Fertőrákos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat és költségvetési szervei 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 02. 14- 2028. 12. 31Fertőrákos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat és költségvetési szervei 2023. évi költségvetéséről
Fertőrákos Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
I. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.
II. Az önkormányzat saját 2023. évi költségvetése
2. §1 A Képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi költségvetés bevételi és kiadási főösszegét 827.201.203,- forintban állapítja meg.
3. § (1) Az önkormányzat összesített 2023. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) Működési bevételek összesen: 389 688 715 Ft
aa) működési célú támogatások ÁH-n belülről 239 179 118 Ft
ab) közhatalmi bevételek 76 524 861 Ft
ac) működési bevételek 73 984 736 Ft
b) Felhalmozási bevételek összesen: 0 Ft
ba) felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről 0 Ft
bb) felhalmozási bevételek 0 Ft
bc) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
c) Finanszírozási bevételek összesen: 211 245 527 Ft
ca) belföldi értékpapírok bevételei 50 000 000 Ft
cb) maradvány igénybevétele 161 245 527 Ft
cc) államháztartáson belüli megelőlegezések 0 Ft
(2) Az önkormányzat 2023. évi kiadásai kiemelt előirányzatonként:
a) Működési kiadások összesen: 323 717 782 Ft
aa) Személyi juttatások 32 778 396 Ft
ab) Munkaadókat terhelő járulékok 4 037 151 Ft
ac) Dologi kiadások 167 677 307 Ft
ad) Ellátottak pénzbeli juttatásai 11 457 000 Ft
ae) Egyéb működési célú kiadások 107 767 928 Ft
ebből tartalék: 97.147.928.- Ft
b) Felhalmozási kiadások összesen: 118 623 309 Ft
ba) Beruházások 20 320 000 Ft
bb) Felújítások 98 303 309 Ft
bc) Egyéb felhalmozási célú kiadások 0 Ft
c) Finanszírozási kiadások összesen 158 593 151 Ft
ca) Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 9 080 172 Ft
cb) Központi irányító szervi támogatás folyósítása 149 512 979 Ft
4. § (1) Az önkormányzat bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 315 703 979 Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 285 230 263 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft
(2) Az önkormányzat kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 315 703 979 Ft
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 285 230 263 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft
5. § (1) Az önkormányzat 2023. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítom meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 7,0 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 7,0 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 fő.
6. § Az önkormányzat költségvetésében az általános tartalék 76.917.492.- Ft, a céltartalék 20.230.436,-Ft. A céltartalék tartalmazza a Vízmű fejlesztési Alap tartalékát 3.995.635,-Ft és a Környezetvédelmi Alap tartalékát 16.234.801,-Ft.
III. A Polgármesteri Hivatal, mint költségvetési szerv 2023. évi költségvetése
7. §2 A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal 2023. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 56.163.624,- forintban állapítja meg.
8. § (1) A Polgármesteri Hivatal 2023. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) Működési bevételek összesen: 3 232 276 Ft
aa) működési célú támogatások ÁH-n belülről 2 832 276 Ft
ab) közhatalmi bevételek 0 Ft
ac) működési bevételek 400 000 Ft
ad) működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft
b) Felhalmozási bevételek összesen: 0 Ft
ba) felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről 0 Ft
bb) felhalmozási bevételek 0 Ft
bc) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
c) Finanszírozási bevételek összesen: 54 171 644 Ft
ca) maradvány igénybevétele 1 967 011 Ft
cb) központi, irányító szervi támogatás 52 204 633 Ft
(2) A Polgármesteri Hivatal 2023. évi kiadásai kiemelt előirányzatonként:
a) Működési kiadások összesen: 57 403 920 Ft
aa) Személyi juttatások 45 002 132 Ft
ab) Munkaadókat terhelő járulékok 6 062 988 Ft
ac) Dologi kiadások 6 338 800 Ft
ad) Ellátottak pénzbeli juttatásai 0 Ft
ae) Egyéb működési célú kiadások 0 Ft
b) Felhalmozási kiadások összesen: 0 Ft
ba) Beruházások 0 Ft
bb) Felújítások 0 Ft
bc) Egyéb felhalmozási célú kiadások 0 Ft
c) Finanszírozási kiadások összesen 0 Ft
ca) Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 0 Ft
cb) Központi irányító szervi támogatás folyósítása 0 Ft
9. § (1) A Polgármesteri Hivatal összesített bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 52 204 633 Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 5 199 287 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft
(2) A Polgármesteri Hivatal összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 52 204 633 Ft
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 5 199 287 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft
10. § (1) A Polgármesteri Hivatal 2023. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítom meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 7,0 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 7,0 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 fő
IV. A Fertőrákosi az Óvoda és Bölcsőde Kindergarten und Kinderkrippe Kroisbach (továbbiakban Óvoda), mint költségvetési szerv 2023. évi költségvetése3
11. §4 A Képviselő-testület az Óvoda 2023. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 102.062.407,- forintban állapítja meg.
