Az önkormányzat 2023. évi önkormányzati szintre összesített költségvetésének főösszege 3.196.937.668 Ft.

Az önkormányzat összesített:

a) költségvetési bevételek összege: 1.928.437.668 Ft,

b) a költségvetési kiadások összege: 3.175.440.423 Ft,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete – 1.247.002.755 Ft (költségvetési hiány). A különbözetet a 2022. évi maradványból tervezzük finanszírozni. (Pénzmaradvány 1.268.500.000 Ft, államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése -21.497.245 Ft.

A költségvetési bevételek vonatkozásában

- az Áht. 23. § (2) bekezdés kimondja, hogy a helyi önkormányzat költségvetése tartalmazza a helyi önkormányzat költségvetési bevételi előirányzatait működési bevételek, felhalmozási bevételek, és kiemelt bevételi előirányzatok szerint, továbbá kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban,

- az Ávr. 24. § (1) bekezdés a) pontja rendelkezik arról, hogy a helyi önkormányzat költségvetési bevételei között kell megtervezni:

- a helyi önkormányzat bevételeit, így különösen:

- a helyi adó bevételeket,

- az általános működéshez és az ágazati feladatokhoz kapcsolódó támogatásokat,

- a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásokat,

- elkülönítetten az EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit;

- az Áht. 6. § (2) bekezdése adja meg azt, hogy a költségvetési bevételi előirányzatok két csoportba sorolandók: működési bevételi előirányzat csoportba vagy felhalmozási bevételi előirányzat csoportba,

- az Áht, 6. § (3) bekezdése meghatározza a működési bevételek közé tartozó kiemelt bevételi előirányzatok körét,

- az Áht. 6. § (4) bekezdése rögzíti a felhalmozási bevételek közé tartozó kiemelt bevételei előirányzatokat.

Az önkormányzatok működési támogatásai jogcímen 541.255.941 Ft került tervezésre, melyen belül:

- helyi önkormányzatok működésének általános támogatása: 219.213.630 Ft

- egyes köznevelési feladatok támogatása: 192.849.990 Ft

- települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása: 111.812.876 Ft

- települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása: 13.554.625 Ft

- elszámolásból származó bevételek: 3.824.820 Ft

Egyéb működési célú támogatási bevételek az alábbi bevételeinket tartalmazza (38.829.915 Ft):

A működési bevételek közé azok a bevételek kerültek beszámításra, amelyek a működés során keletkeznek (77.236.725 Ft).

Ebből:

Önkormányzat bevételei:

A felhalmozási bevételek között az értékesítésre szánt lakás bevételét, illetve a 2022. évben értékesített BM lakás 2023. évi törlesztő részletét tartalmazza 19.343.360 Ft.

A Twinning Town pályázat 11.850.000 Ft, a pályázat utófinanszírozott, így a megvalósítása 2022. évben megtörtént, a bevétel 2023. évben várható.

A rendelet a bevételeket csoportosítja aszerint, hogy azok milyen feladatokhoz kapcsolódnak. Így az összes bevételen belül:

- a kötelező feladatok bevételei: 2.919.909.668 Ft,

- az önként vállalt feladatok bevételei: 57.509.000 Ft,

- az államigazgatási feladatok bevételei 219.519.000 Ft.

A bevételek ilyen jellegű tagolásának követelményét írja elő:

- az Áht. 23. § (2) bekezdés ab) pontja, valamint,

- a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény (a továbbiakban: Mötv.) 111. § (3) bekezdése, mely alapján a rendeletnek elkülönítetten kell tartalmazni a kötelező feladatokat, és a kötelező feladatok ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatokat.

A költségvetési kiadások vonatkozásában:

- az Áht. 23. § (2) kimondja, hogy a helyi önkormányzat költségvetése tartalmazza a helyi önkormányzat költségvetési kiadási előirányzatait működési kiadások, felhalmozási kiadások, és kiemelt kiadási előirányzatok szerint, továbbá kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban,

- az Áht. 6. § (2) bekezdése adja meg azt, hogy a költségvetési kiadások két csoportba sorolandók: működési kiadási előirányzat csoportba vagy felhalmozási kiadási előirányzat csoportba,

- az Áht. 6. § (5) és (6) bekezdése rögzíti a kiemelt kiadási előirányzatokat.

