Fertőrákos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat és költségvetési szervei 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 02. 14- 2029. 12. 31Fertőrákos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat és költségvetési szervei 2024. évi költségvetéséről
Fertőrákos Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
I. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.
II. Az önkormányzat saját 2024. évi költségvetése
2. § Az Önkormányzat 2024. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 664.083.000.- Forintban állapítom meg.
3. § (1) Az önkormányzat összesített 2024. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) Működési bevételek összesen: 441 949 575 Ft
aa) működési célú támogatások ÁH-n belülről 298 387 484 Ft
ab) közhatalmi bevételek 86 115 313 Ft
ac) működési bevételek 57 446 778 Ft
b) Felhalmozási bevételek összesen: 0 Ft
ba) felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről 0 Ft
bb) felhalmozási bevételek 0 Ft
bc) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
c) Finanszírozási bevételek összesen: 222 133 425 Ft
ca) belföldi értékpapírok bevételei 50 000 000 Ft
cb) maradvány igénybevétele 172 133 425 Ft
cc) államháztartáson belüli megelőlegezések 0 Ft
(2) Az önkormányzat 2024. évi kiadásai kiemelt előirányzatonként:
a) Működési kiadások összesen: 378 700 908 Ft
aa) Személyi juttatások 37 214 575 Ft
ab) Munkaadókat terhelő járulékok 6 084 255 Ft
ac) Dologi kiadások 156 492 786 Ft
ad) Ellátottak pénzbeli juttatásai 12 681 000 Ft
ae) Egyéb működési célú kiadások 166 228 292 Ft
ebből tartalék: 152 982 292.- Ft
b) Felhalmozási kiadások összesen: 87 077 182 Ft
ba) Beruházások 7 620 000 Ft
bb) Felújítások 79 457 182 Ft
bc) Egyéb felhalmozási célú kiadások 0 Ft
c) Finanszírozási kiadások összesen 198 304 910 Ft
ca) Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 10 141 385 Ft
cb) Központi irányító szervi támogatás folyósítása 188 163 525 Ft
4. § (1) Az önkormányzat bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 384 502 797 Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 279 580 203 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft
(2) Az önkormányzat kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 384 502 797 Ft
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 279 580 203 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft
5. § (1) Az önkormányzat 2024. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítom meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 6,0 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 6,0 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 fő.
6. § Az önkormányzat költségvetésében az általános tartalék 131.929.741.- Ft, a céltartalék 21.052.551,-Ft. A céltartalék tartalmazza a Vízmű fejlesztési Alap tartalékát 4.716.084,-Ft és a Környezetvédelmi Alap tartalékát 16.336.467,-Ft.
III. A Polgármesteri Hivatal, mint költségvetési szerv 2024. évi költségvetése
7. § A Polgármesteri Hivatal 2024. évi költségvetési kiadási és bevételi fő összegét 58.096.241.- Forintban állapítom meg.
8. § (1) A Polgármesteri Hivatal 2024. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) Működési bevételek összesen: 3 352 012 Ft
aa) működési célú támogatások ÁH-n belülről 2 952 012 Ft
ab) közhatalmi bevételek 0 Ft
ac) működési bevételek 400 000 Ft
ad) működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft
b) Felhalmozási bevételek összesen: 0 Ft
ba) felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről 0 Ft
bb) felhalmozási bevételek 0 Ft
bc) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
c) Finanszírozási bevételek összesen: 54 744 229 Ft
ca) maradvány igénybevétele 1 038 203 Ft
cb) központi, irányító szervi támogatás 53 706 026 Ft
(2) A Polgármesteri Hivatal 2024. évi kiadásai kiemelt előirányzatonként:
a) Működési kiadások összesen: 58 096 241 Ft
aa) Személyi juttatások 46 624 142 Ft
ab) Munkaadókat terhelő járulékok 6 184 299 Ft
ac) Dologi kiadások 5 287 800 Ft
ad) Ellátottak pénzbeli juttatásai 0 Ft
ae) Egyéb működési célú kiadások 0 Ft
b) Felhalmozási kiadások összesen: 0 Ft
ba) Beruházások 0 Ft
bb) Felújítások 0 Ft
bc) Egyéb felhalmozási célú kiadások 0 Ft
c) Finanszírozási kiadások összesen 0 Ft
ca) Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 0 Ft
cb) Központi irányító szervi támogatás folyósítása 0 Ft
9. § (1) A Polgármesteri Hivatal összesített bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 53 706 026 Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 4 390 215 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft
(2) A Polgármesteri Hivatal összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 53 706 026 Ft
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 4 390 215 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft
10. § (1) A Polgármesteri Hivatal 2024. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítom meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 6,0 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 6,0 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 fő
IV. A Fertőrákosi Óvoda és Bölcsőde, mint költségvetési szerv 2024. évi költségvetése
11. § Az Óvoda 2024. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 138.130.324.- Forintban állapítom meg.
