Jánossomorja Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelete
Jánossomorja Város Önkormányzatának 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 09. 26Jánossomorja Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelete
Jánossomorja Város Önkormányzatának 2023. évi költségvetéséről
Jánossomorja Város Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A költségvetés címrendje
1. § A képviselő-testület a 2023. évi költségvetés címrendjét a 12. melléklet szerint határozza meg.
A költségvetés bevételei és kiadásai
2. § (1) Jánossomorja Város Önkormányzata 2023. évi költségvetésének
a)1 költségvetési és finanszírozási bevételi főösszege: 3.426.553.265 Ft
b)2 költségvetési és finanszírozási kiadási főösszege: 3.426.553.265 Ft
(2) A költségvetési főösszegek részletezése a következő:
a)3 költségvetési bevételek: 2.033.933.226 Ft,
b)4 költségvetési kiadások: 3.347.452.245 Ft,
c)5 költségvetési működési hiány: 507.748.305 Ft,
d)6 költségvetési felhalmozási hiány: 805.770.714 Ft,
e)7 költségvetési hiány összesen: 1.313.519.019 Ft,
f)8 finanszírozási bevételek: 1.392.620.039 Ft,
g)9 finanszírozási kiadások: 79.101.020 Ft,
h)10 finanszírozási többlet: 1.313.519.019 Ft, összes hiány: 0 Ft.
(3) A (2) bekezdés e) pontjában meghatározott költségvetési hiány finanszírozása a 2022. évi maradványból történik.
(4) A képviselő-testület az Önkormányzat és intézményei költségvetési mérlegét bevételeit és kiadásait közgazdasági tagolásban az 1–6. melléklet, a kötelező, az önként vállalt és az államigazgatási feladatok bevételeit és kiadásait a 11. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.
(5) A költségvetési szervek létszámkeretét az 10. melléklet tartalmazza.
(6) Működési és felhalmozási támogatásértékű, valamint államháztartáson kívülre történő pénzeszközátadást a 2023. évre a 9. melléklet tartalmazza.
(7) Az önkormányzat működési bevételeit és kiadásait, valamint a felhalmozási bevételeket és kiadásokat a 7. melléklet tartalmazza.
(8) Az önkormányzat előirányzat felhasználási ütemtervét a 15. melléklet tartalmazza.
(9) A többéves kihatással járó döntéseket beruházási célonként számszerűsítve, évenkénti bontásban a 14. melléklet tartalmazza.
(10) A közvetett nyújtott támogatások összegét a 13. melléklet tartalmazza.
(11) A költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban a 16. melléklet tartalmazza.
Felhalmozási kiadások
3. § A képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi felhalmozási előirányzatait e rendelet 8. melléklete szerint hagyja jóvá.
Tartalék képzése
4. §11 A képviselő-testület 2023. évi általános tartalékát 88.029.872 Ft-ban, a céltartalékot 185.000.000 Ft-ban állapítja meg.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
5. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében év közben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(4) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.
Az előirányzatok módosítása
6. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 3.000.000.,- Ft összeghatárig a polgármesterre átruházza. Egyéb esetekben a képviselő-testület a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja magának.
(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni.
(4) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatai és a kiemelt előirányzaton belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.
(5) A képviselő-testület a költségvetési rendelet szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
A gazdálkodás szabályai
7. § Az önkormányzat pénztárából a készpénzállományt érintő kifizetésként kell elszámolni
a) a fizetési számlára befizetett készpénzt,
b) a közfoglalkoztatásban résztvevők bére, valamint a munkába járáshoz kapcsolódó közlekedési költségtérítései,
c) a szervezetünk tevékenységével összefüggésben készlet- és kisértékű tárgyi eszköz beszerzések,
d) kiküldetési, reprezentációs kiadások,
e) egyes kisösszegű szolgáltatási kiadások készpénzben történő teljesítése,
f) a társadalom- és szociálpolitikai juttatások,
g) megbízási díjak,
h) vásárlási és üzemanyag előleg.
A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
8. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért a jegyző felelős.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzést külső szakértő megbízásával gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
A Stabilitási törvénnyel való összhang megteremtése
9. § A képviselő-testület a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 10. § (7) bekezdésével összefüggésben kijelenti, hogy 2023. évre nem tervez adósságot keletkeztető ügyletet (17. melléklet).
Záró rendelkezések
10. § Ez a rendelet 2023. február 15-én 16 óra 42 perckor lép hatályba.
A 2. § (1) bekezdés a) pontja a Jánossomorja Város Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2023. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés b) pontja a Jánossomorja Város Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2023. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés a) pontja a Jánossomorja Város Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2023. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés b) pontja a Jánossomorja Város Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2023. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés c) pontja a Jánossomorja Város Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2023. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés d) pontja a Jánossomorja Város Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2023. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés e) pontja a Jánossomorja Város Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2023. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés f) pontja a Jánossomorja Város Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2023. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés g) pontja a Jánossomorja Város Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2023. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés h) pontja a Jánossomorja Város Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2023. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § a Jánossomorja Város Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2023. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Jánossomorja Város Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2023. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Jánossomorja Város Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2023. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Jánossomorja Város Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2023. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Jánossomorja Város Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2023. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Jánossomorja Város Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2023. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Jánossomorja Város Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2023. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Jánossomorja Város Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2023. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Jánossomorja Város Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2023. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Jánossomorja Város Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2023. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Jánossomorja Város Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2023. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.