Az önkormányzat globális kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

A rendelet a költségvetési kiadásokat csoportosítja aszerint, hogy azok milyen feladatokhoz kapcsolódnak. Így az összes kiadáson belül:

- a kötelező feladatok kiadásai 2.919.909.668 Ft,

- az önként vállalt feladatok kiadásai: 57.509.000 Ft,

- az államigazgatási feladatok kiadásai: 219.519.000 Ft.

A kiadások ilyen jellegű tagolásának követelménye megegyezik a bevételek tagolásánál leírt követelményekkel.

A rendelet az Áht. 23. § (2) bekezdés aa) pontja alapján a kiadásokat csoportosítja működési, illetve felhalmozási előirányzat csoportra. A kiadási előirányzatok előirányzat csoportjait, és a hozzájuk tartozó kiemelt kiadási előirányzatokat az Áht. 6. § (5) és (6) bekezdése határozza meg.

A személyi juttatások tervezésénél figyelembe vettük a minimálbér, a garantált bérminimum valamint az intézményvezetők bérkorrekciós javaslatait.

A dologi kiadások tervezésénél az idei évben a 2022. évi tény adatokat, illetve az árváltozásokat vettük figyelembe a 2023. évi költségvetés tervezésénél.

Az Ávr. 24. § (1) bekezdés bb) pontja rögzíti, hogy az önkormányzat költségvetési kiadásai tekintetében a költségvetés tartalmazza a helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat.

A rendelet ennek megfelelően a kiadásoknál részletezi a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátások jogcímen tervezett kiadásokat.

Az ellátottak pénzbeli juttatásai (7.600.000 Ft) között betervezésre kerültek az alábbi támogatások:

Egyéb működési célú kiadásokat (883.768.935 Ft) a 9. számú melléklet mutatja be részletesen.

Az Áht. 23. § (3) bekezdése, valamint az Ávr. 24. § (1) bekezdés bc) pontja rögzíti a tartalékkal kapcsolatos szabályokat. Ezek alapján a költségvetési rendeletben elkülönítetten kell szerepeltetni az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására szolgáló általános tartalék és céltartalék összegét. A tartalékok állománya 195.000.000 Ft.

Az Ávr. 24. § (1) bekezdés ba) pontja rögzíti, hogy az önkormányzat költségvetési kiadásai tekintetében a költségvetés tartalmazza a helyi önkormányzat nevében végzett beruházások, felújítások kiadásait beruházásonként, felújításonként.

A rendelet (mellékletei) ennek megfelelően a kiadásoknál részletezi a helyi önkormányzat nevében végzett beruházási és felújítási kiadásokat.

Az önkormányzat 2023. évben tervezett beruházásait, felújításait a 8. számú melléklet részletesen tartalmazza.

Az EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek

Az Ávr. 24. § (1) bekezdés a bd) pontja rögzíti, hogy az önkormányzat költségvetési kiadásai tekintetében a költségvetés tartalmazza elkülönítetten az EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait. A 2023. évben 621.177.034 Ft-ot terveztünk ilyen jogcímen a kiadások között, melyek az alábbi projektekből tevődnek össze:

A 10. számú mellékletben bemutatjuk az önkormányzati létszámkeretét.

Az Áht. 23. § (2) bekezdés c) pontja alapján a rendeletben meg kell határozni a költségvetési egyenleg összegét,

- működési bevételek és működési kiadások egyenlege, és

- felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások egyenlege

szerinti bontásban, melyet a rendelet 7. számú melléklete mutat be.

A költségvetési rendeletben az Mötv. 111. § (4) bekezdése, valamint az Áht. 23. § (4) bekezdése alapján külső finanszírozású működési hiány nem tervezhető.

A rendelet tartalmazza a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási kiadásokat.

A rendelet tartalmazza a költségvetési hiányok finanszírozására vonatkozó adatokat, megadva a hiány belső finanszírozásból származó összegét.

Önkormányzatunk nem tervez ilyen ügyletet a 2023. évre.

Az Áht. 23. § (2) bekezdés h) pontja rendelkezik arról, hogy a helyi önkormányzatnak a költségvetési rendeletében kell meghatároznia az Mötv. 68. § (4) bekezdése szerinti értékhatárt,

Az Mötv. 68. § (4) bekezdése szerinti értékhatár meghatározásakor figyelembe kell venni, hogy a hivatkozott jogszabályhely kimondja, hogy a polgármester önkormányzati rendeletben meghatározott értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról, döntéséről tájékoztatja a képviselő-testületet.

Az előirányzat-átcsoportosítás, illetve előirányzat-módosítás fogalmát az Áht. 1. § 5. és 6. pontjai határozzák meg:

„5. előirányzat-átcsoportosítás: az átcsoportosítást végrehajtó költségvetésének - az Országgyűlés vagy a Kormány intézkedése, és a fejezetet irányító szervek megállapodása esetén a központi költségvetés, a fejezetet irányító szerv intézkedése esetén a fejezet, az államháztartás önkormányzati alrendszerében a költségvetési rendelet, határozat összesített - kiadási előirányzatai főösszegének változatlansága mellett a kiadási előirányzatok egyidejű csökkentésével és növelésével végrehajtott módosítás,

6. előirányzat-módosítás: bevételi előirányzat vagy kiadási előirányzat növelése vagy csökkentése,"

A fentiek alapján:

a) előirányzat átcsoportosítás:

- a kiadási előirányzat csökkentése és egyidőben történő növelése (ha a csökkentés és a növelés összege összességében megegyezik, az átcsoportosítás eredményeképpen a költségvetési főösszeg változatlan);

- a bevételi előirányzatok tekintetében nem értelmezhető,

b) előirányzat módosítás:

- kiadási előirányzat növelése és egyidőben a bevételi előirányzat növelése (eredményeképpen a költségvetési főösszeg nő)

- kiadási előirányzat csökkentése és egyidőben a bevételi előirányzat csökkenése (eredményeképpen a költségvetési főösszeg csökken).

A bevételi és kiadási előirányzatok átcsoportosításáról, módosításáról az előző évekhez hasonlóan 3.000.000.-Ft-ig a polgármester, e felett a képviselő-testület dönt.

Az Áht. 34. § (3) bekezdése, valamint az Ávr. 43. § (2) bekezdése alapján a helyi önkormányzati költségvetési szerv saját hatáskörben átcsoportosítást hajthat végre:

- a költségvetési kiadások kiemelt előirányzatai között, illetve

- a kiemelt kiadási előirányzatain belüli rovatok között.

Az átcsoportosítás feltételeit az Ávr. 43. § (2) és (3) bekezdései tartalmazzák.

Az Áht. 34. § (5) bekezdése rendelkezik arról, hogy a képviselő-testület a döntése szerinti időpontokban módosítja a költségvetési rendeletét az előirányzat-módosítás és előirányzat átcsoportosítás miatt.

A naptári év kezdetétől az önkormányzatot megillető bevételek beszedéséről és az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások teljesítéséről az alábbiak szerint számolok el:

- beszedett bevétel: 8.312.305 Ft

- teljesített kiadás: 86.975.648 Ft

A 2023. évi költségvetés készítése komoly gondot okozott, elsősorban azért, mert a folyamatos ár növekedés miatt nagyon nehéz tervezni.

A személyi juttatásokat növelte a minimálbér és a garantált bérminimum 2023. 01.01-től történő emelése. Az óvodapedagógusok ágazati pótlékját 20%-ról 32 %- ra növelték. Ennek következtében a Ped.I. kategória 1-9 besorolásig ugyanazt a bért kapja. A gyakornok, ugyan annyit keres, mint a 25 éve dolgozó óvodapedagógus, aki többlet feladatként még mentorálja is a gyakornokot. Ez komoly bérfeszültséget okoz. A bérfeszültség csökkentése érdekében kérem a fenntartót, hogy munkáltatói döntésen alapuló bérkiegészítést továbbra is biztosítani szíveskedjen az intézménynek. A jubileumi jutalom összege is magas, hiszen 2023-ban a jánossomorjai óvodákból 1 óvodapedagógus 40 éves, két óvodapedagógus pedig 30 éves jubileumi jutalomra jogosult.