12. § (1) Az Óvoda 2024. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) Működési bevételek összesen: 0 Ft
aa) működési célú támogatások ÁH-n belülről 0 Ft
ab) közhatalmi bevételek 0 Ft
ac) működési bevételek 0 Ft
ad) működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft
b) Felhalmozási bevételek összesen: 0 Ft
ba) felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről 0 Ft
bb) felhalmozási bevételek 0 Ft
bc) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
c) Finanszírozási bevételek összesen: 138 130 324 Ft
ca) maradvány igénybevétele 3 672 825 Ft
cb) központi, irányító szervi támogatás 134 457 499 Ft
(2) Az Óvoda 2024. évi kiadásai kiemelt előirányzatonként:
a) Működési kiadások összesen: 137 630 324 Ft
aa) Személyi juttatások 112 863 300 Ft
ab) Munkaadókat terhelő járulékok 14 875 024 Ft
ac) Dologi kiadások 9 892 000 Ft
ad) Ellátottak pénzbeli juttatásai 0 Ft
ae) Egyéb működési célú kiadások 0 Ft
b) Felhalmozási kiadások összesen: 500 000 Ft
ba) Beruházások 500 000 Ft
bb) Felújítások 0 Ft
bc) Egyéb felhalmozási célú kiadások 0 Ft
c) Finanszírozási kiadások összesen 0 Ft
ca) Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 0 Ft
cb) Központi irányító szervi támogatás folyósítása 0 Ft
13. § (1) Az óvoda összesített bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 138 130 324 Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft
(2) Az óvoda összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 138 130 324 Ft
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft
14. § (1) Az Óvoda 2024. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítom meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 17,0 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 17,0 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 fő
V. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
15. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a Képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a Képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a Képviselő-testület hatásköre.
(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.
(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására a polgármester jogosult, a polgármester a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 1 millió forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a Képviselő-testületet.
16. § A Képviselő-testület 2024. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg
a) köztisztviselői illetményalap 65.000,- Ft,
b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 250.000,- Ft/fő/év.
c) köztisztviselők illetménykiegészítése: 10 %
17. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a Képviselő-testület nem ruházza át.
VI. Egyéb rendelkezések
18. § (1) Az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. törvény 29/A. §-a alapján a helyi önkormányzat és a nemzetiségi önkormányzat legkésőbb a költségvetési rendelet, határozat elfogadásáig határozatban állapítja meg saját bevételeinek, valamint adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeinek költségvetési évet követő három évre várható összegét.
(2) Fertőrákos Községi Önkormányzat saját bevételei és adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségei a költségvetési évet követő három évben az 1. melléklet szerint várhatóak.
19. § A rendelet rendelkezéseit 2024. január 1. napjától kell alkalmazni.
20. § Ez a rendelet 2024. február 14-én lép hatályba, és 2029. december 31-én hatályát veszti.
1. melléklet a 2/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelethez
2025. év |
2026. év |
2027. év |
|
közhatalmi bevételek |
80 000 000 |
80 000 000 |
80 000 000 |
működési bevételek |
60 000 000 |
60 000 000 |
60 000 000 |
saját bevételek összesen |
140 000 000 |
140 000 000 |
140 000 000 |
államháztartással szembeni nettó adósság |
10 000 000 |
10 000 000 |
10 000 000 |
értékpapír összesen |
-20 000 000 |
-20 000 000 |
-20 000 000 |
adósságot keletkeztető ügyletek összesen |
-10 000 000 |
-10 000 000 |
-10 000 000 |