12. § (1) Az Óvoda 2023. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) Működési bevételek összesen: 0 Ft
aa) működési célú támogatások ÁH-n belülről 0 Ft
ab) közhatalmi bevételek 0 Ft
ac) működési bevételek 0 Ft
ad) működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft
b) Felhalmozási bevételek összesen: 0 Ft
ba) felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről 0 Ft
bb) felhalmozási bevételek 0 Ft
bc) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
c) Finanszírozási bevételek összesen: 99 021 508 Ft
ca) maradvány igénybevétele 1 713 162 Ft
cb) központi, irányító szervi támogatás 97 308 346 Ft
(2) Az Óvoda 2023. évi kiadásai kiemelt előirányzatonként:
a) Működési kiadások összesen: 98 521 508 Ft
aa) Személyi juttatások 78 549 469 Ft
ab) Munkaadókat terhelő járulékok 10 377 139 Ft
ac) Dologi kiadások 9 594 900 Ft
ad) Ellátottak pénzbeli juttatásai 0 Ft
ae) Egyéb működési célú kiadások 0 Ft
b) Felhalmozási kiadások összesen: 500 000 Ft
ba) Beruházások 500 000 Ft
bb) Felújítások 0 Ft
bc) Egyéb felhalmozási célú kiadások 0 Ft
c) Finanszírozási kiadások összesen 0 Ft
ca) Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 0 Ft
cb) Központi irányító szervi támogatás folyósítása 0 Ft
13. § (1) Az óvoda összesített bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 99 021 508 Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft
(2) Az óvoda összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 99 021 508 Ft
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft
14. § (1) Az Óvoda 2023. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítom meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 15,0 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 15,0 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 fő
V. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
15. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a Képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a Képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a Képviselő-testület hatásköre.
(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.
(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására a polgármester jogosult, a polgármester a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 1 millió forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a Képviselő-testületet.
16. § A Képviselő-testület 2023. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg
a) köztisztviselői illetményalap 65.000,- Ft,
b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 250.000,- Ft/fő/év.
c) köztisztviselők illetménykiegészítése: 10 %
17. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a Képviselő-testület nem ruházza át.
VI. Egyéb rendelkezések
18. § (1) Az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. törvény 29/A. §-a alapján a helyi önkormányzat és a nemzetiségi önkormányzat legkésőbb a költségvetési rendelet, határozat elfogadásáig határozatban állapítja meg saját bevételeinek, valamint adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeinek költségvetési évet követő három évre várható összegét.
(2) Fertőrákos Községi Önkormányzat saját bevételei és adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségei a költségvetési évet követő három évben az 1. melléklet szerint várhatóak.
VII. Záró rendelkezések
19. § A rendelet rendelkezéseit 2023. január 1. napjától kell alkalmazni.
20. § Ez a rendelet 2023. február 15-én lép hatályba, és 2028. december 31-én hatályát veszti.
1. melléklet a 2/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
2024. év |
2025. év |
2026. év |
|
közhatalmi bevételek |
60 000 000 |
60 000 000 |
60 000 000 |
működési bevételek |
70 000 000 |
70 000 000 |
70 000 000 |
saját bevételek összesen |
130 000 000 |
130 000 000 |
130 000 000 |
államháztartással szembeni nettó adósság |
9 000 000 |
9 000 000 |
9 000 000 |
értékpapír összesen |
-20 000 000 |
-20 000 000 |
-20 000 000 |
adósságot keletkeztető ügyletek összesen |
-11 000 000 |
-11 000 000 |
-11 000 000 |
A 2. § a Fertőrákos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § a Fertőrákos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 7. § a Fertőrákos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 7. § a Fertőrákos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A „IV. A Fertőrákosi az Óvoda és Bölcsőde Kindergarten und Kinderkrippe Kroisbach (továbbiakban Óvoda), mint költségvetési szerv 2023. évi költségvetése” alcím címe a Fertőrákos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
A 11. § a Fertőrákos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg. A 11. § a Fertőrákos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.