A sajátos nevelési igényű gyermekek (SNI) száma 17 fő, a beilleszkedési - tanulási- és magatartási problémával küzdő (BTMN) gyermekek száma 15 fő, ami nagyon magas. A jánossomorjai óvodákban a gyerekek 17%-nak kell fejlesztőpedagógiai vagy gyógypedagógiai fejlesztést biztosítani. Az Újrónafői Tagóvodában 3 SNI és 2 BTMN kisgyermek fejlesztése folyik, a csoport 20%-nak van szüksége egyéni fejlesztésre. Szeretném megköszönni, hogy évek óta segítik ezen gyermekek fejlesztését, így támogatva személyiségük kibontakozását és az iskolára való felkészülésüket.

A működési kiadások tervezésekor a 2022. évi teljesítést vettem alapul.

Egyéb szolgáltatásoknál beterveztem a kötelező érintésvédelmi felülvizsgálatot, ami szintén magas összeg.

A tárgyi eszközök tervezésénél a fontossági sorrendet vettem figyelembe. Egy csoportszobában ki kell cserélni a gyermekszékeket, mert szálkás, balesetveszélyes. A NÉBIH ellenőrzést követően szükség van egy hűtőszekrényre. Az új projektor a szakmai munka színvonalát segítené növelni.

Szeretném támogatni egy óvodapedagógus közoktatási vezető képzését, aki hosszú távon szándékozik intézményünkben dolgozni.

A 2023. évi költségvetés tervezet biztosítja a Jánossomorjai Aranykapu Óvoda biztonságos működését és a szakmai munka folyamatos fejlesztését. A folyamatos áremelkedések miatt javasolnám a költségvetés felülvizsgálatát 2023. őszén. Köszönöm eddigi bizalmukat és kérem támogassák a költségvetéstervezetet.

A Jánossomorjai Városüzemeltetési és Műszaki Ellátó Szervezet kiemelt előirányzatait a rendelet 3. számú melléklete tartalmazza.

ebből költségvetési bevétel: 33.000.000 Ft

ebből finanszírozási bevétel: 387.651.000 Ft

ebből költségvetési kiadás: 420.651.000 Ft

ebből finanszírozási kiadás: 0 Ft

A VÜMESZ költségvetését a korábbi évek struktúrájának megfelelően, a 2022. évi teljesítések figyelembevételével állítottuk össze.

A kiadási oldalon a közutak üzemeltetési, a város- és községgazdálkodási, a műhely üzemeltetési, valamint a konyha működtetési feladatok kerültek megtervezésre.

Az utak általános karbantartási, üzemeltetési feladatai mellett az idei évben is folytatni kívánjuk – az úttestről, padkáról a csapadékvíz hatékonyabb elvezetése érdekében – a padkázási, árkolási tevékenységet, valamint a kavicsos utak karbantartását, murvázását, illetve továbbra is kiemelt figyelmet szeretnénk fordítani a külterületi utak állapotának javítására. Néhány újabb szakasz megújításával folytatni szeretnénk a belterülethez kapcsolódó külterületi utak eredeti nyomvonalon és megerősített szerkezettel történő helyreállítását. A kátyúzási tevékenység nagy részét saját erőforrásokkal tudjuk végezni, így hatékonyabban és gyorsabban tudjuk ellátni ezt a feladatot.

A város- és községgazdálkodási tevékenység keretében a zöldterületek karbantartása, felújítása, a tavaszi virágosítás, a nyári időszakban a növények öntözése, a játszóterek fenntartása, az elöregedett, vagy veszélyes fák kivágása, illetve botolása, valamint közterületi tereprendezési munkák jelentik a legköltségesebb feladatokat.

Mindkét esetben külső szolgáltatások igénybevételére is szükség van, mellyel a tervben szintén számoltunk.

