Harka községi Önkormányzat Képviselő-testülete (továbbiakban: képviselő-testület) az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

Általános rendelkezések

1.§.

A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint az önkormányzat  költségvetésében szereplő költségvetési szervekre.

2.§.

(1) Az önkormányzat költségvetési szervei

          a.) Kerekerdő Óvoda

(2) Az (1) bekezdésben felsorolt költségvetési szerv külön alkot egy címet.

(3) A címrendet az 1. melléklet tartalmazza.

A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege

3.§.

(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat és a költségvetési szervezi együttes 2017. évi költségvetését

                                           188.119 ezer Ft költségvetési bevétellel,

                                           188.119 ezer Ft költségvetési kiadással,

                                           0 Ft költségvetési hiánnyal állapítja meg

Ezen belül:

Bevételi főösszeg                                                                                                   188.119 eFt

  ezen belül

     felhalmozási célú bevételek                                                                                  34.140 eFt

          ebből:   

                        - felhalmozási célú támogatások                                                       20.712 eFt

                        - felhalmozási bevételek                                                                    12.700 eFt

                        - felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                                728 eFt

     működési célú bevételek                                                                                     153.979 eFt

          ebből:    - működési célú támogatások                                                           99.908 eFt

                        - közhatalmi bevételek                                                                      27.600 eFt

                        - működési bevételek                                                                        26.021 eFt

                        - működés célú átvett pénzeszközök                                                     450 eFt

Kiadási főösszeg                                                                                                    188.119 eFt

  ezen belül

     felhalmozási célú kiadások                                                                                  38.259 eFt

          ebből:    - beruházások összege                                                                       27.286 eFt

                        - felújítások összege                                                                          10.973 eFt

     működési célú kiadások                                                                                     149.860 eFt

          ebből:    - személyi juttatások                                                                         61.871 eFt

                        - munkaadót terhelő járulékok                                                          14.029 eFt

                        - dologi kiadások                                                                              53.749 eFt

                        - ellátottak pénzbeli juttatásai                                                             2.150 eFt

                        - egyéb működési kiadások                                                              18.061 eFt

Költségvetési bevételek
4.§.

1. Az önkormányzat 2017. évi költségvetési bevételeinek előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatonként a 2. számú melléklet szerint állapítja meg.

2. Az (1) bekezdésben megállapított bevételeket önállóan működő és gazdálkodó, valamint önállóan működő intézményenként a bevételek kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontását a 2/a. és 2/b. számú melléklet tartalmazza.

3. Az önkormányzatot megillető működési és feladatalapú támogatásokat jogcímenként és intézményenként a 4. számú melléklet mutatja be.

4. A költségvetési szervek 2017. évi önkormányzati támogatását az 5. számú melléklet foglalja magába.

5. A helyi adó és közhatalmi bevételeket a 12. számú melléklet tartalmazza.

Költségvetési kiadások

5.§.

1. Az önkormányzat 2017. évi költségvetési kiadásait előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatonként a 3. számú melléklet szerint állapítja meg.
2. A Képviselő-testület a 2017. évi költségvetés önállóan működő, valamint önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervenkénti kiemelt kiadási előirányzatait a 3/a. számú melléklet szerint, a kiadások kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állam (államigazgatási) feladatok szerinti bontását a 3/b számú melléklet szerint fogadja el, 
3. A Képviselő-testület a 3. számú melléklet kiemelt kiadási előirányzatai között tervezett pénzeszköz-átadások, valamint szociálpolitikai juttatások címzettjeit és mértékét részletezve az 6. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
4. A Képviselő-testület a 3. számú melléklet kiemelt kiadási előirányzatai között tervezett felújítási előirányzatokat célonként részletezve, valamint a beruházási kiadásokat feladatonként részletezve a 7. számú melléklet szerint állapítja meg.

   
   

5. Harka Község Önkormányzata által átadott és átvett támogatások és kölcsönök kötelező megbontását a 11/a. és 11/b. számú melléklet tartalmazza.
   

6.§.

A 2017. évi eredeti előirányzatokat és a 2018-2019. évekre vonatkozó - gördülő tervezés - a működési és felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlegszerű szembeállítását a 9. számú melléklet tartalmazza.

7.§.

Az önkormányzat 2017. évi várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről az előirányzat felhasználási ütemtervet (likviditási tervet) a 10/a számú, a költségvetési szervét a 10/b. számú melléklet részletezi.

Költségvetési létszámkeret
8.§.

A képviselő-testület a létszámkeretet az önállóan működő, valamint önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervenkénti bontásban az 8. számú melléklet szerint állapítja meg.

A költségvetés készítésére, végrehajtására és módosítására vonatkozó szabályok
9.§.

1. Az előirányzatok módosítása, átcsoportosítása lehet csak az adott költségvetési évben érvényesülő (a továbbiakban: egyszeri) vagy a költségvetési éven túl tartósan érvényesülő (a továbbiakban: tartós).
2. A költségvetési bevételek a bevételi előirányzatokon felül is teljesíthetők.
3. A bevételi előirányzatok kizárólag azok túlteljesítése esetén növelhetők, és a költségvetési bevételek tervezettől történő elmaradása esetén azokat csökkenteni kell. Ha az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei elmaradnak a tervezettől, e tényről a polgármester a Képviselőtestületet tájékoztatja.
4. Az Önkormányzat rendeletében megjelenő bevételek és kiadások, valamint a költségvetési szervek bevétel és kiadási előirányzatai az Áht. 34.§. (1)-(2) bekezdései szerint módosíthatók, átcsoportosíthatók.
5. A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása az Áht. 34.§. (4) bekezdése szerint.
6. A költségvetési szerveknél a tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. Amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be, a tervezett kiadási előirányzatok nem teljesíthetők.

7. A költségvetési rendeletben meghatározott önkormányzati szintű előirányzatok teljesítéséért a polgármester, az intézményi szintű előirányzatok teljesítéséért pedig az intézmények vezetői a felelősek.

8. Az önkormányzat költségvetési gazdálkodásával kapcsolatos feladatokat az e rendeletben foglaltaknak megfelelően az Önkormányzati Hivatal, mint önálló működő és gazdálkodó költségvetési szerv végzi.

Vegyes és záró rendelkezések
13.§.

1. Ezen önkormányzati rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2017. január 1. napjától kell alkalmazni.
2. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerületek.