dönt.
9. Finanszírozási célú műveletekkel kapcsolatos szabályok
14. § (1) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatárra tekintet nélkül a képviselő-testület kizárólagos hatásköre.
(2) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére 100.000.000 Ft összeghatárig a polgármester jogosult, ezt meghaladó összegről a Képviselő-testület jogosult dönteni. A betét elhelyezésről a polgármester a betét elhelyezését követő testületi-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.
(3) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 100.000.000 forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
10. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
15. § (1) Az önkormányzat ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról megbízás útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
11. Átmeneti, záró rendelkezések
16. § Az átmeneti időszakban beszedett bevételek, teljesített kiadások a költségvetési rendeletbe beépültek.
17. § Ez a rendelet 2023. március 8-án lép hatályba.