A konyha működtetésénél az élelmiszer beszerzések költségei jelentősen emelkedtek az utóbbi időben és a beszállítók további áremeléseket jeleztek előre, ezért 30 %-os emeléssel kell számolnunk, ami még nem is biztos, hogy elegendő lesz az egész évre. A terv tartalmazza a bölcsőde konyhájának beintegrálásával kapcsolatos költségnövekedéseket is.

Figyelembe véve az inflációs hatásokat, az anyag jellegű kiadásokra 25 %-al, a szolgáltatásokra csak 7 %-al, a így a dologi kiadásokra összességében nem egészen 17 %-al többet terveztünk a múlt évinél.

A személyi kiadások tekintetében be kellett terveznünk a jogszabály változásból következő, illetve az ebből adódó bérfeszültségek elkerülése érdekében szükséges béremeléseket. A minimálbér 232.000, a bérminimum 296.400 forintra emelkedett, ami 16, illetve 14 %-os növekedést jelent. Fontos szempontként kezeljük, hogy a bérek esetében az emelés tükrözze az adott munkakör összetettségét, a vele járó felelősséget, a dolgozó önálló, megfelelő színvonalú munkavégzését, ezért dolgozónként differenciált béremeléssel számoltunk. A terv tartalmazza a jutalom, a készenléti ügyelet, a rendkívüli munkavégzésre vonatkozó túlóra és cafetéria előirányzatait.

Fentiek alapján a kiadási főösszeg az előző évi tervhez képest 21 %-os emelkedést jelent.

Balassi Bálint Művelődési Ház és Könyvtár:

A Balassi Bálint Művelődési Ház és Könyvtár kiemelt előirányzatait a rendelet 5. számú melléklete tartalmazza.

ebből költségvetési bevétel: 3.355.000 Ft

ebből finanszírozási bevétel: 92.655.000 Ft

ebből költségvetési kiadás: 96.010.000 Ft

ebből finanszírozási kiadás: 0 Ft

Mindig jön valami…elmúlt a Covid miatti megszorítás, majd jött az energiaáremelkedés, amely szintén hatással van a mindennapjainkra. Azonban abban a szerencsés helyzetben vagyunk, hogy a 2023-as költségvetési évünket úgy tervezhetük, hogy mind a szakmai, mind az eszközigényeinket megvalósíthatjuk. A 2023-as intézményi költségvetéshez a 2022-es költségvetésben tervezett és megvalósított összegeket már figyelembe vehettük, hisz a programok szervezésében visszatérhettünk a Covid előtti időszakra.

Így a szakmai soroknál azok voltak az irányadóak.

Személyi juttatásoknál figyelembe vehettük a minimálbér és a garantált bérminimum növekedési százalékát a többi kollégánál is, igy 15 %-os béremelést terveztünk be. Így intézményi szinten a bérköltség munkaadói járulékokkal együtt 53 M Ft.

2023-as évben a Balassi Bálint Művelődési Ház és Könyvtár minden egységében továbbra is a működéshez szükséges kisebb karbantartások, szakmai munkák színvonalas elvégzéséhez szükséges kisértékű eszközök, a napi munkavégzéshez szükséges technikai eszközök, szakmai anyagok vásárlását terveztük be. A hangrendszerünk felújítása a mai gyors fejlődést követve, valamint a növekvő árakat figyelembe véve sajnos több éven keresztül tudjuk csak megvalósítani. Ebben az évben talán sikeresen ki tudunk építeni a mai kornak megfelelő fény és hangtechnikát. Igyekszünk pályázati forrásokat is keresni. Dologi kiadásaink is megemelkedtek, a közüzemi díjakkal miatt, a szakmai munkánkhoz kapcsolódó kiadások nem emelkedtek. A tervezett összeg: 36,5 M Ft

6 M Ft szerepel a beruházások rovaton a költségvetésünkben, ami a könyvtárba tervezett szőnyegcsere, plázarács felszereléséből, a művelődési házba vásárolt nagyobb értékű eszközökből tevődik össze (fűnyíró, robotporszívó, fény-és hangtechnikai eszközök, vetítővászon, stb.).

A működésünkhöz szükséges hiányzó összeget önkormányzati támogatásból kapjuk, kiegészítve az intézményhez befolyt bevételünket.

A Kék Bagoly Bölcsőde kiemelt előirányzatait a rendelet 6. számú melléklete tartalmazza.

ebből költségvetési bevétel: 0 Ft

ebből finanszírozási bevétel: 96.351.000 Ft

ebből költségvetési kiadás: 96.351.000 Ft

ebből finanszírozási kiadás: 0 Ft

Bölcsődénk jelenleg 47 férőhelyes, 2022. március1-től 1 csoporttal, 14 férőhellyel bővül. A Szakdolgozói létszám 11 fő. Az intézményi feladatokat négy csoportban 8 kisgyermeknevelő, 2 fő bölcsődei dajka és egy fő intézményvezető látja e. Ez év január1-től a főzőkonyha átkerült a VÜMESZ működése alá. A Bölcsődei főzőkonyhát illetően már 2022-ben megállapodási szerződést kötöttünk a VÜMESZ-szel, heti 4 órában élelmezésvezetői feladatok ellátásának biztosítására. A költségvetés tervezésekor figyelembe vettük a három -régi- csoportszoba állapotának javítása érdekében a tisztasági festést, illetve a régi, javításra szoruló karnisok, függönyök korszerűre való cseréjét, a szakmai munkához alapvetően szükséges eszközök megvásárlását, illetve cseréjét. Betervezésre került a szakmai továbbképzés, mely kötelező a kisgyermeknevelőknek és a vezetőnek. A költségvetésbe a 2022-es munkabérek idei évi törvényi változását is figyelembe vettük.

A Jánossomorjai Közös Önkormányzati Hivatal kiemelt előirányzatait a rendelet 4. számú melléklete tartalmazza.

ebből költségvetési bevétel: 9.030.000 Ft

ebből finanszírozási bevétel: 204.736.499 Ft

ebből költségvetési kiadás: 213.766.499 Ft

ebből finanszírozási kiadás: 0 Ft

A 2021-es évben változtak az önkormányzatok támogatásának elvei, melynek keretében megszűnt a beszámítás, ennek következtében az önkormányzat a hivatal működésére 2023-ban 132.168.190 Ft-ot kapott.

A 2023. évi költségvetés tervezésekor a képviselő-testület döntése alapján 73.000 Ft-os illetményalappal számoltunk a köztisztviselők személyi kiadásainál. A személyi juttatások esetében 21 fő illetménye került figyelembevételre. Egy státusz jelenleg betöltetlen. A bérek megállapítása során figyelembe vettük a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény alapján történő besorolásváltozást, illetve a közigazgatási szerv döntésén alapuló illetményelemeket és munkába járás költségtérítését is. Megtervezésre került a jogszabályban megengedett maximális cafetéria, a jutalom és ruházati költségtérítés juttatása is. A Kirendeltségen állandó jelleggel dolgozó köztisztviselők adóigazgatási, iktatási, iratkezelési és egyéb igazgatási jellegű feladatokat látnak el. A polgármester, a jegyző hatáskörébe tartozó államigazgatási és önkormányzati hatósági ügyeket a székhelyen dolgozó köztisztviselők látják el. Szintén a székhelyen dolgozók végzik a képviselő-testületi ülések előkészítésével, végrehajtásával ill. a gazdálkodással kapcsolatos feladatokat.

A dologi kiadásokra 44.058.000 Ft összeget terveztünk, mely tartalmazza a rezsiköltségeket, irodaszerek, tisztítószerek, vásárolt szolgáltatások és a továbbképzések, csapatépítés, szakmai tevékenységet segítő-, informatikai szolgáltatások költségeit. A 2022. évtől való eltérés legfőbb oka a közüzemi díjak jelentős emelkedése.

A bevételek tervezésénél 9.030.000 Ft saját bevételt terveztünk, melyből 372.800 Ft (esküvő terembérleti díj), 457.200 Ft (Satelit bérleti díj) szolgáltatás ellenértéke, 8.200.000 Ft közvetített szolgáltatás ellenértéke (Kormányhivatal, Satelit Kft. rezsiköltség tovább számlázás).

A Jánossomorja Város Önkormányzata kiemelt előirányzatait a rendelet 2. számú melléklete tartalmazza.

ebből költségvetési bevétel: 1.883.052.668 Ft

ebből finanszírozási bevétel: 1.260.000.000 Ft

ebből költségvetési kiadás: 2.348.661.924 Ft

ebből finanszírozási kiadás: 794.390.744 Ft

Az önkormányzat bevételei a MÁK által közölt állami támogatásokat, a saját bevételeket, a helyi adó bevételeket és az előző évi pénzmaradványt tartalmazza. A maradvány összegét előzetes számítások alapján 1.260 millió Ft-ban határoztuk meg, melynek pontos összege a zárszámadási rendeletben kerül megállapításra.

Mint fentebb már említettük a 2021-es évben változtak az önkormányzatok támogatásának elvei, melynek keretében megszűnt a beszámítás, ennek következtében az önkormányzat működésre 2023. évben 219.213.630 Ft támogatást kapott, ebből hivatal működésre 132.168.190 Ft-ot. Az állami támogatások összege a 2022. évhez képest 61.984.654 Ft-tal növekedett, melynek legfőbb oka az egy főre jutó fajlagos összeg emelkedése volt, illetve a közüzemi díjak emelkedése miatt kiegészítő állami támogatást kaptunk.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (38.829.915 Ft) az alábbi bevételeket tartalmazza:

Közhatalmi bevételeink (1.072.000.000 Ft) a helyi adó bevételeket tartalmazza:

Működési bevételként (40.592.918 Ft) az alábbi bevételekkel terveztünk:

A felhalmozási bevételek között az értékesítésre szánt lakás bevételét, illetve a 2022. évben értékesített BM lakás 2023. évi törlesztő részletét tartalmazza 19.343.360 Ft.

A Twinning Town pályázat 11.850.000 Ft, a pályázat utófinanszírozott, így a megvalósítása 2022. évben megtörtént, a bevétel 2023. évben várható.

Az önkormányzat személyi kiadásai és járulékai tartalmazzák az illetményeket, tiszteletdíjakat, megbízási szerződéseket, cafetéria és a jutalmak összegét. Az önkormányzat létszámában változást 2022-ben nem tervezett, kimutatását a költségvetési rendelet tervezet tartalmazza. Az önkormányzat létszámkeretét a 10. sz. melléklet tartalmazza.

A 2022. évi költségvetés tervezése során megállapítottuk - a garantált bérminimum és minimálbér növekedés figyelembevételével - a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvény és a Munka törvénykönyvéről szóló 2012. évi I. törvény alapján járó illetményeket, munkabéreket.

A kialakuló bérfeszültségek elkerülése és szakemberek megtartása érdekében továbbá alkalmaztuk a munkáltatói döntésen alapuló eltérítés és alapbér emelés eszközeit figyelemmel az önkormányzat gazdálkodásának egyensúlyára. A megbízási szerződések is felülvizsgálatra kerültek. A megbízási díjakat a költségvetésben beterveztük.

A dologi kiadások tekintetében a 2022. évi teljesítést, illetve az áremelkedéseket vettük alapul.

A dologi kiadásoknál került többek között betervezésre:

Az ellátottak pénzügyi juttatási tartalmazza az önkormányzat segélykeretét, mely összesen 7.600.000 Ft.:

Egyéb működési célú kiadásokat (883.921.436 Ft) a 9. számú melléklet mutatja be részletesen.

A 2023. évi költségvetésben 195.000.000 Ft tartalékkal számolunk, melyből 185 millió Ft működési tartalék a 2024. évre, 10.000.000 Ft az általános tartalék.

A beruházásokat és felújításokat a 8. sz. melléklet tartalmazza. Felhalmozási kiadásokra összesen 908.291.334 Ft-ot költhetünk, melyből pályázati pénz 621.177.034 Ft, saját forrásból 287.114.300 Ft-ot finanszíroz az önkormányzat.

A felhalmozási kiadások között 6.000.000 Ft-ot terveztünk be felhalmozási célú pénzeszköz átadásra az egyházaknak, 6.000.000 Ft-ot.

Központi, irányító szervi támogatások az intézmények finanszírozását tartalmazza (772.893.499 Ft):

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésére 21.497.245 Ft-ot terveztünk be.